Bükkszentkereszt Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2025. (III. 6.) önkormányzati rendeletének indokolása

Bükkszentkereszt Község Önkormányzat Képviselő-testületének 2/2025 (III.6) Önkormányzati Rendelete az önkormányzat 2025. évi költségvetéséről

Hatályos: 2025. 03. 06

Bükkszentkereszt Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2025. (III. 6.) önkormányzati rendeletének indokolása

2025.03.06.
Bükkszentkereszt Község Önkormányzat Képviselő-testületének 2/2025 (III.6) Önkormányzati Rendelete az önkormányzat 2025. évi költségvetéséről
Végső előterjesztői indokolás
A 2025. évi feladatalapú finanszírozás a korábbi évek nehéz gazdasági körülményeknek köszönhetően nehéz feladatot ró a település vezetésére. Az állami normatív támogatásokból származó bevételek az előző évihez viszonyítva hasonló támogatásban részesült az önkormányzat, kivételt képez az óvodai pedagógusok béremelése.
A saját bevételi terveink alapvetően a korábbi évek tényleges adataira, a megkötött szolgáltatási szerződéseinkre valamint ingatlan értékesítési és egyéb működési bevételi céljainkon alapulnak.
Az önkormányzat 2025. évi költségvetési bevételeinek várható alakulása: (lakosság száma: 1 138 fő)
I. Bevételek

Sorszám

Jogcím

Fajlagos összeg

Mutató

Bevétel összege

1. Települési önkormányzatok működésének általános támogatása

1.

Önkormányzati hivatal működésének támogatása

6 994 000

7,02 fő

49 097 880

2.

0

3.

Közvilágítás fenntartásának támogatása

7 568 500

4.

Zöldterület gazdálkodás

26 000

4 446 000

5.

Köztemető fenntartással kapcsolatos feladatok

553 915

6.

Közutak fenntartásának támogatása

4 231 640

7.

Egyéb önkormányzati feladatok támogatása

8 500 000

8.

Külterület támogatása

2 550

33 150

9.

Polgármesteri illetményhez és költségtérítéshez nyújtott támogatás

7 391 848

10.

Összesen:

81 822 933

2. Települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása

1.

Óvodapedagógusok elismert létszáma

10 147 000

3.5

35 514 500

2.

Nemzetiségi pótlék

1 738 000

2,3

3 997 400

3.

pedagógus szakképzettséggel nem
rendelkező, óvodapedagógusok nevelő
munkáját közvetlenül segítők

5 268 000

2

10 536 000

4.

Óvodaműködtetési támogatás (8 órát eléri)

172 374

35,3

9 364 802

5..

Összesen:

59 412 702

3. Települési önkormányzatok szociális feladatainak támogatása

1.

A települési önkormányzatok szociális
feladatainak egyéb támogatása

9 112 000

3/a Települési önkormányzat szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása

2.

Szociális étkeztetés támogatása

88 520

33

2 921 160

3.

Bölcsődei gondozók (dajka) támogatása

7 338 000

3 fő

22 014 000

4..

Gyermekétkeztetés támogatása (finanszírozás szempontjából elismert dolgozók támogatása)

3 924 000

3,87 fő

15 185 880

*5.

Gyermekétkeztetés támogatása (üzemeltetési támogatás)

88

6 860 437

6.

A rászoruló gyermekek szünidei étkeztetésének támogatása

570

0

0

.

Összesen:

46 981 477

4. Közművelődés támogatása

1.

Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása

2 213

2 518 394

2.

Összesen:

2 518 394

5. Működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások összesen

1.

Állami támogatás összesen (1-4)

199 847 506

5. Működési célú támogatások államháztartáson belülről

1.

Átvett pénzeszközök

125 572

2.

Répáshuta Közös Hivatal támogatása

3 800 000

1.

Közhasznú munkaprogram:

12 000 000

3.

Összesen:

15 925 572

6. Működési bevételek

1.

Térítési, ellátási díjak,szociális étkeztetés

20 500 000

2.

Önkormányzat vagyongazdálkodási szolgáltatás

68 000 000

3.

Egyéb működési bevételek

40 000 000

4.

Összesen:

128 500 000

7. Közhatalmi bevételek

1.

Iparűzési adó

30 825 000

2.

Építményadó

23 000 000

2.

Idegenforgalmi adó

6 500 000

3.

Egyéb bírság

500 000

3.

Összesen:

60 825 000

8. Felhalmozási bevételek

1..

Saját tulajdonú ingatlan értékesítése

40 000 000

9. Finanszírozási bevételek

1.

Költségvetési maradvány

140 567 232

2.

Összesen:

140 567 232

BEVÉTELEK ÖSSZESEN

585 665 310
II. Kiadások
A személyi juttatások, bérek kiszámításánál figyelembe vételre került a 394/2024. (XII.12.) Kormányrendelet, mely a kötelező legkisebb munkabért 290 800,- Ft-ban, a garantált bérminimumot 348.000,- Ft-ban szociális hozzájárulási adó 13 %-ban határozta meg. A közmunka program bérezése is változott: a közfoglalkoztatási bér: 145 400,- Ft., a közfoglalkoztatás garantált bérminimuma:174 400,-Ft.
A polgármester és alpolgármester illetményét, illetve tiszteletdíját és költségtérítését az Mötv szerint terveztük
A dologi kiadások tartalmazzák az anyagbeszerzéseket (tisztítószer, kisértékű tárgyi eszköz, könyv, folyóirat, irodaszer, üzemanyag, beszerzések, stb.), a szolgáltatásokat (közüzemi díjak, áfa, stb.) és a karbantartás költségeit.
2025. évre a szociális célú feladatfinanszírozás terhére az alábbi kiadásokat tervezzük:

Kiadás megnevezése

Tervezett összeg
(Ft)

1.

Közkút vízdíja

0

2.

Családsegítés gyermekjóléti feladatok, házi segítség nyújtása

500 000

3.

Települési támogatás (lakhatási, idősek, gyógyszer)

3 000 000

4.

Temetési támogatás

300 000

5.

Átmeneti segély

500 000

6.

Szociális tűzifa házhoz történő kiszállítása

2 000 000

7.

Egyéb szociális ellátás

2 812 000

Összesen:

9 112 000
A felújítási kiadásokat a rendelettervezet melléklete az alábbiak szerint tartalmazza:
Beruházásik:75 475 276,- Ft
Felújítások: 56 554 207,-Ft
Megvalósult pályázati maradványok összegét
Tartalékok:
Vészhelyzetre a dologi kiadások terhére céltartalékot: 200 000,-Ft-ot tervezünk.
Általános tartalékot szintén a dologi kiadások terhére 200 000,-Ft-ot tervezünk
A 2025. évi közfoglalkoztatást az önkormányzat a Miskolci Járási Hivatal Munkaügyi Osztályával megkötött és előkészítés alatt álló hatósági szerződések alapján tervezete.
A táblázat önkormányzati szintre összesített adatokat tartalmazza

Sorszám

Kiadási előirányzat megnevezése

Ft

K1

Személyi juttatások

205 295 996

K2

Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó

24 382 548

K3

Dologi kiadások

197 087 171

K4

Ellátottak pénzbeli juttatásai

9 112 000

K5

Egyéb működési célú kiadások

2 000 000

K6

Beruházások

84 365 276

K7

Felújítások

56 554 207

K8

Egyéb felhalmozási célú kiadások

KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK

578 797 198

K9

FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK

6 868 112

KIADÁSOK ÖSSZESEN

585 665 310
Felhívom a Képviselő-testület figyelmét, hogy az előterjesztés összességében kiegyensúlyozott gazdálkodást mutat, de a kiegyensúlyozott gazdálkodás megvalósítása rendkívül nehéz feladat elé állítja az Önkormányzatot. Az előző évekről áthúzódó számla tartozások rendezése, az Önkormányzati dolgozók erőn felüli bérfejlesztése komoly finanszírozási gondot jelent.
A számla tartozások rendezésére a költségvetés bevételi sorába beállított 40 milliós ingatlan értékesítés mellett további saját működési bevételt kell teljesíteni, szintén 40 millió forint összegben. Ezen bevételek biztosítása adhat lehetőséget az áthúzódó számlák rendezésére, új programok rendezvények szervezésére, megtartására.