Bükkszentkereszt Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2025. (V. 28.) önkormányzati rendeletének indokolása

Bükkszentkereszt Község Önkormányzat Képviselő-testületének 5/ 2025 (V.28) Önkormányzati Rendelete az önkormányzat 2024. évi költségvetésről szóló 1/2024 (II.14) Önkormányzati Rendelet módosításáról

Hatályos: 2025. 05. 28

Bükkszentkereszt Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2025. (V. 28.) önkormányzati rendeletének indokolása

2025.05.28.
Bükkszentkereszt Község Önkormányzat Képviselő-testületének 5/ 2025 (V.28) Önkormányzati Rendelete az önkormányzat 2024. évi költségvetésről szóló 1/2024 (II.14) Önkormányzati Rendelet módosításáról
Végső előterjesztői indokolás
Az Önkormányzat 2024. évre szóló költségvetési rendeletét a törvényi előírásoknak megfelelően, a Képviselőtestült javaslata figyelembevételével állította össze. Az elmúlt időszakban az Önkormányzat költségvetését több változás érintette, úgy bevétel, mint kiadás oldalon. A változások miatt a költségvetési rendeletet módosítani szükséges. A költségvetési változások, a következők:
Bevételi oldalon: A következő táblázat részletesen tartalmazza az eredeti terv szerinti előirányzatokat, a módosított előirányzatokat és a változást. (megjegyezzük, az eredeti előirányzat belső szerkezetében a 2024. évi zárszámadás adatainak pontosítása miatt néhány helyen változott)
I. Bevételek
A táblázat adatai alapján megállapítható, hogy a tervezett bevétel várhatóan 62 255 904.-Ft.-al növekszik. A növekedés egyrésze állami támogatásból, másrésze saját bevételekből származik.

Sorszám

Jogcím

Eredeti költségvetés

Módosított
költségvetés

Változás
1sz. mód.

Változás
2sz.mód.

1. Települési önkormányzatok működésének általános támogatása

1.

Önkormányzati hivatal működésének támogatása

46 567 170

46 567 170


0

0

2.

0

0

3.

Közvilágítás fenntartásának támogatása

8 228 500

8 228 500

0

0

4.

Zöldterület gazdálkodás

4 446 000

4 446 000

0

0

5.

Köztemető fenntartással kapcsolatos feladatok

137 527

137 527

0

0

6.

Közutak fenntartásának támogatása

4 231 640

4 231 640

0

0

7.

Egyéb önkormányzati feladatok támogatása

8 500 000

8 500 000

0

0

8.

Külterület támogatása

35 700

35 700

0

0

9.

Polgármesteri illetményhez és költségtérítéshez nyújtott támogatás

3 915 653

3 915 653

0

0

10.

Összesen:

76 062 190

76 062 190

0

0

2. Települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása

1.

Óvodapedagógusok elismert létszáma

32 650 800

32 650 800

0

0

2.

Nemzetiségi pótlék

2 724 600

2 724 000

0

0

3.

pedagógus szakképzettséggel nem
rendelkező, óvodapedagógusok nevelő
munkáját közvetlenül segítők

10 636 000

10 636 000

0

0

4.

Óvodaműködtetési támogatás (8 órát eléri)

8 206 672

7 509 448

-697 224

0

5.

Pedagógus II. kategóriába sorolt pedagógusok kieg támogatása

1 434 000

1 434 000

0

0

.

Összesen:

54 118 072

53 420 848

-697 224

0

3. Települési önkormányzatok szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása

1.

A települési önkormányzatok szociális
feladatainak egyéb támogatása

6 735 000

6 735 000

0

0

2.

Szociális étkeztetés támogatása

2 970 100

2 970 100

0

0

3.

Bölcsődei gondozók (dajka) támogatása

20 514 000

20 514 000

0

0

4..

Gyermekétkeztetés támogatása (finanszírozás szempontjából elismert dolgozók támogatása)

14 661 000

14 661 000

0

0

5.

Gyermekétkeztetés támogatása (üzemeltetési támogatás)

8 045 985

8 415 036

369 861

0

6.

A rászoruló gyermekek szünidei étkeztetésének támogatása

30 780

30 780

0

0

.

Összesen:

52 957 385

53 327 246

369 861

0

4. Közművelődés támogatása

1.

Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása

3 246 353

3 246 353

0

0

2.

Összesen:

3 246 353

3 246 353

0

0

5. Működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások

5. Működési célú támogatások államháztartáson belülről

1.

Egyes működési célú támogatások

23 743 208

34 070 551

10 327 343

0

2.

Egyéb kiegészítő támogatások

0

3 647 010

3 647 010

0

3.

Közös Hivatal kiegészítő támogatása

5 689 839

8 531 250

8 531 250

0

4.

Összesen:

29 433 047

46 248 811

16 815 764

0

6. Működési bevételek

1.

Ellátási díjak

14 643 622

23 202 822

0

8 559 200

2.

Vagyongazdálkodás szolgáltatás

55 890 000

134 518 188

31 165 314

47 462 874

3.

Összesen:

70 533 622

157 721 010

31 165 314

0

7. Közhatalmi bevételek

1.

Iparűzési adó+ egyéb

23 000 000

31 583 830

4 790 000

3 793 830

2.

Építményadó

22 000 000

23 000 000

0

1 000 000

3.

Egyéb bírság , késedelmi kamat

55 624

885 624

0

830 000

4.

Idegenforgalmi adó

2 000 000

5 810 000

3 200 000

610 000

5.

Összesen:

47 055 624

61 279 454

7 990 000

6 233 830

8 Működési célú támogatás

1.

Egyéb működési célú támogatások

0

600 000

600 000

0

9. Fejlesztési támogatás

1.

Önkormányzati épület felújítása

0

25 839 176

25 839 176

0

2.

Összesen

0

25 839 176

25 839 176

0

9. Finanszírozási bevételek

1.

Költségvetési maradvány

284 682 057

284 937 251

255 194

0

2.

Összesen:

284 682 057

284 937 251

255 194

0

BEVÉTELEK ÖSSZESEN

618 088 330

700 426 435

82 338 105

62 255 904

Kiadási oldalon:
A 2024. évi tervidőszak feszített költséggazdálkodása miatt kiadási oldalon a legszükségesebb változások a következők összeségében:
Személyi jellegű kifizetések tervezett összege 18 141 026,-Ft.-al nő
. A növekedés egyrésze a Közös Hivatal választási feladatainak ellátásához, másrésze az Óvoda intézményhez, valamint az önkormányzathoz és az év végi jutalomhoz kapcsolódik .
A munkaadói járulékot 3.467.000 Ft-tal növeljük, mely egyben a bérek változását is követi.
Dologi kiadások tervezett összege 79 701 349,-Ft
-al nő. A növelést az Önkormányzat közüzemi szolgáltatásainak növekvő költségei, az előző évről görgetett kiegyenlítettlen számlák pénzügyi rendezése indokolja. A Közös Hivatal kiegészítő normatív állami támogatást kapott a választás lebonyolítására.
A szociális feladatokra
tervezett költségei 1.385.700 Ft-al nőtt átcsoportosítással.
Az egyéb működési célú kiadások összegét 11 089 525,- Ft.-al növeljük
.
Felhalmozási célú kiadások
A felhalmozási célú kiadásaink az Önkormányzati Hivatal felújítására kapott támogatás összegével 25 839 176,- Ft-al nőtt az első költségvetés módosításnál. Beruházás és felújítás 6.355.933 Ft-tal nőtt pluszba.
Intézményi gazdálkodás:
A Közös Hivatal költségvetési bevételét és kiadását a kiegészítő állami támogatásból kapott 3 551 411,-Ft. összeggel növeljük. .
Szlovák Nemzetiségi Óvoda, Bölcsőde és Konyha költségvetési bevételét, kiadását 8.559.200 Ft-al növeljük meg.