Parasznya Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2022. (II. 17.) önkormányzati rendelete
Parasznya Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2022. (II. 17.) önkormányzati rendelete az Önkormányzat 2022. évi költségvetéséről
Hatályos: 2022. 02. 17- 2025. 12. 30Parasznya Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2022. (II. 17.) önkormányzati rendelete
Parasznya Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2022. (II. 17.) önkormányzati rendelete az Önkormányzat 2022. évi költségvetéséről1
Parasznya Község Önkormányzat Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el
1. § [ Rendelet hatálya]
A rendelet hatálya az Önkormányzatra és az Önkormányzat által fenntartott költségvetési szervekre terjed ki.
2. § [ A költségvetés bevételei és kiadásai]
(1) 2A képviselő-testület az Önkormányzat, az önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szervek együttes 2022. évi költségvetését: 359.360.110- Ft Költségvetési bevétellel, 359.360.110 Ft Költségvetési kiadással, 0.- tartalék tervezésével állapítja meg.
(2) Az (1) bekezdésben megállapított költségvetési bevételek forrásonkénti, a költségvetési kiadások jogcímenkénti megoszlását önkormányzati szinten, továbbá a finanszírozási célú műveletek bevételeit és kiadásait a rendelet 1. melléklet és 2. melléklete alapján határozza meg a képviselő-testület.
3. § [ A költségvetés részletezése]
(1) A Képviselő-testület az önkormányzat 2022. évi költségvetését részletesen a következők szerint állapítja meg:
a) Az önkormányzat költségvetésében szereplő beruházások kiadásainak beruházásonkénti részletezését a 3. melléklet szerint határozza meg.
b) Az önkormányzat költségvetésében szereplő felújítások kiadásait felújításonként a 4. melléklet szerint részletezi.
c) Az EU-s támogatással megvalósuló programokat és projekteket, valamint az önkormányzaton kívül megvalósuló projektekhez való hozzájárulást az 5. melléklet szerint hagyja jóvá.
d) A 2. § (1) bekezdésében megállapított bevételek és kiadások önkormányzati, továbbá költségvetési szervenkénti megoszlását, az éves létszám előirányzatot és a közfoglalkoztatottak létszámát feladatonként a 2. mellékletek szerint határozza meg. Az Önkormányzat pénzeszköz-előirányzat felhasználási ütemtervét a. 6. melléklet tartalmazza.
e) Az Önkormányzat a 2022. évben nyújtott közvetett támogatásait a 7. mellékletben mutatja be.
(2) Az önkormányzat a kiadások között nem állapít meg tartalékot. 8. melléklet
(3) A finanszírozási célú pénzügyi műveletekkel kapcsolatos hatásköröket a képviselő-testület fenntartja magának.
(4) Az önkormányzat 2022. évben engedélyezett létszámát 11 főben, a közfoglalkoztatottak létszám-előirányzatát 34 főben állapítja meg a képviselő-testület. Az önkormányzatnál foglalkoztatott közalkalmazottak és az Mt. hatálya alá tartozó munkavállalók számára a cafetéria-juttatás éves bruttó összegét 250.000.-Ft-ban állapítja meg a képviselő-testület.
4. § [A költségvetés végrehajtásának szabályai]
Az önkormányzati szintű költségvetés végrehajtásáért a polgármester, a könyvvezetéssel kapcsolatos feladatok ellátásáért a jegyző a felelős.
5. § [ A költségvetés végrehajtásának szabályai]
A költségvetési szerv a hatáskörébe utalt személyi juttatások és létszám előirányzatával – a jogszabályi előírások figyelembevételével – önállóan gazdálkodik.
6. § [ A költségvetés végrehajtásának szabályai]
A személyi juttatások előirányzatának átmeneti megtakarítása terhére tartós kötelezettség nem vállalható.
7. § [ A költségvetés végrehajtásának szabályai]
(1) Az önkormányzat bevételeinek és kiadásainak módosításáról, a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosításról a képviselő-testület dönt.
(2) Amennyiben az önkormányzat év közben a költségvetési rendelet készítésekor nem ismert többletbevételhez jut, vagy bevételei a tervezettől elmaradnak, arról a polgármester a képviselő-testületet tájékoztatja.
(3) A képviselő-testület – az első negyedév kivételével – negyedévenként, de legkésőbb az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig, december 31-ei hatállyal módosítja a költségvetési rendeletét. Ha év közben az Országgyűlés – a helyi önkormányzatot érintő módon – a hozzájárulások, támogatások előirányzatait zárolja, azokat csökkenti, törli, az intézkedés kihirdetését követően haladéktalanul a Képviselő-testület elé kell terjeszteni a költségvetési rendelet módosítását.
(4) A képviselő-testület által jóváhagyott kiemelt előirányzatokat valamennyi önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szerv, valamint azt előirányzatok felett rendelkező önállóan működő költségvetési szerv köteles betartani. Az előirányzat túllépés fegyelmi felelősséget von maga után.
8. § [A költségvetés végrehajtásának ellenőrzése]
(1) Az önkormányzati költségvetési szervek ellenőrzése a belső kontrollrendszer keretében valósul meg, melynek létrehozásáért, működtetésért és továbbfejlesztéséért az önkormányzat esetében a jegyző felelős.
(2) Az önkormányzat a belső ellenőrzés kialakításáról a Sajószentpéter Környéki Önkormányzati Társulás útján gondoskodott.
9. § [Záró rendelkezés]
Ez a rendelet kihirdetést követően lép hatályba.
9/A. § [Aláírás]
Horváth Jánosné polgármester Gyarmaty-Farkas Gréta jegyző
1. melléklet
|
BEVÉTELEK JOGCÍMEI |
Önkormányzat |
Közös Önk.Hiv. |
Mindösszesen |
|||
|
Önkormányzatok működési támogatásai |
||||||
|
Helyi önkormányzatok működésének ált. tám. |
83 022 686 |
83 022 686 |
||||
|
Települési önk. egyes köznevelési feladatainak támogatása |
41 249 610 |
41 249 610 |
||||
|
Települési önk.szoc.és gyermekjóléti feladatainak tám. |
22 429 750 |
22 429 750 |
||||
|
Települési önk.gyermekétkeztetési feladatainak tám. |
4 610 531 |
4 610 531 |
||||
|
Települési önk.kultúrális feladatainak támogatása |
2 611 340 |
2 611 340 |
||||
|
Működési célú költségvetési támogatás és kiegészítő támogatás |
3 915 653 |
3 915 653 |
||||
|
Önkormányzatok működési támogatásai |
157 839 570 |
157 839 570 |
||||
|
Egyéb működési célú támogatások bevételei áht-n belülről |
35 700 000 |
35 700 000 |
||||
|
Működési célú támogatások |
193 539 570 |
193 539 570 |
||||
|
0 |
||||||
|
Felhalm.célú támogatások Áht- belülről |
0 |
|||||
|
Közhatalmi bevételek |
9 000 000 |
9 000 000 |
||||
|
Közvetített szolgáltatások ellenértéke |
950 000 |
950 000 |
||||
|
Szolgáltatások ellenértéke |
7 000 000 |
7 000 000 |
||||
|
Ellátási díjak |
4 790 440 |
4 790 440 |
||||
|
Egyé működési bevétel |
0 |
|||||
|
Működési bevételek |
12 740 440 |
12 740 440 |
||||
|
0 |
||||||
|
Felhalmozási bevételek |
3 000 000 |
3 000 000 |
||||
|
Költségvetési bevételek |
218 280 010 |
0 |
218 280 010 |
|||
|
Hitel igénybevétele pénzügyi vállalkozástól |
0 |
0 |
||||
|
Maradvány igénybevétele |
139 592 854 |
1 487 246 |
141 080 100 |
|||
|
Finanszírozás |
58 286 491 |
58 286 491 |
||||
|
Költségvetési bevételek mindösszesen |
357 872 864 |
1 487 246 |
359 360 110 |
|||
2. melléklet
|
KIADÁSOK JOGCÍMEI |
Önkormányzat |
Közös Önk.Hiv. |
Mindösszesen |
|
A. Működési költségvetés kiadásai összesen |
194 959 373 |
58 068 737 |
253 028 110 |
|
I. Személyi juttatás |
67 507 700 |
42 363 000 |
109 870 700 |
|
II. Munkaadót terhelő járulékok és szoc. hozzájár. adó |
9 200 000 |
5 450 000 |
14 650 000 |
|
III. Dologi kiadások |
57 411 534 |
10 255 737 |
67 667 271 |
|
IV. Ellátottak pénzbeli juttatásai |
13 966 000 |
13 966 000 |
|
|
IV.A helyi önkormányzatok előző évi elszámolásából származó kiadások |
1 813 138 |
1 813 138 |
|
|
Tartalék |
0 |
0 |
|
|
VI. Egyéb működési célú támogatások |
45 061 001 |
45 061 001 |
|
|
0 |
|||
|
B. Felhalmozási költségvetés kiadásai összesen |
100 627 000 |
1 705 000 |
102 332 000 |
|
I. Beruházási kiadások ÁFÁ-val |
100 627 000 |
1 705 000 |
102 332 000 |
|
II. Felujítási kiadások ÁFÁ-val |
|||
|
III. Egyéb felhalmozási célú kiadások összesen |
0 |
||
|
0 |
|||
|
KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁS ÖSSZESEN |
295 586 373 |
59 773 737 |
355 360 110 |
|
Hitel törlesztése |
4 000 000 |
4 000 000 |
|
|
Irányitó szerv alá tartozó költségvetési szerveknek nyújtott támogatás |
58 286 491 |
||
|
KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁS MINDÖSSZESEN |
357 872 864 |
59 773 737 |
359 360 110 |
|
Létszám |
11 |
7 |
18 |
|
Közfoglalkoztatott létszám |
34 |
34 |
3. melléklet
|
MEGNEVEZÉS |
Bevételi Előírányzatok ( Ft-ban) |
Kiadási Előírányzatok ( Ft-ban) |
|||
|
Magyar Falu program,eszközbeszerzés |
15 000 000 |
15 000 000 |
|||
|
Összesen |
15 000 000 |
15 000 000 |
|||
4. melléklet
|
MEGNEVEZÉS |
Bevételi Előírányzatok ( Ft-ban) |
Kiadási Előírányzatok ( Ft-ban) |
|
0 |
0 |
|
|
Összesen |
0 |
0 |
5. melléklet
|
MEGNEVEZÉS |
Bevételi Előírányzatok ( Ft-ban) |
Kiadási Előírányzatok ( Ft-ban) |
|||
|
Parasznya-belterület vízrendezés |
85 627 000 |
85 627 000 |
|||
|
0 |
0 |
||||
6. melléklet
|
Megnevezés |
Január |
Február |
Március |
Április |
Május |
Június |
Július |
Aug. |
Szept. |
Október |
Nov. |
Dec. |
Össz. |
|
|
Bevételek |
159 058 398 |
156 036 696 |
153 014 994 |
134 993 292 |
125 471 590 |
112 849 888 |
100 228 186 |
86 706 484 |
74 084 782 |
60 563 080 |
47 941 378 |
34 332 000 |
359 360 110 |
|
|
1. |
Működési bevételek |
1 100 000 |
1 100 000 |
1 100 000 |
1 100 000 |
1 100 000 |
1 000 000 |
1 000 000 |
1 100 000 |
1 000 000 |
1 100 000 |
1 000 000 |
1 040 440 |
12 740 440 |
|
2. |
Támogatások |
13 153 298 |
13 153 298 |
13 153 298 |
13 153 298 |
13 153 298 |
13 153 298 |
13 153 298 |
13 153 298 |
13 153 298 |
13 153 298 |
13 153 298 |
13 153 292 |
157 839 570 |
|
3. |
Felhalmozási tőkejellegű bev. |
3 000 000 |
3 000 000 |
|||||||||||
|
4. |
Önk.műk.tám. |
2 975 000 |
2 975 000 |
2 975 000 |
2 975 000 |
2 975 000 |
2 975 000 |
2 975 000 |
2 975 000 |
2 975 000 |
2 975 000 |
2 975 000 |
2 975 000 |
35 700 000 |
|
5. |
Saját működési bevételek |
750 000 |
750 000 |
750 000 |
750 000 |
750 000 |
750 000 |
750 000 |
750 000 |
750 000 |
750 000 |
750 000 |
750 000 |
9 000 000 |
|
6. |
Hitel felvétele |
0 |
||||||||||||
|
7. |
Pénzforgalom nélküli bevétel |
141 080 100 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
141 080 100 |
|
8. |
Előző havi záró pénzállomány |
138 058 398 |
135 036 696 |
117 014 994 |
104 493 292 |
94 971 590 |
82 349 888 |
68 728 186 |
56 206 484 |
42 584 782 |
30 063 080 |
16 413 268 |
2 000 000 |
|
|
Kiadások |
21 000 000 |
21 000 000 |
36 000 000 |
30 500 000 |
30 500 000 |
30 500 000 |
31 500 000 |
30 500 000 |
31 500 000 |
30 500 000 |
31 528 110 |
32 332 000 |
359 360 110 |
|
|
9. |
Működési kiadások |
21 000 000 |
21 000 000 |
21 000 000 |
21 000 000 |
21 000 000 |
21 000 000 |
21 000 000 |
21 000 000 |
21 000 000 |
21 000 000 |
22 028 110 |
21 000 000 |
253 028 110 |
|
10. |
Társulás tám. |
0 |
||||||||||||
|
11. |
Felújítási kiadások |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
12. |
Beruházási kiadások |
0 |
0 |
15 000 000 |
9 500 000 |
9 500 000 |
9 500 000 |
10 500 000 |
9 500 000 |
9 500 000 |
9 500 000 |
9 500 000 |
10 332 000 |
102 332 000 |
|
13. |
Tartalék felhasználása |
0 |
0 |
0 |
||||||||||
|
14. |
Hitel törlesztése |
1 000 000 |
1 000 000 |
1 000 000 |
1 000 000 |
4 000 000 |
||||||||
|
Egyenleg (havi záró pénzállomány) |
138 058 398 |
135 036 696 |
117 014 994 |
104 493 292 |
94 971 590 |
82 349 888 |
68 728 186 |
56 206 484 |
42 584 782 |
30 063 080 |
16 413 268 |
2 000 000 |
||
7. melléklet
|
Ft |
|||
|
Megnevezés |
Összeg |
||
|
0 |
|||
|
Összesen |
|||
8. melléklet
|
Megnevezés |
Sor- |
Saját bevétel és adósságot keletkeztető ügyletből eredő fizetési kötelezettség összegei |
Összesen |
|||
|
2022 |
2023 |
2024 |
2025 |
|||
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7=3+…+6 |
|
Helyi adók |
01 |
9 000 |
9 000 |
9 000 |
9 000 |
36 000 |
|
Osztalékok, koncessziós díjak |
02 |
0 |
||||
|
Díjak, pótlékok, bírságok |
03 |
0 |
||||
|
Tárgyi eszközök, immateriális javak, vagyoni értékű jog értékesítése, vagyonhasznosításból származó bevétel |
04 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
Részvények, részesedések értékesítése |
05 |
0 |
||||
|
Vállalat értékesítéséből, privatizációból származó bevételek |
06 |
0 |
||||
|
Kezességvállalással kapcsolatos megtérülés |
07 |
0 |
||||
|
Saját bevételek (01+…+07) |
08 |
9 000 |
9 000 |
9 000 |
9 000 |
36 000 |
|
Saját bevételek (08. sor) 50%-a |
09 |
4 500 |
4 500 |
4 500 |
4 500 |
18 000 |
|
Előző év(ek)ben keletkezett tárgyévet terhelő fizetési kötelezettség (11+…+17) |
10 |
4 000 |
4 000 |
4 000 |
4 000 |
16 000 |
|
Felvett, átvállalt hitel és annak tőketartozása |
11 |
4 000 |
4 000 |
4 000 |
4 000 |
16 000 |
|
Felvett, átvállalt kölcsön és annak tőketartozása |
12 |
0 |
||||
|
Hitelviszonyt megtestesítő értékpapir |
13 |
0 |
||||
|
Adott váltó |
14 |
0 |
||||
|
Pénzügyi lízing |
15 |
0 |
||||
|
Halasztott fizetés |
16 |
0 |
||||
|
Kezességvállalásból eredő fizetési kötelezettség |
17 |
0 |
||||
|
Tárgyévben keletkezett, illetve keletkező, tárgyévet terhelő fizetési kötelezettség (19+…+25) |
18 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
Felvett, átvállalt hitel és annak tőketartozása |
19 |
0 |
||||
|
Felvett, átvállalt kölcsön és annak tőketartozása |
20 |
0 |
||||
|
Hitelviszonyt megtestesítő értékpapir |
21 |
0 |
||||
|
Adott váltó |
22 |
0 |
||||
|
Pénzügyi lízing |
23 |
0 |
||||
|
Halasztott fizetés |
24 |
0 |
||||
|
Kezességvállalásból eredő fizetési kötelezettség |
25 |
0 |
||||
|
Fizetési kötelezettség összesen (10+18) |
26 |
4 000 |
4 000 |
4 000 |
4 000 |
16 000 |
|
Fizetési kötelezettséggel csökkentett saját bevétel (09-26) |
27 |
500 |
500 |
500 |
500 |
2 000 |
Az önkormányzati rendeletet a Parasznya Község Önkormányzata Képviselő-testületének 19/2025. (XII. 11.) önkormányzati rendelete 10. §-a hatályon kívül helyezte 2025. december 31. napjával.
Költségvetési bevétel összegének korrigálása, mellékletek feltöltése