Sajóhídvég Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2024. (II. 15.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2024. évi költségvetéséről

Hatályos: 2024. 09. 27- 2025. 05. 29

Sajóhídvég Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2024. (II. 15.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2024. évi költségvetéséről

2024.09.27.

Sajóhídvég Község Önkormányzat Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:

1. A költségvetés bevételei és kiadásai

1. § A képviselő-testület az önkormányzat 2024. évi költségvetésének

a)¹ költségvetési bevételét 365.164.606 forintban,

b)² költségvetési kiadását 623.487.459 forintban,

c)³ 258.322.853 Ft költségvetési egyenleggel, ezen belül

ca) 34.247.781 forint működési hiánnyal,

cb) 224.075.072 forint felhalmozási hiánnyal

állapítja meg.

2. § (1)⁴ A képviselő-testület a költségvetési hiányt belső finanszírozásból, 258.322.853 forint maradvány igénybevételével finanszírozza.

(2)⁵ Az Áht. 23. § (2) bekezdés c) pontja szerint a működési bevételek és működési kiadások egyenlegét 34.247.781forint összegben, a felhalmozási bevételek és a felhalmozási kiadások egyenlegét 224.075.072 forint összegben állapítja meg.

3. § A képviselő-testület a helyi önkormányzat költségvetési bevételeit és költségvetési kiadásait az Áht. 23. § (2) bekezdés a) pontjában előírtak szerint a rendelet 1. melléklete szerinti bontásban állapítja meg.

4. § A képviselő-testület a működési és felhalmozási célú bevételek és kiadások egyenlegét a rendelet 2. melléklete szerint állapítja meg.

5. § A képviselő-testület a beruházási és felújítási (felhalmozási) kiadások előirányzatát beruházásonként a 3. melléklet szerint állapítja meg.

6. § Az európai uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló projektet a képviselő-testület a 4. melléklet szerint hagyja jóvá

7. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat irányítása alá tartozó Sajóhídvégi Rákóczi Julianna Óvoda költségvetési szerv részére 146.291.642 forint irányítószervi támogatást biztosít.

(2) A helyi önkormányzat által irányított költségvetési szervnek államigazgatási feladata nincs.

8. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat irányítása alá tartozó Sajóhídvégi Közös Önkormányzati Hivatal költségvetési szerv részére 78.330.162 forint irányítószervi támogatást biztosít.

(2) A képviselő-testület az önkormányzat és a helyi önkormányzat által irányított költségvetési szerveinek költségvetési bevételei előirányzatait és költségvetési kiadásai előirányzatait kiemelt előirányzatok, kötelező feladatok, önként vállalt feladatok szerinti bontásban a rendelet 5., 6. és 7. melléklete szerint állapítja meg.

9. § A képviselő-testület megállapítja, hogy adósságot keletkeztető ügyletből származó kötelezettsége nincs és 2024. évben ilyen ügyletet nem tervez.

10. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat

a) általános tartalékát 1.000.000 forint,

b) céltartalékát 1.000.000 forint

összegben hagyja jóvá.

(2) Az általános és céltartalék feletti rendelkezési jogát a képviselő-testület a polgármesterre ruházza át.

11. § Az Áht. 24. § (4) bekezdésében meghatározott tájékoztatásokat – figyelemmel az Ávr. 28. §-ában foglaltakra – az 8. melléklet, 9. és 10. mellékletek szerint mutatja be.

2. Előirányzatok módosítása

12. § (1) Az önkormányzat bevételeinek és kiadásainak módosításáról a képviselő-testület dönt.

(2) A képviselő-testület a költségvetési kiemelt előirányzatok összegének erejéig a jóváhagyott, kiemelt előirányzatok közötti átcsoportosításának jogát a polgármesterre ruházza át.

13. § Az önkormányzat költségvetési szervének az előirányzatok saját hatáskörű módosítása, átcsoportosítása során az Áht. 34. § (3) bekezdésében, valamint az Ávr. 42. §-ában meghatározott előírásokat figyelembe kell venni.

3. A gazdálkodás szabályai

14. § A képviselő-testület Áht. 109. § (6) bekezdésében kapott felhatalmazás alapján az önkormányzat és az általa alapított költségvetési szervek kiadásainak készpénzben történő eseteit az alábbiak szerint állapítja meg:

a) K1 Személyi juttatások és K4 Ellátottak pénzbeli juttatásai kiemelt előirányzatok terhére történő kifizetésnél, ha jogszabály nem kötelezi a jogosultat bakszámla nyitására és a jogosult azzal nem rendelkezik,

b) K3 Dologi kiadások, K5 Egyéb működési célú kiadások, K6 Beruházások és K7 Felújítások kiemelt előirányzatok, valamint ezekre adott előlegek terhére történő kifizetésnél, ha a kifizetés összege gazdasági eseményenként a 200 ezer forintot nem haladja meg.

15. § (1) Az önkormányzati gazdálkodás során az év közben létrejött hiányt a számlavezető pénzintézettől történő hitelfelvétel útján biztosítja.

(2) A hitelügyletekkel kapcsolatos hatáskörök kizárólagosan a képviselő-testületet illetik meg.

16. § (1) Az önkormányzati gazdálkodás során az év közben létrejött költségvetési többletet értékpapír vásárlás, vagy pénzintézeti pénzlekötés útján hasznosíthatja.

(2) Az (1) bekezdés szerinti hasznosítással kapcsolatos szerződések, pénzügyi műveletek lebonyolítását 2 millió forintig a képviselő-testület a polgármester hatáskörébe utalja. A polgármester a megtett intézkedéséről a következő képviselő-testületi ülésen tájékoztatást ad.

(3) A (2) bekezdésben meghatározott összeget meghaladó költségvetési többlet felhasználásáról a képviselő-testület határozatban dönt.

4. A költségvetés végrehajtásának ellenőrzése

17. § (1) Az önkormányzati költségvetési szervek ellenőrzése a belső kontrollrendszer keretében valósul meg, melynek létrehozásáért, működtetésért és továbbfejlesztéséért az önkormányzat esetében a jegyző, az intézmények esetében az intézményvezető felelős.

(2) Az önkormányzat a belső ellenőrzés kialakításáról Tanács – Adó Kft. képviseletében Kishonthy Judit belső ellenőr megbízása útján gondoskodik. A megfelelő működtetésről és a függetlenség biztosításáról a jegyző köteles gondoskodni.

5. Záró rendelkezések

18. § Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.

1. melléklet a 2/2024. (II. 15.) önkormányzati rendelethez⁶

Sajóhídvég Község Önkormányzat 2024. évi költségvetési bevételi előirányzatai és költségvetési kiadási előirányzatai (Áht. 23. § (2) bekezdés a) pontja)

BEVÉTELEK									forintban!
sorszám	Bevételi jogcím	2024. évi előirányzat	-ebből kötelező feladat	- ebből önként vállalt feladat	-ebből államigazgatási feladat	2024. évi módosított előirányzat	-ebből kötelező feladat	- ebből önként vállalt feladat	-ebből államigazgatási feladat
I.	Működési bevételek	329 366 719	247 816 557	100 000	81 450 162	365 164 606	279 651 408	100 000	85 413 198
I.1.	B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről	313 836 719	235 506 557	-	78 330 162	349 634 606	267 341 408	-	82 293 198
I.2.	B3 Közhatalmi bevételek	8 000 000	7 900 000	100 000	-	8 000 000	7 900 000	100 000	-
I.3.	B4. Működési bevételek	7 530 000	4 410 000	-	3 120 000	7 530 000	4 410 000	-	3 120 000
I.4.	B6. Működési célú átvett pénzeszközök	-	-	-	-	-	-	-	-
II.	Felhalmozási Bevételek	-	-	-	-	-	-	-	-
II.1.	B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről	-	-	-	-	-	-	-	-
II.2.	B5. Felhalmozási bevételek	-	-	-	-	-	-	-	-
II.3.	B7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök	-	-	-	-	-	-	-	-
	KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ( I. + II.)	329 366 719	247 816 557	100 000	81 450 162	365 164 606	279 651 408	100 000	85 413 198
	FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK	268 676 422	268 293 695	-	382 727	268 676 422	268 293 695	-	382 727
	KÖLTSÉGVETÉSI ÉS FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK	598 043 141	516 110 252	100 000	81 832 889	633 841 028	547 945 103	100 000	85 795 925


KIADÁSOK									forintban!
sorszám	Kiadási jogcím	2024. évi előirányzat	-ebből kötelező feladat	- ebből önként vállalt feladat	-ebből államigazgatási feladat	2024. évi módosított előirányzat	-ebből kötelező feladat	- ebből önként vállalt feladat	-ebből államigazgatási feladat
III.	Működési kiadások	363 614 500	281 681 611	100 000	81 832 889	399 412 387	313 516 462	100 000	85 795 925
III.1	K1. Személyi juttatások	198 531 086	130 270 861	-	68 260 225	222 094 269	151 073 044	-	71 021 225
III.2	K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	25 674 626	16 611 962	-	9 062 664	27 797 707	18 280 957	-	9 516 750
III.3	K3. Dologi kiadások	120 808 788	116 298 788	-	4 510 000	128 992 011	123 734 061	-	5 257 950
III.4	K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai	15 000 000	15 000 000	-	-	15 000 000	15 000 000	-	-
III.5	K5. Egyéb működési célú kiadások	3 600 000	3 500 000	100 000	-	5 528 400	5 428 400	100 000	-
IV.	Felhalmozási kiadások	224 075 072	224 075 072	-	-	224 075 072	224 075 072	-	-
IV.1	K6. Beruházások	152 937 397	152 937 397	-	-	152 937 397	152 937 397	-	-
IV.2	K7. Felújítások	71 137 675	71 137 675	-	-	71 137 675	71 137 675	-	-
IV.3	K8. Egyéb Felhalmozási célú kiadások	-	-	-	-	-	-	-	-
	KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK (III. +IV.)	587 689 572	505 756 683	100 000	81 832 889	623 487 459	537 591 534	100 000	85 795 925
	FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK	10 353 569	10 353 569	-	-	10 353 569	10 353 569	-	-
	KÖLTSÉGVETÉSI ÉS FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK	598 043 141	516 110 252	100 000	81 832 889	633 841 028	547 945 103	100 000	85 795 925

KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÉS KIADÁSOK EGYENLEGE
1.	Működési bevételek	329 366 719				365 164 606
2.	Működési kiadások	363 614 500				399 412 387
3.	Működési bevételek és kiadások egyenlege (1. - 2. )	- 34 247 781				- 34 247 781

4.	Felhalmozási bevételek	-				-
5.	Felhalmozási kiadások	224 075 072				224 075 072
6.	Felhalmozási bevételek és kiadások egyenlege (4. - 5. )	- 224 075 072				- 224 075 072

7.	KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK	329 366 719				365 164 606
8.	KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK	587 689 572				623 487 459
9.	KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÉS KIADÁSOK EGYENLEGE (7. - 8. )	- 258 322 853				- 258 322 853


sorszám	Kiadási jogcím	2024. évi előirányzat
I.	Költségvetési hiány belső finanszírozás bevételei	268 676 422
I.1	értékpapírok beváltása, értékesítése	-
I.2	lekötött bankbetétek megszüntetése	-
I.3	költségvetési maradvány igénybevétele	258 322 853
I.4	vállalkozási maradvány igénybevétele	-
I.5	Államháztartáson belüli megelőlegezések	10 353 569
II.	Költségvetési hiány külső finanszírozás bevételei	-
II.1	hosszú lejáratú hitelek, kölcsön felvétele	-
II.2	Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele	-
II.3	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele	-
II.4	Értékpapírok kibocsátása	-
II.5	Váltóbevételek	-
	FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ( I. + II)	268 676 422

sorszám	Kiadási jogcím	2024. évi előirányzat
1.	Hitelek, kölcsönök törlesztése
2.	Értékpapírok kiadásai
3.	Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése	10 353 569
4.	Bankbetét elhelyezése
5.	Pénzügyi lízing kiadásai
6.	Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek kiadásai
7.	Váltó kiadások
	FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK (1. - 7. )	10 353 569

2. melléklet a 2/2024. (II. 15.) önkormányzati rendelethez⁷

I. Működési célú bevételek és kiadások mérlege (Önkormányzati szinten)

				forintban !
Sor- szám	Bevételek			Kiadások
Sor- szám	Megnevezés	2024. évi előirányzat	2024. évi módosított előirányzat	Megnevezés	2024. évi előirányzat	2024. évi módosított előirányzat
1	2	3.	3.	4.	5.	5.
1.	B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről	313 836 719	349 634 606	K1. Személyi juttatások	198 531 086	222 094 269
2.	B3 Közhatalmi bevételek	8 000 000	8 000 000	K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	25 674 626	27 797 707
3.	B4. Működési bevételek	7 530 000	7 530 000	K3. Dologi kiadások	120 808 788	128 992 011
4.	B6. Működési célú átvett pénzeszközök			K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai	15 000 000	15 000 000
5.				K5. Egyéb működési célú kiadások	3 600 000	5 528 400
6.	Költségvetési bevételek összesen (1+...+5)	329 366 719	365 164 606	Költségvetési kiadások összesen (1+...+5)	363 614 500	399 412 387
7.	Hiány belső finanszírozásának bevételei (8+…+11 )	34 247 781	34 247 781	Hitelek, kölcsönök törlesztése
8.	Költségvetési maradvány igénybevétele	34 247 781	34 247 781	Értékpapírok kiadásai
9.	Vállalkozási maradvány igénybevétele			Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése
10.	Betét visszavonásából származó bevétel			Bankbetét elhelyezése
11.	Egyéb belső finanszírozási bevételek			Pénzügyi lízing kiadásai
12.	Hiány külső finanszírozásának bevételei (13+14))			Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek kiadásai
13.	Hitelek, kölcsönök felvétele			Váltó kiadások
14.	Egyéb külső finanszírozási bevételek
15.	Működési célú finanszírozási bevételek összesen (7 + 12)	34 247 781	34 247 781	Működési célú finanszírozási kiadások összesen (7+...+14)
16.	Költségvetési és finanszírozási bevételek összesen (6+15)	363 614 500	399 412 387	Költségvetési és finanszírozási kiadások összesen (6+15)	363 614 500	399 412 387
17.	BEVÉTEL ÖSSZESEN (6+15)	363 614 500	399 412 387	KIADÁSOK ÖSSZESEN (6+15)	363 614 500	399 412 387
18.	Költségvetési hiány:	34 247 781	34 247 781	Költségvetési többlet:	-	-
19.	Tárgyévi hiány:	-	-	Tárgyévi többlet:	-	-

II. Felhalmozási célú bevételek és kiadások mérlege (Önkormányzati szinten)
				forintban !
Sor- szám	Bevételek			Kiadások
Sor- szám	Megnevezés	2024. évi előirányzat	2024. évi módosított előirányzat	Megnevezés	2024. évi előirányzat	2024. évi módosított előirányzat
1	2	3	3	4	5	5
1.	B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről			K6. Beruházások	152 937 397	152 937 397
2.	B5. Felhalmozási bevételek			K7. Felújítások	71 137 675	71 137 675
3.	B7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök			K8. Egyéb Felhalmozási célú kiadások
4.	Költségvetési bevételek összesen:			Költségvetési kiadások összesen:	224 075 072	224 075 072
5.	Hiány belső finanszírozás bevételei ( 6+…+10)	224 075 072	224 075 072	Hitelek, kölcsönök törlesztése
6.	Költségvetési maradvány igénybevétele	224 075 072	224 075 072	Értékpapírok kiadásai
7.	Vállalkozási maradvány igénybevétele			Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése
8.	Betét visszavonásából származó bevétel			Bankbetét elhelyezése
9.	Értékpapír értékesítése			Pénzügyi lízing kiadásai
10.	Egyéb belső finanszírozási bevételek			Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek kiadásai
11.	Hiány külső finanszírozásának bevételei (12+…+16 )			Váltó kiadások
12.	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele
13.	Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele
14.	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele
15.	Értékpapírok kibocsátása
16.	Egyéb külső finanszírozási bevételek
17.	Felhalmozási célú finanszírozási bevételek összesen (5+11)	224 075 072	224 075 072	Felhalmozási célú finanszírozási kiadások összesen (5+...+16)
18.	Költségvetési és finanszírozási bevételek összesen (4+17)	224 075 072	224 075 072	Költségvetési és finanszírozási kiadások összesen (4+17)	224 075 072	224 075 072
19.	BEVÉTEL ÖSSZESEN (4+17)	224 075 072	224 075 072	KIADÁSOK ÖSSZESEN (4+17)	224 075 072	224 075 072
20.	Költségvetési hiány:	224 075 072	224 075 072	Költségvetési többlet:	-	-
21.	Tárgyévi hiány:	-	-	Tárgyévi többlet:	-	-

3. melléklet a 2/2024. (II. 15.) önkormányzati rendelethez

Felújítási kiadások előirányzata felújításonként

				Forintban!
Felújítás megnevezése	Teljes költség	Kivitelezés kezdési és befejezési éve	Felhasználás 2024. XII.31-ig	2024. évi előirányzat	2024. év utáni szükséglet (6=2 - 4 - 5)
1	2	3	4	5	6
Napközi felújítás	42 539 926	2024			42 539 926
TOP Plusz útfelújítás Forgács Ady	25 667 819	2024			25 667 819
faluház előtér újra burkolása	1 000 000	2024			1 000 000
buszmegállók felújítása	929 930
egyéb felújítások	1 000 000
ÖSSZESEN:	71 137 675				69 207 745


Beruházási (felhalmozási) kiadások előirányzata beruházásonként
				Forintban!
Beruházás megnevezése	Teljes költség	Kivitelezés kezdési és befejezési éve	Felhasználás 2024. XII.31-ig	2024. évi előirányzat	2024. év utáni szükséglet (6=2 - 4 - 5)
1	2	3	4	5	6=(2-4-5)
Bölcsöde	145 151 633	2024			145 151 633
Piac áthelyezés	4 000 000	2024			4 000 000
Telek vásárlás	1 000 000	2024			1 000 000
kamera rendszer bővítése	1 000 000	2024			1 000 000
faluházba asztalok székek vásárlása	1 000 000				1 000 000
óvoda/konyha eszközk vásárlása	500 000				500 000
egyéb eszközök vásárlása	285 764				285 764
ÖSSZESEN:	152 937 397				152 937 397

4. melléklet a 2/2024. (II. 15.) önkormányzati rendelethez

Európai uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló projektek EU-s projekt neve, azonosítója: EFOP-1.5.2. Humán szolgáltatások fejlesztése

				Forintban!
Források	2024.	2025.	2026.	2027.	Összesen
Saját erő					0
- saját erőből központi támogatás					0
EU-s forrás	369 572				369 572
Társfinanszírozás					0
Hitel					0
Egyéb forrás					0
					0
Források összesen:	369 572	0	0	0	369 572

Kiadások, költségek	2024.	2025.	2026.	2027.	Összesen
Személyi jellegű					0
Beruházások, beszerzések					0
Szolgáltatások igénybe vétele	369 572				369 572
Adminisztratív költségek					0
felújítások					0
					0
					0
Összesen:	369 572	0	0	0	369 572



EU-s projekt neve, azonosítója:	TOP-3.2.1-16.BO1-2017-00044
				Forintban!
Források	2024.	2025.	2026.	2027.	Összesen
Saját erő					0
- saját erőből központi támogatás					0
EU-s forrás	88 645				88 645
Társfinanszírozás					0
Hitel					0
Egyéb forrás					0
					0
Források összesen:	88 645	0	0	0	88 645

Kiadások, költségek	2024.	2025.	2026.	2027.	Összesen
Személyi jellegű					0
Beruházások, beszerzések					0
Szolgáltatások igénybe vétele	88 645				88 645
Adminisztratív költségek					0
felújítások					0
					0
					0
Összesen:	88 645	0	0	0	88 645

EU-s projekt neve, azonosítója:	TOP_PLUSZ-3.3.1-21-BO1 "Bölcsöde"
				Forintban!
Források	2024.	2025.	2026.	2027.	Összesen
Saját erő					0
- saját erőből központi támogatás					0
EU-s forrás	145 151 633				145 151 633
Társfinanszírozás					0
Hitel					0
Egyéb forrás					0
					0
Források összesen:	145 151 633	0	0	0	145 151 633

Kiadások, költségek	2024.	2025.	2026.	2027.	Összesen
Személyi jellegű	2 305 200				2 305 200
Beruházások, beszerzések	142 846 433				142 846 433
Szolgáltatások igénybe vétele					0
Adminisztratív költségek					0
felújítások					0
					0
					0
Összesen:	145 151 633	0	0	0	145 151 633

EU-s projekt neve, azonosítója:	TOP_PLUSZ-2.1.1-21-BO1 "Napközi"
				Forintban!
Források	2024.	2025.	2026.	2027.	Összesen
Saját erő					0
- saját erőből központi támogatás					0
EU-s forrás	44 454 956				44 454 956
Társfinanszírozás					0
Hitel					0
Egyéb forrás					0
					0
Források összesen:	44 454 956	0	0	0	44 454 956

Kiadások, költségek	2024.	2025.	2026.	2027.	Összesen
Személyi jellegű					0
Beruházások, beszerzések					0
Szolgáltatások igénybe vétele					0
Adminisztratív költségek					0
felújítások	44 454 956				44 454 956
					0
					0
Összesen:	44 454 956	0	0	0	44 454 956

EU-s projekt neve, azonosítója:	TOP_PLUSZ-1.2.3-21-BO1 "utak"
				Forintban!
Források	2024.	2025.	2026.	2027.	Összesen
Saját erő					0
- saját erőből központi támogatás					0
EU-s forrás	25 667 819				25 667 819
Társfinanszírozás					0
Hitel					0
Egyéb forrás					0
					0
Források összesen:	25 667 819	0	0	0	25 667 819

Kiadások, költségek	2024.	2025.	2026.	2027.	Összesen
Személyi jellegű					0
Beruházások, beszerzések					0
Szolgáltatások igénybe vétele					0
Adminisztratív költségek					0
felújítások	25 667 819				25 667 819
					0
					0
Összesen:	25 667 819	0	0	0	25 667 819

5. melléklet a 2/2024. (II. 15.) önkormányzati rendelethez⁸

Költségvetési szerv megnevezése: Sajóhídvég Község Önkormányzata

									forintban!
sorszám	Bevételi jogcím	2024. évi előirányzat	-ebből kötelező feladat	- ebből önként vállalt feladat	-ebből államigazgatási feladat	2024. évi módosított előirányzat	-ebből kötelező feladat	- ebből önként vállalt feladat	-ebből államigazgatási feladat
I.	Működési bevételek	105 459 661	105 359 661	100 000	-	128 603 875	128 503 875	100 000	-
I.1.	B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről	97 359 661	97 359 661			120 503 875	120 503 875
I.2.	B3 Közhatalmi bevételek	7 500 000	7 400 000	100 000		7 500 000	7 400 000	100 000
I.3.	B4. Működési bevételek	600 000	600 000			600 000	600 000
I.4.	B6. Működési célú átvett pénzeszközök	-				-
II.	Felhalmozási Bevételek	-	-	-	-	-	-	-	-
II.1.	B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről	-				-
II.2.	B5. Felhalmozási bevételek	-				-
II.3.	B7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök	-				-
	KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ( I. + II.)	105 459 661	105 359 661	100 000	-	128 603 875	128 503 875	100 000	-
	FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK	260 126 008	260 126 008			260 126 008	260 126 008
	KÖLTSÉGVETÉSI ÉS FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK	365 585 669	365 485 669	100 000	-	388 729 883	388 629 883	100 000	-

sorszám	Kiadási jogcím	2024. évi előirányzat	-ebből kötelező feladat	- ebből önként vállalt feladat	-ebből államigazgatási feladat	2024. évi módosított előirányzat	-ebből kötelező feladat	- ebből önként vállalt feladat	-ebből államigazgatási feladat
III.	Működési kiadások	131 657 028	131 557 028	100 000	-	154 801 242	154 701 242	100 000	-
III.1	K1. Személyi juttatások	43 588 205	43 588 205			58 395 367	58 395 367
III.2	K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	5 213 217	5 213 217			6 102 862	6 102 862
III.3	K3. Dologi kiadások	64 255 606	64 255 606			69 774 613	69 774 613
III.4	K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai	15 000 000	15 000 000			15 000 000	15 000 000
III.5	K5. Egyéb működési célú kiadások	3 600 000	3 500 000	100 000		5 528 400	5 428 400	100 000
IV.	Felhalmozási kiadások	223 575 072	223 575 072	-	-	223 575 072	223 575 072	-	-
IV.1	K6. Beruházások	152 437 397	152 437 397			152 437 397	152 437 397
IV.2	K7. Felújítások	71 137 675	71 137 675			71 137 675	71 137 675
IV.3	K8. Egyéb Felhalmozási célú kiadások	-				-
	KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ( III. + IV.)	355 232 100	355 132 100	100 000	-	378 376 314	378 276 314	100 000	-
	FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK	10 353 569	10 353 569			10 353 569	10 353 569
	KÖLTSÉGVETÉSI ÉS FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK	365 585 669	365 485 669	100 000	-	388 729 883	388 629 883	100 000	-

6. melléklet a 2/2024. (II. 15.) önkormányzati rendelethez⁹

Költségvetési szerv megnevezése: Sajóhídvégi Rákóczi Julianna Óvoda

									forintban!
sorszám	Bevételi jogcím	2024. évi előirányzat	-ebből kötelező feladat	- ebből önként vállalt feladat	-ebből államigazgatási feladat	2024. évi módosított előirányzat	-ebből kötelező feladat	- ebből önként vállalt feladat	-ebből államigazgatási feladat
I.	Működési bevételek	142 456 896	142 456 896	-	-	151 147 533	151 147 533	-	-
I.1.	B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről	138 146 896	138 146 896			146 837 533	146 837 533
I.2.	B3 Közhatalmi bevételek	500 000	500 000			500 000	500 000
I.3.	B4. Működési bevételek	3 810 000	3 810 000			3 810 000	3 810 000
I.4.	B6. Működési célú átvett pénzeszközök	-				-
II.	Felhalmozási Bevételek	-	-	-	-	-	-	-	-
II.1.	B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről	-				-
II.2.	B5. Felhalmozási bevételek	-				-
II.3.	B7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök	-				-
	KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ( I. + II.)	142 456 896	142 456 896	-	-	151 147 533	151 147 533	-	-
	FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK	8 167 687	8 167 687			8 167 687	8 167 687
	KÖLTSÉGVETÉSI ÉS FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK	150 624 583	150 624 583	-	-	159 315 220	159 315 220	-	-

sorszám	Kiadási jogcím	2024. évi előirányzat	-ebből kötelező feladat	- ebből önként vállalt feladat	-ebből államigazgatási feladat	2024. évi módosított előirányzat	-ebből kötelező feladat	- ebből önként vállalt feladat	-ebből államigazgatási feladat
III.	Működési kiadások	150 124 583	150 124 583	-	-	158 815 220	158 815 220	-	-
III.1	K1. Személyi juttatások	86 682 656	86 682 656			92 677 677	92 677 677
III.2	K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	11 398 745	11 398 745			12 178 095	12 178 095
III.3	K3. Dologi kiadások	52 043 182	52 043 182			53 959 448	53 959 448
III.4	K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai	-				-
III.5	K5. Egyéb működési célú kiadások	-				-
IV.	Felhalmozási kiadások	500 000	500 000	-	-	500 000	500 000	-	-
IV.1	K6. Beruházások	500 000	500 000			500 000	500 000
IV.2	K7. Felújítások	-				-
IV.3	K8. Egyéb Felhalmozási célú kiadások	-				-
	KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ( III. + IV.)	150 624 583	150 624 583	-	-	159 315 220	159 315 220	-	-
	FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK	-				-
	KÖLTSÉGVETÉSI ÉS FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK	150 624 583	150 624 583	-	-	159 315 220	159 315 220	-	-

7. melléklet a 2/2024. (II. 15.) önkormányzati rendelethez¹⁰

Költségvetési szerv megnevezése: Sajóhídvégi Közös Önkormányzati Hivatal

									forintban!
sorszám	Bevételi jogcím	2024. évi előirányzat	-ebből kötelező feladat	- ebből önként vállalt feladat	-ebből államigazgatási feladat	2024. évi módosított előirányzat	-ebből kötelező feladat	- ebből önként vállalt feladat	-ebből államigazgatási feladat
I.	Működési bevételek	81 450 162	-	-	81 450 162	85 413 198	-	-	85 413 198
I.1.	B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről	78 330 162			78 330 162	82 293 198			82 293 198
I.2.	B3 Közhatalmi bevételek	-				-
I.3.	B4. Működési bevételek	3 120 000			3 120 000	3 120 000			3 120 000
I.4.	B6. Működési célú átvett pénzeszközök	-				-
II.	Felhalmozási Bevételek	-	-	-	-	-	-	-	-
II.1.	B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről	-				-
II.2.	B5. Felhalmozási bevételek	-				-
II.3.	B7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök	-				-
	KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ( I. + II.)	81 450 162	-	-	81 450 162	85 413 198	-	-	85 413 198
	FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK	382 727			382 727	382 727			382 727
	KÖLTSÉGVETÉSI ÉS FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK	81 832 889	-	-	81 832 889	85 795 925	-	-	85 795 925

sorszám	Kiadási jogcím	2022 .évi előirányzat	-ebből kötelező feladat	- ebből önként vállalt feladat	-ebből államigazgatási feladat	2024. évi módosított előirányzat	-ebből kötelező feladat	- ebből önként vállalt feladat	-ebből államigazgatási feladat
III.	Működési kiadások	81 832 889	-	-	81 832 889	85 795 925	-	-	85 795 925
III.1	K1. Személyi juttatások	68 260 225			68 260 225	71 021 225			71 021 225
III.2	K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	9 062 664			9 062 664	9 516 750			9 516 750
III.3	K3. Dologi kiadások	4 510 000			4 510 000	5 257 950			5 257 950
III.4	K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai	-				-
III.5	K5. Egyéb működési célú kiadások	-				-
IV.	Felhalmozási kiadások	-	-	-	-	-	-	-	-
IV.1	K6. Beruházások	-				-
IV.2	K7. Felújítások	-				-
IV.3	K8. Egyéb Felhalmozási célú kiadások	-				-
	KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ( III. + IV.)	81 832 889	-	-	81 832 889	85 795 925	-	-	85 795 925
	FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK	-				-
	KÖLTSÉGVETÉSI ÉS FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK	81 832 889	-	-	81 832 889	85 795 925	-	-	85 795 925

8. melléklet a 2/2024. (II. 15.) önkormányzati rendelethez

Előirányzat-felhasználási terv 2024. évre

													Forintban!
Sor-szám	Megnevezés	Január	Február	Március	Április	Május	Június	Július	Augusztus	Szeptember	Október	November	December	Összesen:
1.	*Bevételek*
2.	B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről	26 153 060	26 153 060	26 153 060	26 153 060	26 153 060	26 153 060	26 153 060	26 153 060	26 153 060	26 153 060	26 153 060	26 153 059	313 836 719
3.	B3 Közhatalmi bevételek	666 666	666 666	666 669	666 666	666 666	666 666	666 666	666 666	666 669	666 666	666 668	666 666	8 000 000
4.	B4. Működési bevételek	627 500	627 500	627 500	627 500	627 500	627 500	627 500	627 500	627 500	627 500	627 500	627 500	7 530 000
5.	B6. Működési célú átvett pénzeszközök
6.	B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről
7.	B5. Felhalmozási bevételek
8.	B7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök
9.	Finanszírozási bevételek	22 389 702	22 389 702	22 389 702	22 389 702	22 389 702	22 389 702	22 389 702	22 389 702	22 389 702	22 389 702	22 389 700	22 389 702	268 676 422
10.	Bevételek összesen:	49 836 928	49 836 928	49 836 931	49 836 928	49 836 928	49 836 928	49 836 928	49 836 928	49 836 931	49 836 928	49 836 928	49 836 927	598 043 141
11..	*Kiadások*
12.	Személyi juttatások	16 544 257	16 544 257	16 544 257	16 544 257	16 544 257	16 544 257	16 544 257	16 544 257	16 544 259	16 544 257	16 544 257	16 544 257	198 531 086
13.	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	2 139 552	2 139 552	2 139 552	2 139 552	2 139 552	2 139 552	2 139 552	2 139 552	2 139 552	2 139 552	2 139 552	2 139 554	25 674 626
14.	Dologi kiadások	10 067 399	10 067 399	10 067 399	10 067 399	10 067 399	10 067 399	10 067 399	10 067 399	10 067 399	10 067 399	10 067 399	10 067 399	120 808 788
15.	Ellátottak pénzbeli juttatásai	1 250 000	1 250 000	1 250 000	1 250 000	1 250 000	1 250 000	1 250 000	1 250 000	1 250 000	1 250 000	1 250 000	1 250 000	15 000 000
16.	Egyéb működési célú kiadások	300 000	300 000	300 000	300 000	300 000	300 000	300 000	300 000	300 000	300 000	300 000	300 000	3 600 000
17.	Beruházások	12 744 783	12 744 783	12 744 784	12 744 783	12 744 783	12 744 783	12 744 783	12 744 783	12 744 783	12 744 783	12 744 783	12 744 783	152 937 397
18.	Felújítások	5 928 139	5 928 139	5 928 139	5 928 139	5 928 139	5 928 139	5 928 140	5 928 142	5 928 142	5 928 138	5 928 141	5 928 138	71 137 675
19.	Egyéb felhalmozási kiadások
20.	Finanszírozási kiadások	862 798	862 798	862 800	862 798	862 798	862 798	862 797	862 795	862 796	862 799	862 796	862 796	10 353 569
21.	Kiadások összesen:	49 836 928	49 836 928	49 836 931	49 836 928	49 836 928	49 836 928	49 836 928	49 836 928	49 836 931	49 836 928	49 836 928	49 836 927	598 043 141
22.	Egyenleg

9. melléklet a 2/2024. (II. 15.) önkormányzati rendelethez

Az önkormányzat által adott közvetett támogatások (kedvezmények)

		Forintban!
Sor-szám	Bevételi jogcím	Kedvezmény nélkül elérhető bevétel	Kedvezmények, mentességek összege
1	2	3	4
1.	Ellátottak térítési díjának méltányosságból történő elengedése
2.	Ellátottak kártérítésének méltányosságból történő elengedése
3.	Lakosság részére lakásépítéshez nyújtott kölcsön elengedése
4.	Lakosság részére lakásfelújításhoz nyújtott kölcsön elengedése
5.	Helyi adóból biztosított kedvezmény, mentesség összesen	7 204 579	60 540
6.	-ebből: Építményadó
7.	Talajterhelési díj	751 500	14 400
8.	Vállalkozók kommunális adója
9.	Magánszemélyek kommunális adója
10.	Idegenforgalmi adó tartózkodás után
11.	Idegenforgalmi adó épület után
12.	Iparűzési adó állandó jelleggel végzett iparűzési tevékenység után	6 453 079	46 140
13.	Gépjárműadóból biztosított kedvezmény, mentesség
14.	Helyiségek hasznosítása utáni kedvezmény, mentesség
15.	Eszközök hasznosítása utáni kedvezmény, mentesség
16.	Egyéb kedvezmény
17.	Egyéb kölcsön elengedése
26.
27.	Összesen:	7 204 579	60 540

10. melléklet a 2/2024. (II. 15.) önkormányzati rendelethez

A költségvetési évet követő három év tervezett bevételi és kiadási előirányzatai

B E V É T E L E K
*1. sz. táblázat*				Forintban!
Sor- szám	Bevételi jogcím	2025. év	2026. év	2027. év
1	2	3	4	5
1.	I. Önkormányzat működési bevételei (2+3+4+5)	256 000 000	266 000 000	271 200 000
2.	Közhatalmi bevételek	8 000 000	8 000 000	8 100 000
3.	Működési bevételek	8 000 000	8 000 000	8 100 000
4.	Működési célú támogatások államháztartáson belülről	240 000 000	250 000 000	255 000 000
5.	Működési célú átvett pénzeszközök államháztartáson kívül
6.	II. Önkormányzat felhalmozási bevételei (7+8+9)
7.	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről
8.	Felhalmozási bevételek
9.	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök
10.	*KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: ( 1.+6. )*	*256 000 000*	*266 000 000*	*271 200 000*
11.	FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN ( 11.1.+11.2)
11.1.	Működési célú finanszírozási bevétel
11.2.	Felhalmozási célú finanszírozási bevétel
12.	KÖLTSÉGVETÉSI ÉS FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN (10+11)	256 000 000	266 000 000	271 200 000

K I A D Á S O K
*2. sz. táblázat*				Forintban!
Sor-szám	Kiadási jogcímek	2025. év	2026. év	2027. év
1	2	3	4	5
1.	I. Működési költségvetés kiadásai (1.1+…+1.5.)	256 000 000	266 000 000	271 200 000
1.1.	Személyi juttatások	150 000 000	155 000 000	161 000 000
1.2.	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	20 000 000	20 000 000	22 000 000
1.3.	Dologi kiadások	69 000 000	75 000 000	71 200 000
1.4.	Ellátottak pénzbeli juttatásai	15 000 000	14 000 000	15 000 000
1.5	Egyéb működési célú kiadások	2 000 000	2 000 000	2 000 000
2.	II. Felhalmozási költségvetés kiadásai (2.1+…+2.3)
2.1.	Beruházások
2.2.	Felújítások
2.3.	Egyéb felhalmozási célú kiadások
3.	*KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN (1+2)*	256 000 000	266 000 000	271 200 000
4.	FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK ÖSSZESEN (4.1+4.2)
4.1.	Működési célú finanszírozási kiadások 4.1.1.+…+4.1.7.)
4.2.	Felhalmozási célú finanszírozási kiadások (4.2.1.+...+4.2.8.)
5.	KÖLTSÉGVETÉSI ÉS FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK ÖSSZESEN: (3+4)	256 000 000	266 000 000	271 200 000

Az 1. § a) pontja a Sajóhídvég Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2024. (IX. 26.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg.

Az 1. § b) pontja a Sajóhídvég Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2024. (IX. 26.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg.

Az 1. § c) pontja a Sajóhídvég Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2024. (IX. 26.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg.

⁴

A 2. § (1) bekezdése a Sajóhídvég Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2024. (IX. 26.) önkormányzati rendelete 2. §-ával megállapított szöveg.

⁵

A 2. § (2) bekezdése a Sajóhídvég Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2024. (IX. 26.) önkormányzati rendelete 2. §-ával megállapított szöveg.

⁶

Az 1. melléklet a Sajóhídvég Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2024. (IX. 26.) önkormányzati rendelete 3. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.

⁷

A 2. melléklet a Sajóhídvég Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2024. (IX. 26.) önkormányzati rendelete 3. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.

⁸

Az 5. melléklet a Sajóhídvég Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2024. (IX. 26.) önkormányzati rendelete 3. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.

⁹

A 6. melléklet a Sajóhídvég Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2024. (IX. 26.) önkormányzati rendelete 3. § (4) bekezdésével megállapított szöveg.

¹⁰

A 7. melléklet a Sajóhídvég Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2024. (IX. 26.) önkormányzati rendelete 3. § (5) bekezdésével megállapított szöveg.