Sajóhídvég Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2024. (V. 30.) önkormányzati rendelete

a 2023. évi zárszámadásról

Hatályos: 2024. 05. 31

Sajóhídvég Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2024. (V. 30.) önkormányzati rendelete

a 2023. évi zárszámadásról

2024.05.31.

Sajóhídvég Község Önkormányzat Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:

1. § A Képviselő-testület az önkormányzat 2023. évi költségvetés végrehajtásáról szóló zárszámadásának

a) bevételi főösszegét 682.825.987 forintban, ezen belül

aa) költségvetési bevételét 392.689.497 forintban,

ab) finanszírozási bevételét 290.136.490 forintban,

b) kiadási főösszegét 414.149.565 forintban, ezen belül

ba) költségvetési kiadását 404.016.346 ezer forintban,

bb) finanszírozási kiadását 10.133.219 forintban

összegben állapítja meg.

2. § (1) A zárszámadás mérlegszerűen bemutatott kiadásait, bevételeit önkormányzati szinten kötelező, önként vállalt és állami feladatok szerinti bontásban az 1. mellékletben foglaltak szerint fogadja el.

(2) A működési bevételek és kiadások, valamint a felhalmozási célú bevételek és kiadások mérlegét a 2. melléklet szerint fogadja el.

3. § Az önkormányzat felújítási és beruházási kiadásait a 3. melléklet szerint hagyja jóvá.

4. § Az önkormányzatnak 2023. évben Európai uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló projekteket a 4. melléklet szerint hagyja jóvá

5. § (1) Sajóhídvég Község Önkormányzat bevételi és kiadási előirányzatainak teljesítését az 5. mellékletben foglaltaknak megfelelően hagyja jóvá.

(2) ASajóhídvégi Rákóczi Julianna Óvoda bevételi és kiadási előirányzatainak teljesítését az 6. mellékletben foglaltaknak megfelelően hagyja jóvá.

(3) A Sajóhídvégi Közös Önkormányzati Hivatal bevételi és kiadási előirányzatainak teljesítését a 7. mellékletekben foglaltaknak megfelelően hagyja jóvá.

6. § Az önkormányzat és az önkormányzat által irányított költségvetési szervek maradvány kimutatását, a maradvány felhasználását a 8. melléklet szerint hagyja jóvá.

7. § (1) Az Áht. 91. § (2) bekezdés a) pontjában meghatározott kimutatásokat a 9. melléklet szerinti 1., 2., 3. és 4. tájékoztató adatok tartalmazzák.

(2) A Gst. 8. § (2) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügylete az önkormányzatnak 2023. évben nem volt, az Áht. 91. § (2) bekezdés b) pontja szerint adósságállomány alakulását a 10. melléklet szerinti 4. tájékoztató tábla tartalmazza.

(3) Az Áht. 91. § (2) bekezdés c) pontjában meghatározott, 2023. december 31-i állapot szerinti vagyonkimutatást a 11. melléklet szerinti az 6.1, 6.2. és 6.3. tájékoztató adatok tartalmazzák.

(4) Az Áht. 91. § (2) bekezdés d) pontja szerinti adatokat a 12. melléklet szerinti mutatja be az önkormányzat.

8. § A képviselő-testület utasítja az önkormányzat jegyzőjét, hogy a költségvetési maradványt érintő fizetési kötelezettségek teljesítését biztosítsa, illetve kísérje figyelemmel.

9. § Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.

1. melléklet a 4/2024. (V. 30.) önkormányzati rendelethez

Sajóhídvég Község Önkormányzat 2023. évi költségvetési bevételi előirányzatai és költségvetési kiadási előirányzatai és teljesítése (Áht. 23. § (2) bekezdés a) pontja)

													*forint*
BEVÉTELEK
sorszám	Bevételi jogcím	2023. évi előirányzat	-ebből kötelező feladat	- ebből önként vállalt feladat	-ebből államigazgatási feladat	2023. évi előirányzat	-ebből kötelező feladat	- ebből önként vállalt feladat	-ebből államigazgatási feladat	2023. évi teljesítés	-ebből kötelező feladat	- ebből önként vállalt feladat	-ebből államigazgatási feladat
I.	Működési bevételek	289 530 467	216 698 623	-	72 831 844	336 617 347	252 416 747	-	84 200 600	365 878 678	282 502 529	-	83 376 149
I.1.	B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről	273 330 467	202 118 623	-	71 211 844	320 115 627	238 775 027	-	81 340 600	335 461 503	254 710 342	-	80 751 161
I.2.	B3 Közhatalmi bevételek	8 000 000	8 000 000	-	-	8 000 000	8 000 000	-	-	11 334 556	11 334 556	-	-
I.3.	B4. Működési bevételek	8 200 000	6 580 000	-	1 620 000	8 410 520	5 550 520	-	2 860 000	18 234 896	15 609 908	-	2 624 988
I.4.	B6. Működési célú átvett pénzeszközök	-	-	-	-	91 200	91 200	-	-	847 723	847 723	-	-
II.	Felhalmozási Bevételek	-	-	-	-	26 810 819	26 810 819	-	-	26 810 819	26 810 819	-	-
II.1.	B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről	-	-	-	-	26 810 819	26 810 819	-	-	26 810 819	26 810 819	-	-
II.2.	B5. Felhalmozási bevételek	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
II.3.	B7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
	KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ( I. + II.)	289 530 467	216 698 623	-	72 831 844	363 428 166	279 227 566	-	84 200 600	392 689 497	309 313 348	-	83 376 149
	FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK	279 782 921	279 001 989	-	780 932	279 782 921	279 001 989	-	780 932	290 136 490	289 355 558	-	780 932
	KÖLTSÉGVETÉSI ÉS FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK	569 313 388	495 700 612	-	73 612 776	643 211 087	558 229 555	-	84 981 532	682 825 987	598 668 906	-	84 157 081


	KIADÁSOK
sorszám	Kiadási jogcím	2023. évi előirányzat	-ebből kötelező feladat	- ebből önként vállalt feladat	-ebből államigazgatási feladat	2023. évi előirányzat	-ebből kötelező feladat	- ebből önként vállalt feladat	-ebből államigazgatási feladat	2023. évi teljesítés	-ebből kötelező feladat	- ebből önként vállalt feladat	-ebből államigazgatási feladat
III.	Működési kiadások	338 046 168	264 433 392	-	73 612 776	383 978 305	298 996 773	-	84 981 532	367 295 034	283 520 680	-	83 774 354
III.1	K1. Személyi juttatások	168 035 599	107 065 136	-	60 970 463	202 031 341	131 246 579	-	70 784 762	195 796 729	126 160 598	-	69 636 131
III.2	K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	21 838 735	13 770 270	-	8 068 465	25 376 398	15 962 492	-	9 413 906	24 811 330	15 397 424	-	9 413 906
III.3	K3. Dologi kiadások	131 427 986	127 097 986	-	4 330 000	134 708 038	130 169 022	-	4 539 016	127 373 041	122 892 572	-	4 480 469
III.4	K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai	15 243 848	15 000 000	-	243 848	15 243 848	15 000 000	-	243 848	14 086 000	14 086 000	-	-
III.5	K5. Egyéb működési célú kiadások	1 500 000	1 500 000	-	-	6 618 680	6 618 680	-	-	5 227 934	4 984 086	-	243 848
IV.	Felhalmozási kiadások	221 134 001	221 134 001	-	-	249 099 563	249 099 563	-	-	36 721 312	36 721 312	-	-
IV.1	K6. Beruházások	176 156 296	176 156 296	-	-	177 311 039	177 311 039	-	-	33 673 312	33 673 312	-	-
IV.2	K7. Felújítások	44 977 705	44 977 705	-	-	71 788 524	71 788 524	-	-	3 048 000	3 048 000	-	-
IV.3	K8. Egyéb Felhalmozási célú kiadások	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
	KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK (III. +IV.)	559 180 169	485 567 393	-	73 612 776	633 077 868	548 096 336	-	84 981 532	404 016 346	320 241 992	-	83 774 354
	FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK	10 133 219	10 133 219	-	-	10 133 219	10 133 219	-	-	10 133 219	10 133 219	-	-
	KÖLTSÉGVETÉSI ÉS FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK	569 313 388	495 700 612	-	73 612 776	643 211 087	558 229 555	-	84 981 532	414 149 565	330 375 211	-	83 774 354

KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÉS KIADÁSOK EGYENLEGE
1.	Működési bevételek	289 530 467				336 617 347				365 878 678
2.	Működési kiadások	338 046 168				383 978 305				367 295 034
3.	Működési bevételek és kiadások egyenlege (1. - 2. )	- 48 515 701				- 47 360 958				- 1 416 356

4.	Felhalmozási bevételek	-				26 810 819				26 810 819
5.	Felhalmozási kiadások	221 134 001				249 099 563				36 721 312
6.	Felhalmozási bevételek és kiadások egyenlege (4. - 5. )	- 221 134 001				- 222 288 744				- 9 910 493

7.	KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK	289 530 467				363 428 166				392 689 497
8.	KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK	559 180 169				633 077 868				404 016 346
9.	KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÉS KIADÁSOK EGYENLEGE (7. - 8. )	- 269 649 702				- 269 649 702				- 11 326 849


sorszám	Kiadási jogcím	2023. évi előirányzat
I.	Költségvetési hiány belső finanszírozás bevételei	289 355 558
I.1	értékpapírok beváltása, értékesítése	-
I.2	lekötött bankbetétek megszüntetése	-
I.3	költségvetési maradvány igénybevétele	279 001 989
I.4	vállalkozási maradvány igénybevétele	-
I.5	Államháztartáson belüli megelőlegezések	10 353 569
II.	Költségvetési hiány külső finanszírozás bevételei	-
II.1	hosszú lejáratú hitelek, kölcsön felvétele	-
II.2	Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele	-
II.3	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele	-
II.4	Értékpapírok kibocsátása	-
II.5	Váltóbevételek	-
	FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ( I. + II)	289 355 558

sorszám	Kiadási jogcím	2023. évi előirányzat
1.	Hitelek, kölcsönök törlesztése
2.	Értékpapírok kiadásai
3.	Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése	10 133 219
4.	Bankbetét elhelyezése
5.	Pénzügyi lízing kiadásai
6.	Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek kiadásai
7.	Váltó kiadások
	FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK (1. - 7. )	10 133 219

2. melléklet a 4/2024. (V. 30.) önkormányzati rendelethez

I. Működési célú bevételek és kiadások mérlege (Önkormányzati szinten)

					*forint*
Sor- szám	Bevételek				Kiadások
Sor- szám	Megnevezés	2023. évi előirányzat	2023. évi módosított előirányzat	2023. évi teljesítés	Megnevezés	2023. évi előirányzat	2023. évi módosított előirányzat	2023. évi teljesítés
1	2	3.	4.	5.	6.	7.	8.	9.
1.	B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről	273 330 467	320 115 627	335 461 503	K1. Személyi juttatások	168 035 599	202 031 341	195 796 729
2.	B3 Közhatalmi bevételek	8 000 000	8 000 000	11 334 556	K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	21 838 735	25 376 398	24 811 330
3.	B4. Működési bevételek	8 200 000	8 410 520	18 234 896	K3. Dologi kiadások	131 427 986	134 708 038	127 373 041
4.	B6. Működési célú átvett pénzeszközök		91 200	847 723	K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai	15 243 848	15 243 848	14 086 000
5.					K5. Egyéb működési célú kiadások	1 500 000	6 618 680	5 227 934
6.	Költségvetési bevételek összesen (1+...+5)	289 530 467	336 617 347	365 878 678	Költségvetési kiadások összesen (1+...+5)	338 046 168	383 978 305	367 295 034
7.	Hiány belső finanszírozásának bevételei (8+…+11 )	48 515 701	47 360 958	1 416 356	Hitelek, kölcsönök törlesztése
8.	Költségvetési maradvány igénybevétele	48 515 701	47 360 958	1 416 356	Értékpapírok kiadásai
9.	Vállalkozási maradvány igénybevétele				Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése
10.	Betét visszavonásából származó bevétel				Bankbetét elhelyezése
11.	Egyéb belső finanszírozási bevételek				Pénzügyi lízing kiadásai
12.	Hiány külső finanszírozásának bevételei (13+14))				Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek kiadásai
13.	Hitelek, kölcsönök felvétele				Váltó kiadások
14.	Egyéb külső finanszírozási bevételek
15.	Működési célú finanszírozási bevételek összesen (7 + 12)	48 515 701	47 360 958	1 416 356	Működési célú finanszírozási kiadások összesen (7+...+14)
16.	Költségvetési és finanszírozási bevételek összesen (6+15)	338 046 168	383 978 305	367 295 034	Költségvetési és finanszírozási kiadások összesen (6+15)	338 046 168	383 978 305	367 295 034
17.	BEVÉTEL ÖSSZESEN (6+15)	338 046 168	383 978 305	367 295 034	KIADÁSOK ÖSSZESEN (6+15)	338 046 168	383 978 305	367 295 034
18.	Költségvetési hiány:	48 515 701	47 360 958	1 416 356	Költségvetési többlet:	-	-	-
19.	Tárgyévi hiány:	-	-	-	Tárgyévi többlet:	-	-	-



II. Felhalmozási célú bevételek és kiadások mérlege (Önkormányzati szinten)
					*forint*
Sor- szám	Bevételek				Kiadások
Sor- szám	Megnevezés	2023. évi előirányzat	2023. évi módosított előirányzat	2023. évi teljesítés	Megnevezés	2023. évi előirányzat	2023. évi módosított előirányzat	2023. évi teljesítés
1.	2.	3.	4.	5.	6.	7.	8.	9.
1.	B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről		26 810 819	26 810 819	K6. Beruházások	176 156 296	177 311 039	33 673 312
2.	B5. Felhalmozási bevételek				K7. Felújítások	44 977 705	71 788 524	3 048 000
3.	B7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök				K8. Egyéb Felhalmozási célú kiadások
4.	Költségvetési bevételek összesen:		26 810 819	26 810 819	Költségvetési kiadások összesen:	221 134 001	249 099 563	36 721 312
5.	Hiány belső finanszírozás bevételei ( 6+…+10)	221 134 001	222 288 744	9 910 493	Hitelek, kölcsönök törlesztése
6.	Költségvetési maradvány igénybevétele	221 134 001	222 288 744	9 910 493	Értékpapírok kiadásai
7.	Vállalkozási maradvány igénybevétele				Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése
8.	Betét visszavonásából származó bevétel				Bankbetét elhelyezése
9.	Értékpapír értékesítése				Pénzügyi lízing kiadásai
10.	Egyéb belső finanszírozási bevételek				Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek kiadásai
11.	Hiány külső finanszírozásának bevételei (12+…+16 )				Váltó kiadások
12.	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele
13.	Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele
14.	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele
15.	Értékpapírok kibocsátása
16.	Egyéb külső finanszírozási bevételek
17.	Felhalmozási célú finanszírozási bevételek összesen (5+11)	221 134 001	222 288 744	9 910 493	Felhalmozási célú finanszírozási kiadások összesen (5+...+16)
18.	Költségvetési és finanszírozási bevételek összesen (4+17)	221 134 001	249 099 563	36 721 312	Költségvetési és finanszírozási kiadások összesen (4+17)	221 134 001	249 099 563	36 721 312
19.	BEVÉTEL ÖSSZESEN (4+17)	221 134 001	249 099 563	36 721 312	KIADÁSOK ÖSSZESEN (4+17)	221 134 001	249 099 563	36 721 312
20.	Költségvetési hiány:	221 134 001	222 288 744	9 910 493	Költségvetési többlet:	-	-	-
21.	Tárgyévi hiány:	-	-		Tárgyévi többlet:	-	-	-

3. melléklet a 4/2024. (V. 30.) önkormányzati rendelethez

Beruházási kiadások előirányzata felújításonként

					*forint*
Beruházás megnevezése	Teljes költség	Kivitelezés kezdési és befejezési éve	Felhasználás 2023. XII.31-ig	2023. évi előirányzat	2023. év utáni szükséglet (6=2 - 4 - 5)
1	2	3	4	5	6
Tornaszoba	18 362 666	2023	18 362 666
Bölcsöde	11 112 500	2023	11 112 500
telek vásárlás	800 000	2023	800 000
Piac	991 800	2023	991 800
Egyéb eszközök vásárlása	1 044 085	2023	1 044 085
kamerák	207 518	2023	207 518
Óvoda eszközök	1 154 743	2023	1 154 743
		2 023
ÖSSZESEN:	33 673 312		33 673 312


Felújítási kiadások előirányzata beruházásonként
					*forint*
Felújítás megnevezése	Teljes költség	Kivitelezés kezdési és befejezési éve	Felhasználás 2023. XII.31-ig	2023. évi előirányzat	2023. év utáni szükséglet (6=2 - 4 - 5)
1	2	3	4	5	6=(2-4-5)
Napközi tervezés	1 905 000	2023	1 905 000
TOP Ady és Forgács utcák felújítása terv	1 143 000	2023	1 143 000
		2023
		2023
		2023
		2023
		2023
		2023
		2023
ÖSSZESEN:	3 048 000		3 048 000

4. melléklet a 4/2024. (V. 30.) önkormányzati rendelethez

Európai uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló projektek

EU-s projekt neve, azonosítója:	EFOP-1.5.2. Humán szolgáltatások fejlesztése
				*forint*
Források	2019.	2020.	2021.	2023.	Összesen
Saját erő				108 392	108 392
- saját erőből központi támogatás					0
EU-s forrás					0
Társfinanszírozás					0
Hitel					0
Egyéb forrás					0
Források összesen:	0	0	0	108 392	108 392

Kiadások, költségek	2019.	2020.	2021.	2023.	Összesen
Személyi jellegű				7 051 446	7 051 446
Beruházások, beszerzések					0
Szolgáltatások igénybe vétele					0
Adminisztratív költségek					0
beuházások					0
Összesen:	0	0	0	7 051 446	7 051 446

EU-s projekt neve, azonosítója:	TOP-5.3.1 Helyi identitás és kohézió erősítése
				*forint*
Források	2019.	2020.	2021.	2023.	Összesen
Saját erő					0
- saját erőből központi támogatás					0
EU-s forrás					0
Társfinanszírozás					0
Hitel					0
Egyéb forrás					0
					0
Források összesen:	0	0	0	0	0

Kiadások, költségek	2019.	2020.	2021.	2023.	Összesen
Személyi jellegű				309 880	309 880
Beruházások, beszerzések					0
Szolgáltatások igénybe vétele					0
Adminisztratív költségek					0
beuházások					0
Összesen:	0	0	0	309 880	309 880

EU-s projekt neve, azonosítója:	TOP-3.2.1-16 -BO1-2018-00110 Művház
				*forint*
Források	2019.	2020.	2021.	2023.	Összesen
Saját erő					0
- saját erőből központi támogatás					0
EU-s forrás					0
Társfinanszírozás					0
Hitel					0
Egyéb forrás					0
Források összesen:	0	0	0	0	0

Kiadások, költségek	2019.	2020.	2021.	2023.	Összesen
Személyi jellegű					0
Beruházások, beszerzések					0
Szolgáltatások igénybe vétele					0
Adminisztratív költségek				30	30
felújítások					0
Összesen:	0	0	0	30	30

EU-s projekt neve, azonosítója:	TOP-3.2.1-16-BO1-2017-00044 Házasságkötő terem
				*forint*
Források	2019.	2020.	2021.	2023.	Összesen
Saját erő					0
- saját erőből központi támogatás					0
EU-s forrás					0
Társfinanszírozás					0
Hitel					0
Egyéb forrás					0
Források összesen:	0	0	0	0	0

Kiadások, költségek	2019.	2020.	2021.	2023.	Összesen
Személyi jellegű					0
Beruházások, beszerzések					0
Szolgáltatások igénybe vétele					0
Adminisztratív költségek				92 778	92 778
felújítások					0
Összesen:	0	0	0	92 778	92 778

EU-s projekt neve, azonosítója:	TOPPlusz 2.1.1. Napközi
				*forint*
Források	2019.	2020.	2021.	2023.	Összesen
Saját erő					0
- saját erőből központi támogatás					0
EU-s forrás				44 636 000	44 636 000
Társfinanszírozás					0
Hitel					0
Egyéb forrás					0
Források összesen:	0	0	0	44 636 000	44 636 000

Kiadások, költségek	2019.	2020.	2021.	2023.	Összesen
Személyi jellegű					0
Beruházások, beszerzések					0
Szolgáltatások igénybe vétele				191 074	191 074
Adminisztratív költségek					0
felújítások					0
Összesen:	0	0	0	191 074	191 074

EU-s projekt neve, azonosítója:	TOPPlusz 3.3.1 Bölcsöde
				*forint*
Források	2019.	2020.	2021.	2023.	Összesen
Saját erő					0
- saját erőből központi támogatás					0
EU-s forrás				159 032 633	159 032 633
Társfinanszírozás					0
Hitel					0
Egyéb forrás					0
Források összesen:	0	0	0	159 032 633	159 032 633

Kiadások, költségek	2019.	2020.	2021.	2023.	Összesen
Személyi jellegű					0
Beruházások, beszerzések					0
Szolgáltatások igénybe vétele					0
Adminisztratív költségek					0
felújítások					0
Összesen:	0	0	0	0	0

5. melléklet a 4/2024. (V. 30.) önkormányzati rendelethez

Költségvetési szerv megnevezése: Sajóhídvég Község Önkormányzata

													*forint*
sorszám	Bevételi jogcím	2023. évi előirányzat	-ebből kötelező feladat	- ebből önként vállalt feladat	-ebből államigazgatási feladat	2023. évi módosított előirányzat	-ebből kötelező feladat	- ebből önként vállalt feladat	-ebből államigazgatási feladat	2023. évi teljesítés	-ebből kötelező feladat	- ebből önként vállalt feladat	-ebből államigazgatási feladat
I.	Működési bevételek	92 069 683	92 069 683	-	-	123 817 582	123 817 582	-	-	153 397 232	153 397 232	-	-
I.1.	B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről	82 569 683	82 569 683			114 226 382	114 226 382			129 572 258	129 572 258
I.2.	B3 Közhatalmi bevételek	8 000 000	8 000 000			8 000 000	8 000 000			11 334 556	11 334 556
I.3.	B4. Működési bevételek	1 500 000	1 500 000			1 500 000	1 500 000			11 801 782	11 801 782
I.4.	B6. Működési célú átvett pénzeszközök	-				91 200	91 200			688 636	688 636
II.	Felhalmozási Bevételek	-	-	-	-	26 810 819	26 810 819	-	-	26 810 819	26 810 819	-	-
II.1.	B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről	-				26 810 819	26 810 819			26 810 819	26 810 819
II.2.	B5. Felhalmozási bevételek	-				-				-
II.3.	B7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök	-				-				-
	KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ( I. + II.)	92 069 683	92 069 683	-	-	150 628 401	150 628 401	-	-	180 208 051	180 208 051	-	-
	FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK	278 956 127	278 956 127			278 956 127	278 956 127			289 309 696	289 309 696
	KÖLTSÉGVETÉSI ÉS FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK	371 025 810	371 025 810	-	-	429 584 528	429 584 528	-	-	469 517 747	469 517 747	-	-

sorszám	Kiadási jogcím	2023. évi előirányzat	-ebből kötelező feladat	- ebből önként vállalt feladat	-ebből államigazgatási feladat	2023. évi módosított előirányzat	-ebből kötelező feladat	- ebből önként vállalt feladat	-ebből államigazgatási feladat	2023. évi teljesítés	-ebből kötelező feladat	- ebből önként vállalt feladat	-ebből államigazgatási feladat
III.	Működési kiadások	139 758 590	139 758 590	-	-	171 506 489	171 506 489	-	-	156 045 771	156 045 771	-	-
III.1	K1. Személyi juttatások	43 690 633	43 690 633			65 512 445	65 512 445			60 426 464	60 426 464
III.2	K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	5 339 971	5 339 971			6 583 660	6 583 660			6 018 592	6 018 592
III.3	K3. Dologi kiadások	74 227 986	74 227 986			77 791 704	77 791 704			70 530 629	70 530 629
III.4	K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai	15 000 000	15 000 000			15 000 000	15 000 000			14 086 000	14 086 000
III.5	K5. Egyéb működési célú kiadások	1 500 000	1 500 000			6 618 680	6 618 680			4 984 086	4 984 086
IV.	Felhalmozási kiadások	221 134 001	221 134 001	-	-	247 944 820	247 944 820	-	-	35 567 821	35 567 821	-	-
IV.1	K6. Beruházások	176 156 296	176 156 296			176 156 296	176 156 296			32 519 821	32 519 821
IV.2	K7. Felújítások	44 977 705	44 977 705			71 788 524	71 788 524			3 048 000	3 048 000
IV.3	K8. Egyéb Felhalmozási célú kiadások	-				-				-
	KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ( III. + IV.)	360 892 591	360 892 591	-	-	419 451 309	419 451 309	-	-	191 613 592	191 613 592	-	-
	FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK	10 133 219	10 133 219			10 133 219	10 133 219			10 133 219	10 133 219
	KÖLTSÉGVETÉSI ÉS FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK	371 025 810	371 025 810	-	-	429 584 528	429 584 528	-	-	201 746 811	201 746 811	-	-

6. melléklet a 4/2024. (V. 30.) önkormányzati rendelethez

Költségvetési szerv megnevezése: Sajóhídvégi Rákóczi Julianna Óvoda

													*forint*
sorszám	Bevételi jogcím	2023. évi előirányzat	-ebből kötelező feladat	- ebből önként vállalt feladat	-ebből államigazgatási feladat	2023. évi módosított előirányzat	-ebből kötelező feladat	- ebből önként vállalt feladat	-ebből államigazgatási feladat	2023. évi teljesítés	-ebből kötelező feladat	- ebből önként vállalt feladat	-ebből államigazgatási feladat
I.	Működési bevételek	124 628 940	124 628 940	-	-	128 599 165	128 599 165	-	-	129 105 297	129 105 297	-	-
I.1.	B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről	119 548 940	119 548 940			124 548 645	124 548 645			125 138 084	125 138 084
I.2.	B3 Közhatalmi bevételek	-				-				-
I.3.	B4. Működési bevételek	5 080 000	5 080 000			4 050 520	4 050 520			3 808 126	3 808 126
I.4.	B6. Működési célú átvett pénzeszközök	-				-				159 087	159 087
II.	Felhalmozási Bevételek	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
II.1.	B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről									-
II.2.	B5. Felhalmozási bevételek									-
II.3.	B7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök									-
	KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ( I. + II.)	124 628 940	124 628 940	-	-	128 599 165	128 599 165	-	-	129 105 297	129 105 297	-	-
	FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK	45 862	45 862			45 862	45 862			45 862	45 862
	KÖLTSÉGVETÉSI ÉS FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK	124 674 802	124 674 802	-	-	128 645 027	128 645 027	-	-	129 151 159	129 151 159	-	-

sorszám	Kiadási jogcím	2023. évi előirányzat	-ebből kötelező feladat	- ebből önként vállalt feladat	-ebből államigazgatási feladat	2023. évi módosított előirányzat	-ebből kötelező feladat	- ebből önként vállalt feladat	-ebből államigazgatási feladat	2023. évi teljesítés	-ebből kötelező feladat	- ebből önként vállalt feladat	-ebből államigazgatási feladat
III.	Működési kiadások	124 674 802	124 674 802	-	-	127 490 284	127 490 284	-	-	127 474 909	127 474 909	-	-
III.1	K1. Személyi juttatások	63 374 503	63 374 503			65 734 134	65 734 134			65 734 134	65 734 134
III.2	K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	8 430 299	8 430 299			9 378 832	9 378 832			9 378 832	9 378 832
III.3	K3. Dologi kiadások	52 870 000	52 870 000			52 377 318	52 377 318			52 361 943	52 361 943
III.4	K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai	-				-				-
III.5	K5. Egyéb működési célú kiadások	-				-				-
IV.	Felhalmozási kiadások	-	-	-	-	1 154 743	1 154 743	-	-	1 153 491	1 153 491	-	-
IV.1	K6. Beruházások	-				1 154 743	1 154 743			1 153 491	1 153 491
IV.2	K7. Felújítások	-				-				-
IV.3	K8. Egyéb Felhalmozási célú kiadások	-				-				-
	KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ( III. + IV.)	124 674 802	124 674 802	-	-	128 645 027	128 645 027	-	-	128 628 400	128 628 400		-
	FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK									-
	KÖLTSÉGVETÉSI ÉS FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK	124 674 802	124 674 802	-	-	128 645 027	128 645 027	-	-	128 628 400	128 628 400	-	-

7. melléklet a 4/2024. (V. 30.) önkormányzati rendelethez

Költségvetési szerv megnevezése: Sajóhídvégi Közös Önkormányzati Hivatal

													*forint*
sorszám	Bevételi jogcím	2023. évi előirányzat	-ebből kötelező feladat	- ebből önként vállalt feladat	-ebből államigazgatási feladat	2023. évi módosított előirányzat	-ebből kötelező feladat	- ebből önként vállalt feladat	-ebből államigazgatási feladat	2023. évi teljesítés	-ebből kötelező feladat	- ebből önként vállalt feladat	-ebből államigazgatási feladat
I.	Működési bevételek	72 831 844	-	-	72 831 844	84 200 600	-	-	84 200 600	83 376 149	-	-	83 376 149
I.1.	B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről	71 211 844			71 211 844	81 340 600			81 340 600	80 751 161			80 751 161
I.2.	B3 Közhatalmi bevételek	-				-				-
I.3.	B4. Működési bevételek	1 620 000			1 620 000	2 860 000			2 860 000	2 624 988			2 624 988
I.4.	B6. Működési célú átvett pénzeszközök	-				-				-
II.	Felhalmozási Bevételek	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
II.1.	B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről	-				-				-
II.2.	B5. Felhalmozási bevételek	-				-				-
II.3.	B7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök	-				-				-
	KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ( I. + II.)	72 831 844	-	-	72 831 844	84 200 600	-	-	84 200 600	83 376 149	-	-	83 376 149
	FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK	780 932			780 932	780 932			780 932	780 932			780 932
	KÖLTSÉGVETÉSI ÉS FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK	73 612 776	-	-	73 612 776	84 981 532	-	-	84 981 532	84 157 081	-	-	84 157 081

sorszám	Kiadási jogcím	2023. évi előirányzat	-ebből kötelező feladat	- ebből önként vállalt feladat	-ebből államigazgatási feladat	2023. évi módosított előirányzat	-ebből kötelező feladat	- ebből önként vállalt feladat	-ebből államigazgatási feladat	2023. évi teljesítés	-ebből kötelező feladat	- ebből önként vállalt feladat	-ebből államigazgatási feladat
III.	Működési kiadások	73 612 776	-	-	73 612 776	84 981 532	-	-	84 981 532	83 774 354	-	-	83 774 354
III.1	K1. Személyi juttatások	60 970 463			60 970 463	70 784 762			70 784 762	69 636 131			69 636 131
III.2	K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	8 068 465			8 068 465	9 413 906			9 413 906	9 413 906			9 413 906
III.3	K3. Dologi kiadások	4 330 000			4 330 000	4 539 016			4 539 016	4 480 469			4 480 469
III.4	K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai	243 848			243 848	243 848			243 848	-
III.5	K5. Egyéb működési célú kiadások	-				-				243 848			243 848
IV.	Felhalmozási kiadások	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
IV.1	K6. Beruházások	-			-	-				-
IV.2	K7. Felújítások	-				-				-
IV.3	K8. Egyéb Felhalmozási célú kiadások	-				-				-
	KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ( III. + IV.)	73 612 776	-	-	73 612 776	84 981 532	-	-	84 981 532	83 774 354	-	-	83 774 354
	FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK	-				-				-
	KÖLTSÉGVETÉSI ÉS FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK	73 612 776	-	-	73 612 776	84 981 532	-	-	84 981 532	83 774 354	-	-	83 774 354

8. melléklet a 4/2024. (V. 30.) önkormányzati rendelethez

MARADVÁNYKIMUTATÁS

				*forint*
Megnevezés	Költségvetési szerv megnevezése	Költségvetési szerv megnevezése	Költségvetési szerv megnevezése	összesen
Megnevezés	Sajóhídvég Község Önkormányzata	Sajóhídvégi Közös Önkormányzati Hivatal	Sajóhídvégi Rákóczi Julianna Óvoda	összesen
01 Alaptevékenység költségvetési bevételei	386 097 296	2 624 988	3 967 213	392 689 497
02 Alaptevékenység költségvetési kiadásai	191 613 592	83 774 354	128 628 400	404 016 346
I Alaptevékenység költségvetési egyenlege (=01-02)	194 483 704	- 81 149 366	- 124 661 187	- 11 326 849
03 Alaptevékenység finanszírozási bevételei	289 309 696	81 532 093	125 183 946	496 025 735
04 Alaptevékenység finanszírozási kiadásai	216 022 464			216 022 464
II Alaptevékenység finanszírozási egyenlege (=03-04)	73 287 232	81 532 093	125 183 946	280 003 271
A) Alaptevékenység maradványa (=±I±II)	267 770 936	382 727	522 759	268 676 422
05 Vállalkozási tevékenység költségvetési bevételei				-
06 Vállalkozási tevékenység költségvetési kiadásai				-
III Vállalkozási tevékenység költségvetési egyenlege (=05-06)				-
07 Vállalkozási tevékenység finanszírozási bevételei				-
08 Vállalkozási tevékenység finanszírozási kiadásai				-
IV Vállalkozási tevékenység finanszírozási egyenlege (=07-08)				-
B) Vállalkozási tevékenység maradványa (=±III±IV)				-
C) Összes maradvány (=A+B)	267 770 936	382 727	522 759	268 676 422
D) Alaptevékenység kötelezettségvállalással terhelt maradványa				-
E) Alaptevékenység szabad maradványa (=A-D)	267 770 936	382 727	522 759	268 676 422
*F) Vállalkozási tevékenységet terhelő befizetési kötelezettség (=B0,1)**				-
G) Vállalkozási tevékenység felhasználható maradványa (=B-F)				-

9. melléklet a 4/2024. (V. 30.) önkormányzati rendelethez

7. Áht. 91. § (2) bekezdés a) pontja szerinti tájékoztató adatok 2023. év 1. 2. 3. 4. tájékoztató tábla

PÉNZESZKÖZÖK VÁLTOZÁSÁNAK LEVEZETÉSE (1. tájákoztató tábla)

Sor-szám	Megnevezés	Összeg
1.	Pénzkészlet 2023. január 1-én	279 932 593
2.	Bankszámlák egyenlege	279 378 928
3.	Pénztárak és betétkönyvek egyenlege	553 665
4.	Követelések (+) - állomány változások pénzforgalmi tranzakciók miatt	333 972 168
5.	Kötelezettségek (-) - állomány változások pénzforgalmi tranzakciók miatt	344 998 667
6.	Záró pénzkeszlet 2023. december 31-én	268 906 094
7.	Bankszámlák egyenlege	267 899 794
8.	Pénztárak és betétkönyvek egyenlege	1 006 300

Az önkormányzat által adott közvetett támogatások (kedvezmények) (2. tájékoztató tábla)
			*forint*
Sor-szám	Bevételi jogcím	Kedvezmény nélkül elérhető bevétel	Kedvezmények, mentességek összege
1	2	3	4
1.	Ellátottak térítési díjának méltányosságból történő elengedése
2.	Ellátottak kártérítésének méltányosságból történő elengedése
3.	Lakosság részére lakásépítéshez nyújtott kölcsön elengedése
4.	Lakosság részére lakásfelújításhoz nyújtott kölcsön elengedése
5.	Helyi adóból biztosított kedvezmény, mentesség összesen	7 267 748	60 541
6.	-ebből: Építményadó
7.	Talajterhelési díj	765 900	14 400
8.	Vállalkozók kommunális adója
9.	Magánszemélyek kommunális adója
10.	Idegenforgalmi adó tartózkodás után
11.	Idegenforgalmi adó épület után
12.	Iparűzési adó állandó jelleggel végzett iparűzési tevékenység után	6 501 848	46 141
13.	Gépjárműadóból biztosított kedvezmény, mentesség
14.	Helyiségek hasznosítása utáni kedvezmény, mentesség
15.	Eszközök hasznosítása utáni kedvezmény, mentesség
16.	Egyéb kedvezmény
17.	Egyéb kölcsön elengedése
18.
19.
20.
21.
27.	Összesen:	7 267 748	60 541


A költségvetési évet követő három év tervezett bevételi és kiadási előirányzatai (3. tájékoztató tábla)

B E V É T E L E K
				*forint*
Sor- szám	Bevételi jogcím	2024. év	2025. év	2026. év
1	2	3	4	5
1.	I. Önkormányzat működési bevételei (2+3+4+5)	186 000 000	187 000 000	188 700 000
2.	Közhatalmi bevételek	7 000 000	7 000 000	7 500 000
3.	Működési bevételek	1 000 000	1 000 000	1 200 000
4.	Működési célú támogatások államháztartáson belülről	178 000 000	179 000 000	180 000 000
5.	Működési célú átvett pénzeszközök államháztartáson kívül
6.	II. Önkormányzat felhalmozási bevételei (7+8+9)
7.	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről
8.	Felhalmozási bevételek
9.	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök
10.	*KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: ( 1.+6. )*	*186 000 000*	*187 000 000*	*188 700 000*
11.	FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN ( 11.1.+11.2)	17 900 000	19 100 000	19 600 000
11.1.	Működési célú finanszírozási bevétel	17 900 000	19 100 000	19 600 000
11.2.	Felhalmozási célú finanszírozási bevétel
12.	KÖLTSÉGVETÉSI ÉS FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN (10+11)	203 900 000	206 100 000	208 300 000

K I A D Á S O K
				*Ezer forint*
Sor-szám	Kiadási jogcímek	2024. év	2025. év	2026. év
1	2	3	4	5
1.	I. Működési költségvetés kiadásai (1.1+…+1.5.)	203 900 000	206 100 000	208 300 000
1.1.	Személyi juttatások	106 500 000	107 000 000	107 500 000
1.2.	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	27 500 000	28 000 000	28 500 000
1.3.	Dologi kiadások	45 600 000	46 000 000	46 500 000
1.4.	Ellátottak pénzbeli juttatásai	14 300 000	14 600 000	14 800 000
1.5	Egyéb működési célú kiadások	10 000 000	10 500 000	11 000 000
2.	II. Felhalmozási költségvetés kiadásai (2.1+…+2.3)
2.1.	Beruházások
2.2.	Felújítások
2.3.	Egyéb felhalmozási célú kiadások
3.	*KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN (1+2)*	203 900 000	206 100 000	208 300 000
4.	FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK ÖSSZESEN (4.1+4.2)
4.1.	Működési célú finanszírozási kiadások 4.1.1.+…+4.1.7.)
4.2.	Felhalmozási célú finanszírozási kiadások (4.2.1.+...+4.2.8.)
5.	KÖLTSÉGVETÉSI ÉS FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK ÖSSZESEN: (3+4)	203 900 000	206 100 000	208 300 000


Költségvetési mérleg közgazdasági tagolásban (4. tájékozató tábla)
		*forint*
Sor- szám	Működési célú bevételek és kiadások mérlege	2023. évi teljesítés
1	2	3
1.	I. Működési célú költségvetési bevételek	365 878 678
2.	Közhatalmi bevételek	11 334 556
3.	Működési bevételek	18 234 896
4.	Működési célú támogatások államháztartáson belülről	335 461 503
5.	Működési célú átvett pénzeszközök államháztartáson kívül	847 723
6.	II. Működési költségvetés kiadásai (2.1+…+2.5.)	367 295 037
6.1	Személyi juttatások	195 796 729
6.2	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	24 811 330
6.3	Dologi kiadások	127 373 041
6.4	Ellátottak pénzbeli juttatásai	14 086 000
6.5	Egyéb működési célú kiadások	5 227 937
7.	MŰKÖDÉSI CÉLÚ KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÉS KIADÁSOK EGYENLEGE (I.-II.)	-1 416 359
8.	Működési célú finanszírozási bevétel	1 416 359
9.	Működési célú finanszírozási kiadás
10.	MŰKÖDÉSI CÉLÚ BEVÉTELEK ÉS KIADÁSOK EGYENLEGE (7.+8.-9)

Sor- szám	Felhalmozási célú bevételek és kiadások mérlege	2023. évi teljesítés
1	2	3
1.	I. Felhalmozási célú költségvetési bevételek (2+3+4)	26 810 819
2.	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről	26 810 819
3.	Felhalmozási bevételek
4.	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök
5.	II. Felhalmozási költségvetés kiadásai (5.1+…+5.3)	36 721 312
5.1	Beruházások	33 673 312
5.2	Felújítások	3 048 000
5.3	Egyéb felhalmozási célú kiadások
6	FELHALMOZÁSI CÉLÚ KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÉS KIADÁSOK EGYENLEGE (I.-II.)	-9 910 493
7.	Felhalmozási célú finanszírozási bevétel	9 910 493
8.	Felhalmozási célú finanszírozási kiadás
9.	FELHALMOZÁSI CÉLÚ BEVÉTELEK ÉS KIADÁSOK EGYENLEGE ( 6.+7.-8)

10. melléklet a 4/2024. (V. 30.) önkormányzati rendelethez

Adósság állomány alakulása lejárat, bel- és külföldi irányú kötelezettségek szerinti bontásban Áht.91.§(2) b) 2023. december 31-én

							*forint*
Sor-szám	Adósságállomány eszközök szerint	Nem lejárt	Lejárt					Nem lejárt, lejárt összes tartozás
Sor-szám	Adósságállomány eszközök szerint	Nem lejárt	1-90 nap közötti	91-180 nap közötti	181-360 nap közötti	360 napon túli	Összes lejárt tartozás	Nem lejárt, lejárt összes tartozás
A	B	C	D	E	F	G	H=(D+…+G)	I=(C+H)
I. Belföldi hitelezők
1.	Kötelezettségek személyi juttatásokra
2.	Kötelezettségek munkaadókat terhelő járulékokra és szociális hozzájárulási adóra
3.	Kötelezettségek dologi kiadásokra
4.	Kötelezettségek ellátottak pénzbeli juttatásaira
5.	Kötelezettségek egyéb működési célú kiadásokra
6.	Kötelezettségek beruházásokra
7.	Kötelezettségek felújításokra
8.	Kötelezettségek egyéb felhalmozási célú kiadásokra
9.	Kötelezettségek finanszírozási kiadásokra
Belföldi összesen:
II. Külföldi hitelezők
1.	Kötelezettségek személyi juttatásokra
2.	Kötelezettségek munkaadókat terhelő járulékokra és szociális hozzájárulási adóra
3.	Kötelezettségek dologi kiadásokra
4.	Kötelezettségek ellátottak pénzbeli juttatásaira
5.	Kötelezettségek egyéb működési célú kiadásokra
6.	Kötelezettségek beruházásokra
7.	Kötelezettségek felújításokra
8.	Kötelezettségek egyéb felhalmozási célú kiadásokra
9.	Kötelezettségek finanszírozási kiadásokra	10 353 569						10 353 569
Külföldi összesen:		10 353 569						10 353 569
Adósságállomány mindösszesen:		10 353 569						10 353 569

11. melléklet a 4/2024. (V. 30.) önkormányzati rendelethez

6.1. 6.2. 6.3. tájékoztató táblák: Vagyonkimutatás a könyvviteli mérlegben értékkel szereplő eszközökről 2023. év

		*forint*
ESZKÖZÖK	*Sorszám*	*Bruttó*	*Könyv szerinti*	*Becsült*
ESZKÖZÖK	*Sorszám*	*állományi érték*
A	B	C	D	E
I. Immateriális javak	01.	1 357 109
II. Tárgyi eszközök (03+08+13+18+23)	02.	651 936 732	536 176 488
1. Ingatlanok és kapcsolódó vagyoni értékű jogok (04+05+06+07)	03.	549 547 960	488 720 446
1.1. Forgalomképtelen ingatlanok és kapcsolódó vagyoni értékű jogok	04.	*549 547 960*	*488 720 446*
1.2. Nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű ingatlanok és kapcsolódó vagyoni értékű jogok	05.
1.3. Korlátozottan forgalomképes ingatlanok és kapcsolódó vagyoni értékű jogok	06.
1.4. Üzleti ingatlanok és kapcsolódó vagyoni értékű jogok	07.
2. Gépek, berendezések, felszerelések, járművek (09+10+11+12)	08.	62 891 243	7 958 513
2.1. Forgalomképtelen gépek, berendezések, felszerelések, járművek	09.
2.2. Nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű gépek, berendezések, felszerelések, járművek	10.
2.3. Korlátozottan forgalomképes gépek, berendezések, felszerelések, járművek	11.	62 891 243	7 958 513
2.4. Üzleti gépek, berendezések, felszerelések, járművek	12.
3. Tenyészállatok (14+15+16+17)	13.
3.1. Forgalomképtelen tenyészállatok	14.
3.2. Nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű tenyészállatok	15.
3.3. Korlátozottan forgalomképes tenyészállatok	16.
3.4. Üzleti tenyészállatok	17.
4. Beruházások, felújítások (19+20+21+22)	18.	39 497 529	39 497 529
4.1. Forgalomképtelen beruházások, felújítások	19.
4.2. Nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű beruházások, felújítások	20.
4.3. Korlátozottan forgalomképes beruházások, felújítások	21.	39 497 529	39 497 529
4.4. Üzleti beruházások, felújítások	22.
5. Tárgyi eszközök értékhelyesbítése (24+25+26+27)	23.
5.1. Forgalomképtelen tárgyi eszközök értékhelyesbítése	24.
5.2. Nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű tárgyi eszközök értékhelyesbítése	25.
5.3. Korlátozottan forgalomképes tárgyi eszközök értékhelyesbítése	26.
5.4. Üzleti tárgyi eszközök értékhelyesbítése	27.
III. Befektetett pénzügyi eszközök (29+34+39)	28.
1. Tartós részesedések (30+31+32+33)	29.
1.1. Forgalomképtelen tartós részesedések	30.
1.2. Nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű tartós részesedések	31.
1.3. Korlátozottan forgalomképes tartós részesedések	32.
1.4. Üzleti tartós részesedések	33.
2. Tartós hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok (35+36+37+38)	34.
2.1. Forgalomképtelen tartós hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok	35.
2.2. Nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű tartós hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok	36.
2.3. Korlátozottan forgalomképes tartós hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok	37.
2.4. Üzleti tartós hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok	38.
3. Befektetett pénzügyi eszközök értékhelyesbítése (40+41+42+43)	39.
3.1. Forgalomképtelen befektetett pénzügyi eszközök értékhelyesbítése	40.
3.2. Nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű befektetett pénzügyi eszközök értékhelyesbítése	41.
3.3. Korlátozottan forgalomképes befektetett pénzügyi eszközök értékhelyesbítése	42.
3.4. Üzleti befektetett pénzügyi eszközök értékhelyesbítése	43.
IV. Koncesszióba, vagyonkezelésbe adott eszközök	44.
A) NEMZETI VAGYONBA TARTOZÓ BEFEKTETETT ESZKÖZÖK (01+02+28+44)	45.	653 293 841	536 176 488
I. Készletek	46.	116 566	116 566
II. Értékpapírok	47.
B) NEMZETI VAGYONBA TARTOZÓ FORGÓESZKÖZÖK (46+47)	48.	116 566	116 566
I. Lekötött bankbetétek	49.
II. Pénztárak, csekkek, betétkönyvek	50.	1 006 300	1 006 300
III. Forintszámlák	51.	267 899 794	267 899 794
IV. Devizaszámlák	52.
C) PÉNZESZKÖZÖK (49+50+51+52)	53.	268 906 094	268 906 094
I. Költségvetési évben esedékes követelések	54.	7 300 108	7 300 108
II. Költségvetési évet követően esedékes követelések	55.
III. Követelés jellegű sajátos elszámolások	56.	90 000	90 000
D) KÖVETELÉSEK (54+55+56)	57.	7 390 108	7 390 108
I. December havi illetmények, munkabérek elszámolása	58.
II. Utalványok, bérletek és más hasonló, készpénz-helyettesítő fizetési eszköznek nem minősülő eszközök elszámolásai	59.
E) EGYÉB SAJÁTOS ESZKÖZOLDALI ELSZÁMOLÁSOK (58+59)	60.	-4 573 000	-4 573 000
F) AKTÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁSOK	61.
ESZKÖZÖK ÖSSZESEN (45+48+53+57+60+61)	62.	925 133 609	808 016 256

a könyvviteli mérlegben értékkel szereplő forrásokról
2023. év

	*Adatok: forintban!*
FORRÁSOK	*Sorszám*	*állományi* *érték*
FORRÁSOK	*Sorszám*	*állományi* *érték*
A	B	C
I. Nemzeti vagyon induláskori értéke	01.	436 105 708
II. Nemzeti vagyon változásai	02.
III. Egyéb eszközök induláskori értéke és változásai	03.	47 147 099
IV. Felhalmozott eredmény	04.	351 917 936
V. Eszközök értékhelyesbítésének forrása	05.
VI. Mérleg szerinti eredmény	06.	-56 015 920
G) SAJÁT TŐKE (01+….+06)	07.	779 154 823
I. Költségvetési évben esedékes kötelezettségek	08.
II. Költségvetési évet követően esedékes kötelezettségek	09.	10 353 569
III. Kötelezettség jellegű sajátos elszámolások	10.
H) KÖTELEZETTSÉGEK (08+09+10)	11.	10 673 241
I) KINCSTÁRI SZÁMLAVEZETÉSSEL KAPCSOLATOS ELSZÁMOLÁSOK	12.
J) PASSZÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁSOK	13.	18 188 192
FORRÁSOK ÖSSZESEN (07+11+12+13)	14.	808 016 256

az érték nélkül nyilvántartott eszközökről

Megnevezés	*Sorszám*	Értéke (E Ft)
A	B	C
„0”-ra leírt eszközök	1.	21 739
Használatban lévő kisértékű immateriális javak	2.	341
Használatban lévő kisértékű tárgyi eszközök	3.	20 977
Készletek	4.	175
01 számlacsoportban nyilvántartott befektetett eszközök (6+…+9)	5.
Államháztartáson belüli vagyonkezelésbe adott eszközök	6.
Bérbe vett befektetett eszközök	7.
Letétbe, bizományba, üzemeltetésre átvett befektetett eszközök	8.
PPP konstrukcióban használt befektetett eszközök	9.
02 számlacsoportban nyilvántartott készletek (11+…+13)	10.
Bérbe vett készletek	11.
Letétbe bizományba átvett készletek	12.
Intervenciós készletek	13.
*Gyűjtemény, régészeti lelet (15+…+17)**	14.
Közgyűjtemény	15.
Saját gyűjteményben nyilvántartott kulturális javak	16.
Régészeti lelet	17.
Egyéb érték nélkül nyilvántartott eszközök	18.
Összesen (1+…+4)+5+10+14+(18+…+31):		43 232
* Nvt. 1. § (2) bekezdés g) és h) pontja szerinti kulturális javak és régészeti eszközök

12. melléklet a 4/2024. (V. 30.) önkormányzati rendelethez

A helyi önkormányzat tulajdonában álló gazdálkodó szervezetek működéséből származó kötelezettségek, részesedések alakulása Áht. 91.§ (2) d)

			*forint*
		*2023.12.31-én*
Megnevezés	befektetési forma	névérték	könyvszerinti érték
Borsodvíz Zrt.	részvény
összesen