Sajóhídvég Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2025. (II. 13.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2025. évi költségvetéséről

Hatályos: 2025. 02. 14

Sajóhídvég Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2025. (II. 13.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2025. évi költségvetéséről

2025.02.14.

[1] Sajóhídvég Község Önkormányzat Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében,

[2] az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:

1. A költségvetés bevételei és kiadásai

1. § A képviselő-testület az önkormányzat 2025. évi költségvetésének

a) költségvetési bevételét 372.835.318 forintban,

b) költségvetési kiadását 454.172.753 forintban,

c) 81.337.435 forint költségvetési egyenleggel, ezen belül

ca) 30.206.799. forint működési hiánnyal,

cb) 51.130.636 forint felhalmozási hiánnyal

állapítja meg.

2. § (1) A képviselő-testület a költségvetési hiányt belső finanszírozásból, 81.337.435 forint maradvány igénybevételével finanszírozza.

(2) Az Áht. 23. § (2) bekezdés c) pontja szerint a működési bevételek és működési kiadások egyenlegét 30.206.799 forint összegben, a felhalmozási bevételek és a felhalmozási kiadások egyenlegét 51.130.636 forint összegben állapítja meg.

3. § A képviselő-testület a helyi önkormányzat költségvetési bevételeit és költségvetési kiadásait az Áht. 23. § (2) bekezdés a) pontjában előírtak szerint a rendelet 1. melléklete szerinti bontásban állapítja meg.

4. § A képviselő-testület a működési és felhalmozási célú bevételek és kiadások egyenlegét a rendelet 2. melléklete szerint állapítja meg.

5. § A képviselő-testület a beruházási és felújítási (felhalmozási) kiadások előirányzatát beruházásonként a 3. melléklet szerint állapítja meg.

6. § Az európai uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló projektet a képviselő-testület a 4. melléklet szerint hagyja jóvá

7. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat irányítása alá tartozó Sajóhídvégi Rákóczi Julianna Óvoda költségvetési szerv részére 170.918.763 forint irányítószervi támogatást biztosít.

(2) A helyi önkormányzat által irányított költségvetési szervnek államigazgatási feladata nincs.

8. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat irányítása alá tartozó Sajóhídvégi Közös Önkormányzati Hivatal költségvetési szerv részére 89.989.974 forint irányítószervi támogatást biztosít.

(2) A képviselő-testület az önkormányzat és a helyi önkormányzat által irányított költségvetési szerveinek költségvetési bevételei előirányzatait és költségvetési kiadásai előirányzatait kiemelt előirányzatok, kötelező feladatok, önként vállalt feladatok szerinti bontásban a rendelet 5., 6. és 7. melléklete szerint állapítja meg.

9. § A képviselő-testület megállapítja, hogy adósságot keletkeztető ügyletből származó kötelezettsége nincs és 2025. évben ilyen ügyletet nem tervez.

10. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat

a) általános tartalékát 500.000 forint,

b) céltartalékát 1.000.000 forint

összegben hagyja jóvá.

(2) Az általános és céltartalék feletti rendelkezési jogát a képviselő-testület a polgármesterre ruházza át.

11. § Az Áht. 24. § (4) bekezdésében meghatározott tájékoztatásokat – figyelemmel az Ávr. 28. §-ában foglaltakra – az 8. melléklet, 9. és 10. mellékletek szerint mutatja be.

2. Előirányzatok módosítása

12. § (1) Az önkormányzat bevételeinek és kiadásainak módosításáról a képviselő-testület dönt.

(2) A képviselő-testület a költségvetési kiemelt előirányzatok összegének erejéig a jóváhagyott, kiemelt előirányzatok közötti átcsoportosításának jogát a polgármesterre ruházza át.

13. § Az önkormányzat költségvetési szervének az előirányzatok saját hatáskörű módosítása, átcsoportosítása során az Áht. 34. § (3) bekezdésében, valamint az Ávr. 42. §-ában meghatározott előírásokat figyelembe kell venni.

3. A gazdálkodás szabályai

14. § A képviselő-testület Áht. 109. § (6) bekezdésében kapott felhatalmazás alapján az önkormányzat és az általa alapított költségvetési szervek kiadásainak készpénzben történő eseteit az alábbiak szerint állapítja meg:

a) K1 Személyi juttatások és K4 Ellátottak pénzbeli juttatásai kiemelt előirányzatok terhére történő kifizetésnél, ha jogszabály nem kötelezi a jogosultat bankszámla nyitására és a jogosult azzal nem rendelkezik,

b) K3 Dologi kiadások, K5 Egyéb működési célú kiadások, K6 Beruházások és K7 Felújítások kiemelt előirányzatok, valamint ezekre adott előlegek terhére történő kifizetésnél, ha a kifizetés összege gazdasági eseményenként a 200 ezer forintot nem haladja meg.

15. § (1) Az önkormányzati gazdálkodás során az év közben létrejött hiányt a számlavezető pénzintézettől történő hitelfelvétel útján biztosítja.

(2) A hitelügyletekkel kapcsolatos hatáskörök kizárólagosan a képviselő-testületet illetik meg.

16. § (1) Az önkormányzati gazdálkodás során az év közben létrejött költségvetési többletet értékpapír vásárlás, vagy pénzintézeti pénzlekötés útján hasznosíthatja.

(2) Az (1) bekezdés szerinti hasznosítással kapcsolatos szerződések, pénzügyi műveletek lebonyolítását 2 millió forintig a képviselő-testület a polgármester hatáskörébe utalja. A polgármester a megtett intézkedéséről a következő képviselő-testületi ülésen tájékoztatást ad.

(3) A (2) bekezdésben meghatározott összeget meghaladó költségvetési többlet felhasználásáról a képviselő-testület határozatban dönt.

4. A költségvetés végrehajtásának ellenőrzése

17. § (1) Az önkormányzati költségvetési szervek ellenőrzése a belső kontrollrendszer keretében valósul meg, melynek létrehozásáért, működtetésért és továbbfejlesztéséért az önkormányzat esetében a jegyző, az intézmények esetében az intézményvezető felelős.

(2) Az önkormányzat a belső ellenőrzés kialakításáról Tanács – Adó Kft. képviseletében Kishonthy Judit belső ellenőr megbízása útján gondoskodik. A megfelelő működtetésről és a függetlenség biztosításáról a jegyző köteles gondoskodni.

5. Záró rendelkezések

18. § Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.

1. melléklet a 2/2025. (II. 13.) önkormányzati rendelethez

Sajóhídvég Község Önkormányzat 2025. évi költségvetési bevételi előirányzatai és költségvetési kiadási előirányzatai (Áht. 23. § (2) bekezdés a) pontja)

BEVÉTELEK					Forintban!
sorszám	Bevételi jogcím	2025. évi előirányzat	-ebből kötelező feladat	- ebből önként vállalt feladat	-ebből államigazgatási feladat
I.	Működési bevételek	372 835 318	279 245 344	100 000	93 489 974
I.1.	B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről	352 825 318	262 835 344	-	89 989 974
I.2.	B3 Közhatalmi bevételek	12 000 000	11 900 000	100 000	-
I.3.	B4. Működési bevételek	8 010 000	4 510 000	-	3 500 000
I.4.	B6. Működési célú átvett pénzeszközök	-	-	-	-
II.	Felhalmozási Bevételek	-	-	-	-
II.1.	B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről	-	-	-	-
II.2.	B5. Felhalmozási bevételek	-	-	-	-
II.3.	B7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök	-	-	-	-
	KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ( I. + II.)	372 835 318	279 245 344	100 000	93 489 974
	FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK	92 686 980	92 061 774	-	625 206
	KÖLTSÉGVETÉSI ÉS FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK	465 522 298	371 307 118	100 000	94 115 180


KIADÁSOK					Forintban!
sorszám	Kiadási jogcím	2025. évi előirányzat	-ebből kötelező feladat	- ebből önként vállalt feladat	-ebből államigazgatási feladat
III.	Működési kiadások	403 042 117	308 826 937	100 000	94 115 180
III.1	K1. Személyi juttatások	231 881 069	152 941 369	-	78 939 700
III.2	K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	29 369 966	19 194 486	-	10 175 480
III.3	K3. Dologi kiadások	125 291 082	120 291 082	-	5 000 000
III.4	K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai	14 000 000	14 000 000	-	-
III.5	K5. Egyéb működési célú kiadások	2 500 000	2 400 000	100 000	-
IV.	Felhalmozási kiadások	51 130 636	51 130 636	-	-
IV.1	K6. Beruházások	45 324 896	45 324 896	-	-
IV.2	K7. Felújítások	5 805 740	5 805 740	-	-
IV.3	K8. Egyéb Felhalmozási célú kiadások	-	-	-	-
	KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK (III. +IV.)	454 172 753	359 957 573	100 000	94 115 180
	FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK	11 349 545	11 349 545	-	-
	KÖLTSÉGVETÉSI ÉS FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK	465 522 298	371 307 118	100 000	94 115 180

KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÉS KIADÁSOK EGYENLEGE
1.	Működési bevételek	372 835 318
2.	Működési kiadások	403 042 117
3.	Működési bevételek és kiadások egyenlege (1. - 2. )	- 30 206 799

4.	Felhalmozási bevételek	-
5.	Felhalmozási kiadások	51 130 636
6.	Felhalmozási bevételek és kiadások egyenlege (4. - 5. )	- 51 130 636

7.	KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK	372 835 318
8.	KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK	454 172 753
9.	KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÉS KIADÁSOK EGYENLEGE (7. - 8. )	- 81 337 435


sorszám	Kiadási jogcím	2025. évi előirányzat
I.	Költségvetési hiány belső finanszírozás bevételei	92 686 980
I.1	értékpapírok beváltása, értékesítése	-
I.2	lekötött bankbetétek megszüntetése	-
I.3	költségvetési maradvány igénybevétele	81 337 435
I.4	vállalkozási maradvány igénybevétele	-
I.5	Államháztartáson belüli megelőlegezések	11 349 545
II.	Költségvetési hiány külső finanszírozás bevételei	-
II.1	hosszú lejáratú hitelek, kölcsön felvétele	-
II.2	Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele	-
II.3	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele	-
II.4	Értékpapírok kibocsátása	-
II.5	Váltóbevételek	-
	FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ( I. + II)	92 686 980

sorszám	Kiadási jogcím	2025. évi előirányzat
1.	Hitelek, kölcsönök törlesztése
2.	Értékpapírok kiadásai
3.	Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése	11 349 545
4.	Bankbetét elhelyezése
5.	Pénzügyi lízing kiadásai
6.	Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek kiadásai
7.	Váltó kiadások
	FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK (1. - 7. )	11 349 545
	FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÉS KIADÁSOK EGYENLEGE	81 337 435

2. melléklet a 2/2025. (II. 13.) önkormányzati rendelethez

I. Működési célú bevételek és kiadások mérlege (Önkormányzati szinten)

			Forintban!
Bevételek		Kiadások
Megnevezés	2025. évi előirányzat	Megnevezés	2025. évi előirányzat
2	3.	4.	5.
B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről	352 825 318	K1. Személyi juttatások	231 881 069
B3 Közhatalmi bevételek	12 000 000	K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	29 369 966
B4. Működési bevételek	8 010 000	K3. Dologi kiadások	125 291 082
B6. Működési célú átvett pénzeszközök		K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai	14 000 000
		K5. Egyéb működési célú kiadások	2 500 000
Költségvetési bevételek összesen (1+...+5)	372 835 318	Költségvetési kiadások összesen (1+...+5)	403 042 117
Hiány belső finanszírozásának bevételei (8+…+11 )	30 206 799	Hitelek, kölcsönök törlesztése
Költségvetési maradvány igénybevétele	30 206 799	Értékpapírok kiadásai
Vállalkozási maradvány igénybevétele		Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése
Betét visszavonásából származó bevétel		Bankbetét elhelyezése
Egyéb belső finanszírozási bevételek		Pénzügyi lízing kiadásai
Hiány külső finanszírozásának bevételei (13+14))		Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek kiadásai
Hitelek, kölcsönök felvétele		Váltó kiadások
Egyéb külső finanszírozási bevételek
Működési célú finanszírozási bevételek összesen (7 + 12)	30 206 799	Működési célú finanszírozási kiadások összesen (7+...+14)
Költségvetési és finanszírozási bevételek összesen (6+15)	403 042 117	Költségvetési és finanszírozási kiadások összesen (6+15)	403 042 117
BEVÉTEL ÖSSZESEN (6+15)	403 042 117	KIADÁSOK ÖSSZESEN (6+15)	403 042 117
Költségvetési hiány:	30 206 799	Költségvetési többlet:	-
Tárgyévi hiány:	-	Tárgyévi többlet:	-

II. Felhalmozási célú bevételek és kiadások mérlege (Önkormányzati szinten)
		Forintban!
Bevételek		Kiadások
Megnevezés	2025. évi előirányzat	Megnevezés	2025. évi előirányzat
2	3	4	5
B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről		K6. Beruházások	45 324 896
B5. Felhalmozási bevételek		K7. Felújítások	5 805 740
B7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök		K8. Egyéb Felhalmozási célú kiadások
Költségvetési bevételek összesen:		Költségvetési kiadások összesen:	51 130 636
Hiány belső finanszírozás bevételei ( 6+…+10)	51 130 636	Hitelek, kölcsönök törlesztése
Költségvetési maradvány igénybevétele	51 130 636	Értékpapírok kiadásai
Vállalkozási maradvány igénybevétele		Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése
Betét visszavonásából származó bevétel		Bankbetét elhelyezése
Értékpapír értékesítése		Pénzügyi lízing kiadásai
Egyéb belső finanszírozási bevételek		Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek kiadásai
Hiány külső finanszírozásának bevételei (12+…+16 )		Váltó kiadások
Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele
Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele
Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele
Értékpapírok kibocsátása
Egyéb külső finanszírozási bevételek
Felhalmozási célú finanszírozási bevételek összesen (5+11)	51 130 636	Felhalmozási célú finanszírozási kiadások összesen (5+...+16)
Költségvetési és finanszírozási bevételek összesen (4+17)	51 130 636	Költségvetési és finanszírozási kiadások összesen (4+17)	51 130 636
BEVÉTEL ÖSSZESEN (4+17)	51 130 636	KIADÁSOK ÖSSZESEN (4+17)	51 130 636
Költségvetési hiány:	51 130 636	Költségvetési többlet:	-
Tárgyévi hiány:	-	Tárgyévi többlet:	-

3. melléklet a 2/2025. (II. 13.) önkormányzati rendelethez

Felújítási kiadások előirányzata felújításonként

				Forintban!
Felújítás megnevezése	Teljes költség	Kivitelezés kezdési és befejezési éve	Felhasználás 2025. XII.31-ig	2025. évi előirányzat	2025. év utáni szükséglet (6=2 - 4 - 5)
1	2	3	4	5	6
Napközi felújítás	449 926				449 926
napközi esetleges önerő	1 693 377				1 693 377
faluház előtér újra burkolása	500 000				500 000
buszmegállók felújítása	1 162 437
egyéb felújítások	2 000 000
ÖSSZESEN:	5 805 740				2 643 303


Beruházási (felhalmozási) kiadások előirányzata beruházásonként
				Forintban!
Beruházás megnevezése	Teljes költség	Kivitelezés kezdési és befejezési éve	Felhasználás 2025. XII.31-ig	2025. évi előirányzat	2025. év utáni szükséglet (6=2 - 4 - 5)
1	2	3	4	5	6=(2-4-5)
Bölcsöde	39 624 896	2025			39 624 896
Piac áthelyezés	3 000 000	2025			3 000 000
Telek vásárlás	1 200 000	2025			1 200 000
kamera rendszer bővítése	1 000 000	2025			1 000 000
faluházba asztalok székek vásárlása
óvoda/konyha eszközk vásárlása
egyéb eszközök vásárlása	500 000				500 000
ÖSSZESEN:	45 324 896				45 324 896

4. melléklet a 2/2025. (II. 13.) önkormányzati rendelethez

Európai uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló projektek

EU-s projekt neve, azonosítója:	EFOP-1.5.2. Humán szolgáltatások fejlesztése
				Forintban!
Források	2025.	2025.	2026.	2027.	Összesen
Saját erő					0
- saját erőből központi támogatás					0
EU-s forrás	385 587				385 587
Társfinanszírozás					0
Hitel					0
Egyéb forrás					0
					0
Források összesen:	385 587	0	0	0	385 587

Kiadások, költségek	2025.	2025.	2026.	2027.	Összesen
Személyi jellegű					0
Beruházások, beszerzések					0
Szolgáltatások igénybe vétele	385 587				385 587
Adminisztratív költségek					0
felújítások					0
					0
					0
Összesen:	385 587	0	0	0	385 587


EU-s projekt neve, azonosítója:	TOP_PLUSZ-3.3.1-21-BO1 "Bölcsöde"
				Forintban!
Források	2025.	2025.	2026.	2027.	Összesen
Saját erő					0
- saját erőből központi támogatás					0
EU-s forrás	41 997 896				41 997 896
Társfinanszírozás					0
Hitel					0
Egyéb forrás					0
					0
Források összesen:	41 997 896	0	0	0	41 997 896

Kiadások, költségek	2025.	2025.	2026.	2027.	Összesen
Személyi jellegű	2 373 000				2 373 000
Beruházások, beszerzések	39 624 896				39 624 896
Szolgáltatások igénybe vétele					0
Adminisztratív költségek					0
felújítások					0
					0
					0
Összesen:	41 997 896	0	0	0	41 997 896

EU-s projekt neve, azonosítója:	TOP_PLUSZ-2.1.1-21-BO1 "Napközi"
				Forintban!
Források	2025.	2025.	2026.	2027.	Összesen
Saját erő					0
- saját erőből központi támogatás					0
EU-s forrás	449 926				449 926
Társfinanszírozás					0
Hitel					0
Egyéb forrás					0
					0
Források összesen:	449 926	0	0	0	449 926

Kiadások, költségek	2025.	2025.	2026.	2027.	Összesen
Személyi jellegű					0
Beruházások, beszerzések					0
Szolgáltatások igénybe vétele					0
Adminisztratív költségek					0
felújítások	449 926				449 926
					0
					0
Összesen:	449 926	0	0	0	449 926

5. melléklet a 2/2025. (II. 13.) önkormányzati rendelethez

Költségvetési szerv megnevezése: Sajóhídvég Község Önkormányzata

				Forintban!
sorszám	Bevételi jogcím	2025. évi előirányzat	-ebből kötelező feladat	- ebből önként vállalt feladat	-ebből államigazgatási feladat
I.	Működési bevételek	104 616 581	104 516 581	100 000	-
I.1.	B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről	101 367 127	101 367 127
I.2.	B3 Közhatalmi bevételek	2 549 454	2 449 454	100 000
I.3.	B4. Működési bevételek	700 000	700 000
I.4.	B6. Működési célú átvett pénzeszközök	-
II.	Felhalmozási Bevételek	-	-	-	-
II.1.	B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről	-
II.2.	B5. Felhalmozási bevételek	-
II.3.	B7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök	-
	KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ( I. + II.)	104 616 581	104 516 581	100 000	-
	FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK	91 587 937	91 587 937
	KÖLTSÉGVETÉSI ÉS FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK	196 204 518	196 104 518	100 000	-

sorszám	Kiadási jogcím	2025. évi előirányzat	-ebből kötelező feladat	- ebből önként vállalt feladat	-ebből államigazgatási feladat
III.	Működési kiadások	133 724 337	133 624 337	100 000	-
III.1	K1. Személyi juttatások	51 850 769	51 850 769
III.2	K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	6 366 486	6 366 486
III.3	K3. Dologi kiadások	59 007 082	59 007 082
III.4	K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai	14 000 000	14 000 000
III.5	K5. Egyéb működési célú kiadások	2 500 000	2 400 000	100 000
IV.	Felhalmozási kiadások	51 130 636	51 130 636	-	-
IV.1	K6. Beruházások	45 324 896	45 324 896
IV.2	K7. Felújítások	5 805 740	5 805 740
IV.3	K8. Egyéb Felhalmozási célú kiadások	-
	KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ( III. + IV.)	184 854 973	184 754 973	100 000	-
	FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK	11 349 545	11 349 545
	KÖLTSÉGVETÉSI ÉS FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK	196 204 518	196 104 518	100 000	-

6. melléklet a 2/2025. (II. 13.) önkormányzati rendelethez

Költségvetési szerv megnevezése: Sajóhídvégi Rákóczi Julianna Óvoda

				Forintban!
sorszám	Bevételi jogcím	2025. évi előirányzat	-ebből kötelező feladat	- ebből önként vállalt feladat	-ebből államigazgatási feladat
I.	Működési bevételek	174 728 763	174 728 763	-	-
I.1.	B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről	161 468 217	161 468 217
I.2.	B3 Közhatalmi bevételek	9 450 546	9 450 546
I.3.	B4. Működési bevételek	3 810 000	3 810 000
I.4.	B6. Működési célú átvett pénzeszközök	-
II.	Felhalmozási Bevételek	-	-	-	-
II.1.	B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről	-
II.2.	B5. Felhalmozási bevételek	-
II.3.	B7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök	-
	KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ( I. + II.)	174 728 763	174 728 763	-	-
	FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK	473 837	473 837
	KÖLTSÉGVETÉSI ÉS FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK	175 202 600	175 202 600	-	-

sorszám	Kiadási jogcím	2025. évi előirányzat	-ebből kötelező feladat	- ebből önként vállalt feladat	-ebből államigazgatási feladat
III.	Működési kiadások	175 202 600	175 202 600	-	-
III.1	K1. Személyi juttatások	101 090 600	101 090 600
III.2	K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	12 828 000	12 828 000
III.3	K3. Dologi kiadások	61 284 000	61 284 000
III.4	K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai	-
III.5	K5. Egyéb működési célú kiadások	-
IV.	Felhalmozási kiadások	-	-	-	-
IV.1	K6. Beruházások	-
IV.2	K7. Felújítások	-
IV.3	K8. Egyéb Felhalmozási célú kiadások	-
	KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ( III. + IV.)	175 202 600	175 202 600	-	-
	FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK	-
	KÖLTSÉGVETÉSI ÉS FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK	175 202 600	175 202 600	-	-

7. melléklet a 2/2025. (II. 13.) önkormányzati rendelethez

Költségvetési szerv megnevezése: Sajóhídvégi Közös Önkormányzati Hivatal

				Forintban!
sorszám	Bevételi jogcím	2025. évi előirányzat	-ebből kötelező feladat	- ebből önként vállalt feladat	-ebből államigazgatási feladat
I.	Működési bevételek	93 489 974	-	-	93 489 974
I.1.	B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről	89 989 974			89 989 974
I.2.	B3 Közhatalmi bevételek	-
I.3.	B4. Működési bevételek	3 500 000			3 500 000
I.4.	B6. Működési célú átvett pénzeszközök	-
II.	Felhalmozási Bevételek	-	-	-	-
II.1.	B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről	-
II.2.	B5. Felhalmozási bevételek	-
II.3.	B7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök	-
	KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ( I. + II.)	93 489 974	-	-	93 489 974
	FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK	625 206			625 206
	KÖLTSÉGVETÉSI ÉS FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK	94 115 180	-	-	94 115 180

sorszám	Kiadási jogcím	2025 .évi előirányzat	-ebből kötelező feladat	- ebből önként vállalt feladat	-ebből államigazgatási feladat
III.	Működési kiadások	94 115 180	-	-	94 115 180
III.1	K1. Személyi juttatások	78 939 700			78 939 700
III.2	K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	10 175 480			10 175 480
III.3	K3. Dologi kiadások	5 000 000			5 000 000
III.4	K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai	-
III.5	K5. Egyéb működési célú kiadások	-
IV.	Felhalmozási kiadások	-	-	-	-
IV.1	K6. Beruházások	-
IV.2	K7. Felújítások	-
IV.3	K8. Egyéb Felhalmozási célú kiadások	-
	KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ( III. + IV.)	94 115 180	-	-	94 115 180
	FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK	-
	KÖLTSÉGVETÉSI ÉS FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK	94 115 180	-	-	94 115 180

8. melléklet a 2/2025. (II. 13.) önkormányzati rendelethez

Előirányzat-felhasználási terv 2025. évre

													Forintban!
Sor-szám	Megnevezés	Január	Február	Március	Április	Május	Június	Július	Augusztus	Szeptember	Október	November	December	Összesen:
1.	*Bevételek*
2.	B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről	29 402 110	29 402 110	29 402 110	29 402 110	29 402 110	29 402 110	29 402 110	29 402 110	29 402 110	29 402 108	29 402 110	29 402 110	352 825 318
3.	B3 Közhatalmi bevételek	1 000 000	1 000 000	1 000 000	1 000 000	1 000 000	1 000 000	1 000 000	1 000 000	1 000 000	1 000 000	1 000 000	1 000 000	12 000 000
4.	B4. Működési bevételek	667 500	667 500	667 500	667 500	667 500	667 500	667 500	667 500	667 500	667 500	667 500	667 500	8 010 000
5.	B6. Működési célú átvett pénzeszközök
6.	B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről
7.	B5. Felhalmozási bevételek
8.	B7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök
9.	Finanszírozási bevételek	7 723 915	7 723 915	7 723 915	7 723 915	7 723 915	7 723 915	7 723 915	7 723 915	7 723 915	7 723 915	7 723 915	7 723 915	92 686 980
10.	Bevételek összesen:	38 793 525	38 793 525	38 793 525	38 793 525	38 793 525	38 793 525	38 793 525	38 793 525	38 793 525	38 793 523	38 793 525	38 793 525	465 522 298
11..	*Kiadások*
12.	Személyi juttatások	19 323 422	19 323 422	19 323 422	19 323 422	19 323 422	19 323 422	19 323 422	19 323 422	19 323 422	19 323 422	19 323 422	19 323 422	231 881 064
13.	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	2 447 497	2 447 497	2 447 497	2 447 497	2 447 497	2 447 497	2 447 497	2 447 497	2 447 497	2 447 497	2 447 497	2 447 497	29 369 964
14.	Dologi kiadások	10 440 923	10 440 923	10 440 923	10 440 923	10 440 923	10 440 923	10 440 923	10 440 923	10 440 923	10 440 923	10 440 923	10 440 923	125 291 076
15.	Ellátottak pénzbeli juttatásai	1 166 666	1 166 666	1 166 666	1 166 666	1 166 666	1 166 666	1 166 666	1 166 666	1 166 666	1 166 664	1 166 666	1 166 666	13 999 990
16.	Egyéb működési célú kiadások	208 333	208 333	208 333	208 333	208 333	208 333	208 333	208 333	208 333	208 333	208 333	208 333	2 499 996
17.	Beruházások	512 494	512 494	512 494	512 494	512 494	512 494	512 494	512 494	512 494	512 494	512 494	512 494	6 149 928
18.	Felújítások	3 748 395	3 748 395	3 748 395	3 748 395	3 748 395	3 748 395	3 748 395	3 748 395	3 748 395	3 748 395	3 748 395	3 748 395	44 980 740
19.	Egyéb felhalmozási kiadások
20.	Finanszírozási kiadások	945 795	945 795	945 795	945 795	945 795	945 795	945 795	945 795	945 795	945 795	945 795	945 795	11 349 540
21.	Kiadások összesen:	38 793 525	38 793 525	38 793 525	38 793 525	38 793 525	38 793 525	38 793 525	38 793 525	38 793 525	38 793 523	38 793 525	38 793 525	465 522 298
22.	Egyenleg

9. melléklet a 2/2025. (II. 13.) önkormányzati rendelethez

Ellátottak térítési díjának méltányosságból történő elengedése (kedvezmények)

		Forintban!
Sor-szám	Bevételi jogcím	Kedvezmény nélkül elérhető bevétel	Kedvezmények, mentességek összege
1	2	3	4
1.	Ellátottak térítési díjának méltányosságból történő elengedése
2.	Ellátottak kártérítésének méltányosságból történő elengedése
3.	Lakosság részére lakásépítéshez nyújtott kölcsön elengedése
4.	Lakosság részére lakásfelújításhoz nyújtott kölcsön elengedése
5.	Helyi adóból biztosított kedvezmény, mentesség összesen	12 138 198	322 475
6.	-ebből: Építményadó
7.	Talajterhelési díj	475 200	54 000
8.	Vállalkozók kommunális adója
9.	Magánszemélyek kommunális adója
10.	Idegenforgalmi adó tartózkodás után
11.	Idegenforgalmi adó épület után
12.	Iparűzési adó állandó jelleggel végzett iparűzési tevékenység után	11 662 998	268 475
13.	Gépjárműadóból biztosított kedvezmény, mentesség
14.	Helyiségek hasznosítása utáni kedvezmény, mentesség
15.	Eszközök hasznosítása utáni kedvezmény, mentesség
16.	Egyéb kedvezmény
17.	Egyéb kölcsön elengedése
26.
27.	Összesen:	12 138 198	322 475

10. melléklet a 2/2025. (II. 13.) önkormányzati rendelethez

A költségvetési évet követő három év tervezett bevételi és kiadási előirányzatai

B E V É T E L E K
*1. sz. táblázat*				Forintban!
Sor- szám	Bevételi jogcím	2026. év	2027. év	2028. év
1	2	3	4	5
1.	I. Önkormányzat működési bevételei (2+3+4+5)	370 000 000	371 000 000	372 000 000
2.	Közhatalmi bevételek	12 000 000	12 000 000	12 000 000
3.	Működési bevételek	8 000 000	8 000 000	8 000 000
4.	Működési célú támogatások államháztartáson belülről	350 000 000	351 000 000	352 000 000
5.	Működési célú átvett pénzeszközök államháztartáson kívül
6.	II. Önkormányzat felhalmozási bevételei (7+8+9)
7.	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről
8.	Felhalmozási bevételek
9.	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök
10.	*KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: ( 1.+6. )*	*370 000 000*	*371 000 000*	*372 000 000*
11.	FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN ( 11.1.+11.2)
11.1.	Működési célú finanszírozási bevétel
11.2.	Felhalmozási célú finanszírozási bevétel
12.	KÖLTSÉGVETÉSI ÉS FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN (10+11)	370 000 000	371 000 000	372 000 000

K I A D Á S O K
*2. sz. táblázat*				Forintban!
Sor-szám	Kiadási jogcímek	2026. év	2027. év	2028. év
1	2	3	4	5
1.	I. Működési költségvetés kiadásai (1.1+…+1.5.)	370 000 000	371 000 000	372 000 000
1.1.	Személyi juttatások	230 000 000	230 000 000	230 000 000
1.2.	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	30 000 000	30 000 000	30 000 000
1.3.	Dologi kiadások	94 000 000	95 000 000	96 000 000
1.4.	Ellátottak pénzbeli juttatásai	14 000 000	14 000 000	14 000 000
1.5	Egyéb működési célú kiadások	2 000 000	2 000 000	2 000 000
2.	II. Felhalmozási költségvetés kiadásai (2.1+…+2.3)
2.1.	Beruházások
2.2.	Felújítások
2.3.	Egyéb felhalmozási célú kiadások
3.	*KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN (1+2)*	370 000 000	371 000 000	372 000 000
4.	FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK ÖSSZESEN (4.1+4.2)
4.1.	Működési célú finanszírozási kiadások 4.1.1.+…+4.1.7.)
4.2.	Felhalmozási célú finanszírozási kiadások (4.2.1.+...+4.2.8.)
5.	KÖLTSÉGVETÉSI ÉS FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK ÖSSZESEN: (3+4)	370 000 000	371 000 000	372 000 000