Sajóhídvég Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2025. (V. 29.) önkormányzati rendelete

a 2024. évi zárszámadásról

Hatályos: 2025. 05. 30

Sajóhídvég Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2025. (V. 29.) önkormányzati rendelete

a 2024. évi zárszámadásról

2025.05.30.

[1] Sajóhídvég Község Önkormányzatának Képviselő-testülete Sajóhídvég Község Önkormányzata éves gazdálkodásának, a 2024. évi költségvetés végrehajtásának jóváhagyása céljából,

[2] Sajóhídvég Község Önkormányzatának Képviselő-testülete Magyarország Alaptörvénye 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, Magyarország Alaptörvénye 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:

1. § A Képviselő-testület az önkormányzat 2024. évi költségvetés végrehajtásáról szóló zárszámadásának

a) bevételi főösszegét 688.355.512 forintban, ezen belül

aa) költségvetési bevételét 408.329.545 forintban,

ab) finanszírozási bevételét 280.025.967forintban,

b) kiadási főösszegét 599.408.061 forintban, ezen belül

ba) költségvetési kiadását 589.054.492ezer forintban,

bb) finanszírozási kiadását 10.353.569 forintban

összegben állapítja meg.

2. § (1) A zárszámadás mérlegszerűen bemutatott kiadásait, bevételeit önkormányzati szinten kötelező, önként vállalt és állami feladatok szerinti bontásban az 1. mellékletben foglaltak szerint fogadja el.

(2) A működési bevételek és kiadások, valamint a felhalmozási célú bevételek és kiadások mérlegét a 2. melléklet szerint fogadja el.

3. § Az önkormányzat felújítási és beruházási kiadásait a 3. melléklet szerint hagyja jóvá.

4. § Az önkormányzatnak 2024. évben Európai uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló projekteket a 4. melléklet szerint hagyja jóvá

5. § (1) Sajóhídvég Község Önkormányzat bevételi és kiadási előirányzatainak teljesítését az 5. mellékletben foglaltaknak megfelelően hagyja jóvá.

(2) ASajóhídvégi Rákóczi Julianna Óvoda bevételi és kiadási előirányzatainak teljesítését az 6. mellékletben foglaltaknak megfelelően hagyja jóvá.

(3) A Sajóhídvégi Közös Önkormányzati Hivatal bevételi és kiadási előirányzatainak teljesítését a 7. mellékletekben foglaltaknak megfelelően hagyja jóvá.

6. § Az önkormányzat és az önkormányzat által irányított költségvetési szervek maradvány kimutatását, a maradvány felhasználását a 8. melléklet szerint hagyja jóvá.

7. § (1) Az Áht. 91. § (2) bekezdés a) pontjában meghatározott kimutatásokat a 9. melléklet szerinti 1., 2., 3. és 4. tájékoztató adatok tartalmazzák.

(2) A Gst. 8. § (2) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügylete az önkormányzatnak 2024. évben nem volt, az Áht. 91. § (2) bekezdés b) pontja szerint adósságállomány alakulását a 10. melléklet szerinti 4. tájékoztató tábla tartalmazza.

(3) Az Áht. 91. § (2) bekezdés c) pontjában meghatározott, 2024. december 31-i állapot szerinti vagyonkimutatást a 11. melléklet szerinti az 6.1, 6.2. és 6.3. tájékoztató adatok tartalmazzák.

(4) Az Áht. 91. § (2) bekezdés d) pontja szerinti adatokat a 12. melléklet szerinti mutatja be az önkormányzat.

8. § A képviselő-testület utasítja az önkormányzat jegyzőjét, hogy a költségvetési maradványt érintő fizetési kötelezettségek teljesítését biztosítsa, illetve kísérje figyelemmel.

9. § Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.

1. melléklet a 6/2025. (V. 29.) önkormányzati rendelethez

Sajóhídvég Község Önkormányzat 2024. évi költségvetési bevételi előirányzatai és költségvetési kiadási előirányzatai és teljesítése (Áht. 23. § (2) bekezdés a) pontja)

													*forint*
BEVÉTELEK
sorszám	Bevételi jogcím	2024. évi előirányzat	-ebből kötelező feladat	- ebből önként vállalt feladat	-ebből államigazgatási feladat	2024. évi előirányzat	-ebből kötelező feladat	- ebből önként vállalt feladat	-ebből államigazgatási feladat	2024. évi teljesítés	-ebből kötelező feladat	- ebből önként vállalt feladat	-ebből államigazgatási feladat
I.	Működési bevételek	329 366 719	247 816 557	100 000	81 450 162	390 326 414	304 813 216	100 000	85 413 198	408 329 545	310 295 607	-	98 033 938
I.1.	B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről	313 836 719	235 506 557	-	78 330 162	374 796 414	292 503 216	-	82 293 198	381 291 124	286 742 059	-	94 549 065
I.2.	B3 Közhatalmi bevételek	8 000 000	7 900 000	100 000	-	8 000 000	7 900 000	100 000	-	15 554 598	15 554 598	-	-
I.3.	B4. Működési bevételek	7 530 000	4 410 000	-	3 120 000	7 530 000	4 410 000	-	3 120 000	11 223 123	7 738 250	-	3 484 873
I.4.	B6. Működési célú átvett pénzeszközök	-	-	-	-	-	-	-	-	260 700	260 700	-	-
II.	Felhalmozási Bevételek	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
II.1.	B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
II.2.	B5. Felhalmozási bevételek	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
II.3.	B7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
	KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ( I. + II.)	329 366 719	247 816 557	100 000	81 450 162	390 326 414	304 813 216	100 000	85 413 198	408 329 545	310 295 607	-	98 033 938
	FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK	268 676 422	268 293 695	-	382 727	268 676 422	268 293 695	-	382 727	280 025 967	279 643 240	-	382 727
	KÖLTSÉGVETÉSI ÉS FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK	598 043 141	516 110 252	100 000	81 832 889	659 002 836	573 106 911	100 000	85 795 925	688 355 512	589 938 847	-	98 416 665


	KIADÁSOK
sorszám	Kiadási jogcím	2024. évi előirányzat	-ebből kötelező feladat	- ebből önként vállalt feladat	-ebből államigazgatási feladat	2024. évi előirányzat	-ebből kötelező feladat	- ebből önként vállalt feladat	-ebből államigazgatási feladat	2024. évi teljesítés	-ebből kötelező feladat	- ebből önként vállalt feladat	-ebből államigazgatási feladat
III.	Működési kiadások	363 614 500	281 681 611	100 000	81 832 889	424 574 195	338 678 270	100 000	85 795 925	412 489 776	314 598 317	100 000	97 791 459
III.1	K1. Személyi juttatások	198 531 086	130 270 861	-	68 260 225	243 356 904	172 335 679	-	71 021 225	234 158 686	152 432 024	-	81 726 662
III.2	K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	25 674 626	16 611 962	-	9 062 664	29 724 230	20 207 480	-	9 516 750	28 427 007	17 874 838	-	10 552 169
III.3	K3. Dologi kiadások	120 808 788	116 298 788	-	4 510 000	128 891 761	123 633 811	-	5 257 950	132 854 093	127 341 465	-	5 512 628
III.4	K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai	15 000 000	15 000 000	-	-	15 000 000	15 000 000	-	-	14 193 120	14 193 120	-	-
III.5	K5. Egyéb működési célú kiadások	3 600 000	3 500 000	100 000	-	7 601 300	7 501 300	100 000	-	2 856 870	2 756 870	100 000	-
IV.	Felhalmozási kiadások	224 075 072	224 075 072	-	-	224 075 072	224 075 072	-	-	176 564 716	176 564 716	-	-
IV.1	K6. Beruházások	152 937 397	152 937 397	-	-	152 937 397	152 937 397	-	-	8 896 919	8 896 919	-	-
IV.2	K7. Felújítások	71 137 675	71 137 675	-	-	71 137 675	71 137 675	-	-	26 746 510	26 746 510	-	-
IV.3	K8. Egyéb Felhalmozási célú kiadások	-	-	-	-	-	-	-	-	140 921 287	140 921 287	-	-
	KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK (III. +IV.)	587 689 572	505 756 683	100 000	81 832 889	648 649 267	562 753 342	100 000	85 795 925	589 054 492	491 163 033	100 000	97 791 459
	FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK	10 353 569	10 353 569	-	-	10 353 569	10 353 569	-	-	10 353 569	10 353 569	-	-
	KÖLTSÉGVETÉSI ÉS FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK	598 043 141	516 110 252	100 000	81 832 889	659 002 836	573 106 911	100 000	85 795 925	599 408 061	501 516 602	100 000	97 791 459

KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÉS KIADÁSOK EGYENLEGE
1.	Működési bevételek	329 366 719				390 326 414				408 329 545
2.	Működési kiadások	363 614 500				424 574 195				412 489 776
3.	Működési bevételek és kiadások egyenlege (1. - 2. )	- 34 247 781				- 34 247 781				- 4 160 231

4.	Felhalmozási bevételek	-				-				-
5.	Felhalmozási kiadások	224 075 072				224 075 072				176 564 716
6.	Felhalmozási bevételek és kiadások egyenlege (4. - 5. )	- 224 075 072				- 224 075 072				- 176 564 716

7.	KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK	329 366 719				390 326 414				408 329 545
8.	KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK	587 689 572				648 649 267				589 054 492
9.	KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÉS KIADÁSOK EGYENLEGE (7. - 8. )	- 258 322 853				- 258 322 853				- 180 724 947


sorszám	Kiadási jogcím	2024. évi előirányzat
I.	Költségvetési hiány belső finanszírozás bevételei	268 676 422
I.1	értékpapírok beváltása, értékesítése	-
I.2	lekötött bankbetétek megszüntetése	-
I.3	költségvetési maradvány igénybevétele	258 322 853
I.4	vállalkozási maradvány igénybevétele	-
I.5	Államháztartáson belüli megelőlegezések	10 353 569
II.	Költségvetési hiány külső finanszírozás bevételei	-
II.1	hosszú lejáratú hitelek, kölcsön felvétele	-
II.2	Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele	-
II.3	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele	-
II.4	Értékpapírok kibocsátása	-
II.5	Váltóbevételek	-
	FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ( I. + II)	268 676 422

sorszám	Kiadási jogcím	2024. évi előirányzat
1.	Hitelek, kölcsönök törlesztése
2.	Értékpapírok kiadásai
3.	Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése	10 353 569
4.	Bankbetét elhelyezése
5.	Pénzügyi lízing kiadásai
6.	Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek kiadásai
7.	Váltó kiadások
	FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK (1. - 7. )	10 353 569

2. melléklet a 6/2025. (V. 29.) önkormányzati rendelethez

I. Működési célú bevételek és kiadások mérlege (Önkormányzati szinten)

					*forint*
Sor- szám	Bevételek				Kiadások
Sor- szám	Megnevezés	2024. évi előirányzat	2024. évi módosított előirányzat	2024. évi teljesítés	Megnevezés	2024. évi előirányzat	2024. évi módosított előirányzat	2024. évi teljesítés
1	2	3.	4.	5.	6.	7.	8.	9.
1.	B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről	313 836 719	374 796 414	381 291 124	K1. Személyi juttatások	198 531 086	243 356 904	234 158 686
2.	B3 Közhatalmi bevételek	8 000 000	8 000 000	15 554 598	K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	25 674 626	29 724 230	28 427 007
3.	B4. Működési bevételek	7 530 000	7 530 000	11 223 123	K3. Dologi kiadások	120 808 788	128 891 761	132 854 093
4.	B6. Működési célú átvett pénzeszközök			260 700	K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai	15 000 000	15 000 000	14 193 120
5.					K5. Egyéb működési célú kiadások	3 600 000	7 601 300	2 856 870
6.	Költségvetési bevételek összesen (1+...+5)	329 366 719	390 326 414	408 329 545	Költségvetési kiadások összesen (1+...+5)	363 614 500	424 574 195	412 489 776
7.	Hiány belső finanszírozásának bevételei (8+…+11 )	34 247 781	34 247 781	4 160 231	Hitelek, kölcsönök törlesztése
8.	Költségvetési maradvány igénybevétele	34 247 781	34 247 781	4 160 231	Értékpapírok kiadásai
9.	Vállalkozási maradvány igénybevétele				Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése
10.	Betét visszavonásából származó bevétel				Bankbetét elhelyezése
11.	Egyéb belső finanszírozási bevételek				Pénzügyi lízing kiadásai
12.	Hiány külső finanszírozásának bevételei (13+14))				Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek kiadásai
13.	Hitelek, kölcsönök felvétele				Váltó kiadások
14.	Egyéb külső finanszírozási bevételek
15.	Működési célú finanszírozási bevételek összesen (7 + 12)	34 247 781	34 247 781	4 160 231	Működési célú finanszírozási kiadások összesen (7+...+14)
16.	Költségvetési és finanszírozási bevételek összesen (6+15)	363 614 500	424 574 195	412 489 776	Költségvetési és finanszírozási kiadások összesen (6+15)	363 614 500	424 574 195	412 489 776
17.	BEVÉTEL ÖSSZESEN (6+15)	363 614 500	424 574 195	412 489 776	KIADÁSOK ÖSSZESEN (6+15)	363 614 500	424 574 195	412 489 776
18.	Költségvetési hiány:	34 247 781	34 247 781	4 160 231	Költségvetési többlet:	-	-	-
19.	Tárgyévi hiány:	-	-	-	Tárgyévi többlet:	-	-	-



II. Felhalmozási célú bevételek és kiadások mérlege (Önkormányzati szinten)
					*forint*
Sor- szám	Bevételek				Kiadások
Sor- szám	Megnevezés	2024. évi előirányzat	2024. évi módosított előirányzat	2024. évi teljesítés	Megnevezés	2024. évi előirányzat	2024. évi módosított előirányzat	2024. évi teljesítés
1.	2.	3.	4.	5.	6.	7.	8.	9.
1.	B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről				K6. Beruházások	152 937 397	152 937 397	8 896 919
2.	B5. Felhalmozási bevételek				K7. Felújítások	71 137 675	71 137 675	26 746 510
3.	B7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök				K8. Egyéb Felhalmozási célú kiadások			140 921 287
4.	Költségvetési bevételek összesen:				Költségvetési kiadások összesen:	224 075 072	224 075 072	176 564 716
5.	Hiány belső finanszírozás bevételei ( 6+…+10)	224 075 072	224 075 072	176 564 716	Hitelek, kölcsönök törlesztése
6.	Költségvetési maradvány igénybevétele	224 075 072	224 075 072	176 564 716	Értékpapírok kiadásai
7.	Vállalkozási maradvány igénybevétele				Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése
8.	Betét visszavonásából származó bevétel				Bankbetét elhelyezése
9.	Értékpapír értékesítése				Pénzügyi lízing kiadásai
10.	Egyéb belső finanszírozási bevételek				Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek kiadásai
11.	Hiány külső finanszírozásának bevételei (12+…+16 )				Váltó kiadások
12.	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele
13.	Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele
14.	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele
15.	Értékpapírok kibocsátása
16.	Egyéb külső finanszírozási bevételek
17.	Felhalmozási célú finanszírozási bevételek összesen (5+11)	224 075 072	224 075 072	176 564 716	Felhalmozási célú finanszírozási kiadások összesen (5+...+16)
18.	Költségvetési és finanszírozási bevételek összesen (4+17)	224 075 072	224 075 072	176 564 716	Költségvetési és finanszírozási kiadások összesen (4+17)	224 075 072	224 075 072	176 564 716
19.	BEVÉTEL ÖSSZESEN (4+17)	224 075 072	224 075 072	176 564 716	KIADÁSOK ÖSSZESEN (4+17)	224 075 072	224 075 072	176 564 716
20.	Költségvetési hiány:	224 075 072	224 075 072	176 564 716	Költségvetési többlet:	-	-	-
21.	Tárgyévi hiány:	-	-		Tárgyévi többlet:	-	-	-

3. melléklet a 6/2025. (V. 29.) önkormányzati rendelethez

Beruházási kiadások előirányzata felújításonként

					*forint*
Beruházás megnevezése	Teljes költség	Kivitelezés kezdési és befejezési éve	Felhasználás 2024. XII.31-ig	2024. évi előirányzat	2024. év utáni szükséglet (6=2 - 4 - 5)
1	2	3	4	5	6
Piactér	2 187 863	2024			2 187 863
bölcsi tervezés	1 949 450	2024			1 949 450
ingatlanok vásárlása	1 180 000	2024			1 180 000
kamera faluház	219 395	2024			219 395
nyomtató,telefon	306 845	2024			306 845
Klíma	644 200	2024			644 200
közfogi	159 060	2024			159 060
egyéb eszközök	443 537	2024			443 537
notebook pedagogusoknak	484 190	2024			484 190
óvodai berendezések	1 322 379	2024			1 322 379
ÖSSZESEN:	8 896 919				8 896 919


Felújítási kiadások előirányzata beruházásonként
					*forint*
Felújítás megnevezése	Teljes költség	Kivitelezés kezdési és befejezési éve	Felhasználás 2024. XII.31-ig	2024. évi előirányzat	2024. év utáni szükséglet (6=2 - 4 - 5)
1	2	3	4	5	6=(2-4-5)
Ady és Forgács utcák felújíítása	26 746 510	2024	26 746 510
		2024
		2024
		2024
		2024
		2024
		2024
		2024
		2024
ÖSSZESEN:	26 746 510		26 746 510

4. melléklet a 6/2025. (V. 29.) önkormányzati rendelethez

Európai uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló projektek

EU-s projekt neve, azonosítója:	EFOP-1.5.2. Humán szolgáltatások fejlesztése
				*forint*
Források	2019.	2020.	2021.	2024.	Összesen
Saját erő					0
- saját erőből központi támogatás					0
EU-s forrás					0
Társfinanszírozás					0
Hitel					0
Egyéb forrás					0
Források összesen:	0	0	0	0	0

Kiadások, költségek	2019.	2020.	2021.	2024.	Összesen
Személyi jellegű					0
Beruházások, beszerzések					0
Szolgáltatások igénybe vétele					0
Adminisztratív költségek					0
beuházások					0
Összesen:	0	0	0	0	0

EU-s projekt neve, azonosítója:	TOP-5.3.1 Helyi identitás és kohézió erősítése
				*forint*
Források	2019.	2020.	2021.	2024.	Összesen
Saját erő					0
- saját erőből központi támogatás					0
EU-s forrás					0
Társfinanszírozás					0
Hitel					0
Egyéb forrás					0
					0
Források összesen:	0	0	0	0	0

Kiadások, költségek	2019.	2020.	2021.	2024.	Összesen
Személyi jellegű					0
Beruházások, beszerzések					0
Szolgáltatások igénybe vétele					0
Adminisztratív költségek					0
beuházások					0
Összesen:	0	0	0	0	0

EU-s projekt neve, azonosítója:	TOP-3.2.1-16 -BO1-2018-00110 Művház
				*forint*
Források	2019.	2020.	2021.	2024.	Összesen
Saját erő					0
- saját erőből központi támogatás					0
EU-s forrás					0
Társfinanszírozás					0
Hitel					0
Egyéb forrás					0
Források összesen:	0	0	0	0	0

Kiadások, költségek	2019.	2020.	2021.	2024.	Összesen
Személyi jellegű					0
Beruházások, beszerzések					0
Szolgáltatások igénybe vétele					0
Adminisztratív költségek					0
felújítások					0
Összesen:	0	0	0	0	0

EU-s projekt neve, azonosítója:	TOP-3.2.1-16-BO1-2017-00044 Házasságkötő terem
				*forint*
Források	2019.	2020.	2021.	2024.	Összesen
Saját erő					0
- saját erőből központi támogatás					0
EU-s forrás					0
Társfinanszírozás					0
Hitel					0
Egyéb forrás					0
Források összesen:	0	0	0	0	0

Kiadások, költségek	2019.	2020.	2021.	2024.	Összesen
Személyi jellegű					0
Beruházások, beszerzések					0
Szolgáltatások igénybe vétele					0
Adminisztratív költségek					0
felújítások					0
Összesen:	0	0	0	0	0

EU-s projekt neve, azonosítója:	TOPPlusz 2.1.1. "Napközi"
				*forint*
Források	2019.	2020.	2021.	2024.	Összesen
Saját erő					0
- saját erőből központi támogatás					0
EU-s forrás					0
Társfinanszírozás					0
Hitel					0
Egyéb forrás					0
Források összesen:	0	0	0	0	0

Kiadások, költségek	2019.	2020.	2021.	2024.	Összesen
Személyi jellegű					0
Beruházások, beszerzések					0
Szolgáltatások igénybe vétele					0
Adminisztratív költségek					0
felújítások					0
Összesen:	0	0	0	0	0

EU-s projekt neve, azonosítója:	TOPPlusz 3.3.1 "Bölcsöde"
				*forint*
Források	2019.	2020.	2021.	2024.	Összesen
Saját erő					0
- saját erőből központi támogatás					0
EU-s forrás					0
Társfinanszírozás					0
Hitel					0
Egyéb forrás					0
Források összesen:	0	0	0	0	0

Kiadások, költségek	2019.	2020.	2021.	2024.	Összesen
Személyi jellegű				2 373 000	2 373 000
Beruházások, beszerzések				1 949 450	1 949 450
Szolgáltatások igénybe vétele					0
Adminisztratív költségek					0
felújítások					0
Összesen:	0	0	0	4 322 450	4 322 450

5. melléklet a 6/2025. (V. 29.) önkormányzati rendelethez

Költségvetési szerv megnevezése: Sajóhídvég Község Önkormányzata

													*forint*
sorszám	Bevételi jogcím	2024. évi előirányzat	-ebből kötelező feladat	- ebből önként vállalt feladat	-ebből államigazgatási feladat	2024. évi módosított előirányzat	-ebből kötelező feladat	- ebből önként vállalt feladat	-ebből államigazgatási feladat	2024. évi teljesítés	-ebből kötelező feladat	- ebből önként vállalt feladat	-ebből államigazgatási feladat
I.	Működési bevételek	105 459 661	105 359 661	100 000	-	144 400 833	144 300 833	100 000	-	152 136 707	152 136 707	-	-
I.1.	B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről	97 359 661	97 359 661			136 300 833	136 300 833			131 979 494	131 979 494
I.2.	B3 Közhatalmi bevételek	7 500 000	7 400 000	100 000		7 500 000	7 400 000	100 000		15 554 598	15 554 598
I.3.	B4. Működési bevételek	600 000	600 000			600 000	600 000			4 341 915	4 341 915
I.4.	B6. Működési célú átvett pénzeszközök	-				-				260 700	260 700
II.	Felhalmozási Bevételek	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
II.1.	B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről	-				-				-
II.2.	B5. Felhalmozási bevételek	-				-				-
II.3.	B7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök	-				-				-
	KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ( I. + II.)	105 459 661	105 359 661	100 000	-	144 400 833	144 300 833	100 000	-	152 136 707	152 136 707	-	-
	FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK	260 126 008	260 126 008			260 126 008	260 126 008			279 120 481	279 120 481
	KÖLTSÉGVETÉSI ÉS FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK	365 585 669	365 485 669	100 000	-	404 526 841	404 426 841	100 000	-	431 257 188	431 257 188	-	-

sorszám	Kiadási jogcím	2024. évi előirányzat	-ebből kötelező feladat	- ebből önként vállalt feladat	-ebből államigazgatási feladat	2024. évi módosított előirányzat	-ebből kötelező feladat	- ebből önként vállalt feladat	-ebből államigazgatási feladat	2024. évi teljesítés	-ebből kötelező feladat	- ebből önként vállalt feladat	-ebből államigazgatási feladat
III.	Működési kiadások	131 657 028	131 557 028	100 000	-	170 598 200	170 498 200	100 000	-	158 296 064	158 196 064	100 000	-
III.1	K1. Személyi juttatások	43 588 205	43 588 205			71 281 807	71 281 807			66 631 992	66 631 992
III.2	K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	5 213 217	5 213 217			6 940 480	6 940 480			6 577 560	6 577 560
III.3	K3. Dologi kiadások	64 255 606	64 255 606			69 774 613	69 774 613			68 036 522	68 036 522
III.4	K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai	15 000 000	15 000 000			15 000 000	15 000 000			14 193 120	14 193 120
III.5	K5. Egyéb működési célú kiadások	3 600 000	3 500 000	100 000		7 601 300	7 501 300	100 000		2 856 870	2 756 870	100 000
IV.	Felhalmozási kiadások	223 575 072	223 575 072	-	-	223 575 072	223 575 072	-	-	174 758 147	174 758 147	-	-
IV.1	K6. Beruházások	152 437 397	152 437 397			152 437 397	152 437 397			7 090 350	7 090 350
IV.2	K7. Felújítások	71 137 675	71 137 675			71 137 675	71 137 675			26 746 510	26 746 510
IV.3	K8. Egyéb Felhalmozási célú kiadások	-				-				140 921 287	140 921 287
	KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ( III. + IV.)	355 232 100	355 132 100	100 000	-	394 173 272	394 073 272	100 000	-	333 054 211	332 954 211	100 000	-
	FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK	10 353 569	10 353 569			10 353 569	10 353 569			10 353 569	10 353 569
	KÖLTSÉGVETÉSI ÉS FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK	365 585 669	365 485 669	100 000	-	404 526 841	404 426 841	100 000	-	343 407 780	343 307 780	100 000	-

6. melléklet a 6/2025. (V. 29.) önkormányzati rendelethez

Költségvetési szerv megnevezése: Sajóhídvégi Rákóczi Julianna Óvoda

													*forint*
sorszám	Bevételi jogcím	2024. évi előirányzat	-ebből kötelező feladat	- ebből önként vállalt feladat	-ebből államigazgatási feladat	2024. évi módosított előirányzat	-ebből kötelező feladat	- ebből önként vállalt feladat	-ebből államigazgatási feladat	2024. évi teljesítés	-ebből kötelező feladat	- ebből önként vállalt feladat	-ebből államigazgatási feladat
I.	Működési bevételek	142 456 896	142 456 896	-	-	160 512 383	160 512 383	-	-	158 158 900	158 158 900	-	-
I.1.	B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről	138 146 896	138 146 896			156 202 383	156 202 383			154 762 565	154 762 565
I.2.	B3 Közhatalmi bevételek	500 000	500 000			500 000	500 000			-
I.3.	B4. Működési bevételek	3 810 000	3 810 000			3 810 000	3 810 000			3 396 335	3 396 335
I.4.	B6. Működési célú átvett pénzeszközök	-				-				-
II.	Felhalmozási Bevételek	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
II.1.	B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről	-				-				-
II.2.	B5. Felhalmozási bevételek	-				-				-
II.3.	B7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök	-				-				-
	KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ( I. + II.)	142 456 896	142 456 896	-	-	160 512 383	160 512 383	-	-	158 158 900	158 158 900	-	-
	FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK	8 167 687	8 167 687			8 167 687	8 167 687			522 759	522 759
	KÖLTSÉGVETÉSI ÉS FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK	150 624 583	150 624 583	-	-	168 680 070	168 680 070	-	-	158 681 659	158 681 659	-	-

sorszám	Kiadási jogcím	2024. évi előirányzat	-ebből kötelező feladat	- ebből önként vállalt feladat	-ebből államigazgatási feladat	2024. évi módosított előirányzat	-ebből kötelező feladat	- ebből önként vállalt feladat	-ebből államigazgatási feladat	2024. évi teljesítés	-ebből kötelező feladat	- ebből önként vállalt feladat	-ebből államigazgatási feladat
III.	Működési kiadások	150 124 583	150 124 583	-	-	168 180 070	168 180 070	-	-	156 402 253	156 402 253	-	-
III.1	K1. Személyi juttatások	86 682 656	86 682 656			101 053 872	101 053 872			85 800 032	85 800 032
III.2	K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	11 398 745	11 398 745			13 267 000	13 267 000			11 297 278	11 297 278
III.3	K3. Dologi kiadások	52 043 182	52 043 182			53 859 198	53 859 198			59 304 943	59 304 943
III.4	K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai	-				-				-
III.5	K5. Egyéb működési célú kiadások	-				-				-
IV.	Felhalmozási kiadások	500 000	500 000	-	-	500 000	500 000	-	-	1 806 569	1 806 569	-	-
IV.1	K6. Beruházások	500 000	500 000			500 000	500 000			1 806 569	1 806 569
IV.2	K7. Felújítások	-				-				-
IV.3	K8. Egyéb Felhalmozási célú kiadások	-				-				-
	KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ( III. + IV.)	150 624 583	150 624 583	-	-	168 680 070	168 680 070	-	-	158 208 822	158 208 822		-
	FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK	-				-				-
	KÖLTSÉGVETÉSI ÉS FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK	150 624 583	150 624 583	-	-	168 680 070	168 680 070	-	-	158 208 822	158 208 822	-	-

7. melléklet a 6/2025. (V. 29.) önkormányzati rendelethez

Költségvetési szerv megnevezése: Sajóhídvégi Közös Önkormányzati Hivatal

													*forint*
sorszám	Bevételi jogcím	2024. évi előirányzat	-ebből kötelező feladat	- ebből önként vállalt feladat	-ebből államigazgatási feladat	2024. évi módosított előirányzat	-ebből kötelező feladat	- ebből önként vállalt feladat	-ebből államigazgatási feladat	2024. évi teljesítés	-ebből kötelező feladat	- ebből önként vállalt feladat	-ebből államigazgatási feladat
I.	Működési bevételek	81 450 162	-	-	81 450 162	85 413 198	-	-	85 413 198	98 033 938	-	-	98 033 938
I.1.	B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről	78 330 162			78 330 162	82 293 198			82 293 198	94 549 065			94 549 065
I.2.	B3 Közhatalmi bevételek	-				-				-
I.3.	B4. Működési bevételek	3 120 000			3 120 000	3 120 000			3 120 000	3 484 873			3 484 873
I.4.	B6. Működési célú átvett pénzeszközök	-				-				-
II.	Felhalmozási Bevételek	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
II.1.	B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről	-				-				-
II.2.	B5. Felhalmozási bevételek	-				-				-
II.3.	B7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök	-				-				-
	KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ( I. + II.)	81 450 162	-	-	81 450 162	85 413 198	-	-	85 413 198	98 033 938	-	-	98 033 938
	FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK	382 727			382 727	382 727			382 727	382 727			382 727
	KÖLTSÉGVETÉSI ÉS FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK	81 832 889	-	-	81 832 889	85 795 925	-	-	85 795 925	98 416 665	-	-	98 416 665

sorszám	Kiadási jogcím	2024. évi előirányzat	-ebből kötelező feladat	- ebből önként vállalt feladat	-ebből államigazgatási feladat	2024. évi módosított előirányzat	-ebből kötelező feladat	- ebből önként vállalt feladat	-ebből államigazgatási feladat	2024. évi teljesítés	-ebből kötelező feladat	- ebből önként vállalt feladat	-ebből államigazgatási feladat
III.	Működési kiadások	81 832 889	-	-	81 832 889	85 795 925	-	-	85 795 925	97 791 459	-	-	97 791 459
III.1	K1. Személyi juttatások	68 260 225			68 260 225	71 021 225			71 021 225	81 726 662			81 726 662
III.2	K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	9 062 664			9 062 664	9 516 750			9 516 750	10 552 169			10 552 169
III.3	K3. Dologi kiadások	4 510 000			4 510 000	5 257 950			5 257 950	5 512 628			5 512 628
III.4	K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai	-				-				-
III.5	K5. Egyéb működési célú kiadások	-				-				-
IV.	Felhalmozási kiadások	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
IV.1	K6. Beruházások	-				-				-
IV.2	K7. Felújítások	-				-				-
IV.3	K8. Egyéb Felhalmozási célú kiadások	-				-				-
	KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ( III. + IV.)	81 832 889	-	-	81 832 889	85 795 925	-	-	85 795 925	97 791 459	-	-	97 791 459
	FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK	-				-				-
	KÖLTSÉGVETÉSI ÉS FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK	81 832 889	-	-	81 832 889	85 795 925	-	-	85 795 925	97 791 459	-	-	97 791 459

8. melléklet a 6/2025. (V. 29.) önkormányzati rendelethez

MARADVÁNYKIMUTATÁS

				*forint*
Megnevezés	Költségvetési szerv megnevezése	Költségvetési szerv megnevezése	Költségvetési szerv megnevezése	összesen
Megnevezés	Sajóhídvég Község Önkormányzata	Sajóhídvégi Közös Önkormányzati Hivatal	Sajóhídvégi Rákóczi Julianna Óvoda	összesen
01 Alaptevékenység költségvetési bevételei	397 489 785	7 443 425	3 396 335	408 329 545
02 Alaptevékenység költségvetési kiadásai	333 054 211	97 791 459	158 208 822	589 054 492
I Alaptevékenység költségvetési egyenlege (=01-02)	64 435 574	- 90 348 034	- 154 812 487	- 180 724 947
03 Alaptevékenység finanszírozási bevételei	279 120 481	90 973 240	155 285 324	525 379 045
04 Alaptevékenység finanszírozási kiadásai	255 706 647			255 706 647
II Alaptevékenység finanszírozási egyenlege (=03-04)	23 413 834	90 973 240	155 285 324	269 672 398
A) Alaptevékenység maradványa (=±I±II)	87 849 408	625 206	472 837	88 947 451
05 Vállalkozási tevékenység költségvetési bevételei				-
06 Vállalkozási tevékenység költségvetési kiadásai				-
III Vállalkozási tevékenység költségvetési egyenlege (=05-06)				-
07 Vállalkozási tevékenység finanszírozási bevételei				-
08 Vállalkozási tevékenység finanszírozási kiadásai				-
IV Vállalkozási tevékenység finanszírozási egyenlege (=07-08)				-
B) Vállalkozási tevékenység maradványa (=±III±IV)				-
C) Összes maradvány (=A+B)	87 849 408	625 206	472 837	88 947 451
D) Alaptevékenység kötelezettségvállalással terhelt maradványa	87 849 408	625 206	472 837	88 947 451
E) Alaptevékenység szabad maradványa (=A-D)	-	-	-	-
*F) Vállalkozási tevékenységet terhelő befizetési kötelezettség (=B0,1)**				-
G) Vállalkozási tevékenység felhasználható maradványa (=B-F)				-

9. melléklet a 6/2025. (V. 29.) önkormányzati rendelethez

7. Áht. 91. § (2) bekezdés a) pontja szerinti tájékoztató adatok 2024. év

PÉNZESZKÖZÖK VÁLTOZÁSÁNAK LEVEZETÉSE (1. tájákoztató tábla)

Sor-szám	Megnevezés	Összeg
1.	Pénzkészlet 2024. január 1-én	268 906 094
2.	Bankszámlák egyenlege	267 899 794
3.	Pénztárak és betétkönyvek egyenlege	1 006 300
4.	Követelések (+) - állomány változások pénzforgalmi tranzakciók miatt	329 818 884
5.	Kötelezettségek (-) - állomány változások pénzforgalmi tranzakciók miatt	509 667 855
6.	Záró pénzkeszlet 2024. december 31-én	89 057 123
7.	Bankszámlák egyenlege	88 183 848
8.	Pénztárak és betétkönyvek egyenlege	873 275

Az önkormányzat által adott közvetett támogatások (kedvezmények) (2. tájékoztató tábla)
			*forint*
Sor-szám	Bevételi jogcím	Kedvezmény nélkül elérhető bevétel	Kedvezmények, mentességek összege
1	2	3	4
1.	Ellátottak térítési díjának méltányosságból történő elengedése
2.	Ellátottak kártérítésének méltányosságból történő elengedése
3.	Lakosság részére lakásépítéshez nyújtott kölcsön elengedése
4.	Lakosság részére lakásfelújításhoz nyújtott kölcsön elengedése
5.	Helyi adóból biztosított kedvezmény, mentesség összesen	12 138 198	322 475
6.	-ebből: Építményadó
7.	Talajterhelési díj	475 200	54 000
8.	Vállalkozók kommunális adója
9.	Magánszemélyek kommunális adója
10.	Idegenforgalmi adó tartózkodás után
11.	Idegenforgalmi adó épület után
12.	Iparűzési adó állandó jelleggel végzett iparűzési tevékenység után	11 662 998	268 475
13.	Gépjárműadóból biztosított kedvezmény, mentesség
14.	Helyiségek hasznosítása utáni kedvezmény, mentesség
15.	Eszközök hasznosítása utáni kedvezmény, mentesség
16.	Egyéb kedvezmény
17.	Egyéb kölcsön elengedése
18.
19.
20.
21.
27.	Összesen:	12 138 198	322 475


A költségvetési évet követő három év tervezett bevételi és kiadási előirányzatai (3. tájékoztató tábla)

B E V É T E L E K
				*forint*
Sor- szám	Bevételi jogcím	2025. év	2026. év	2027. év
1	2	3	4	5
1.	I. Önkormányzat működési bevételei (2+3+4+5)	186 000 000	187 000 000	188 700 000
2.	Közhatalmi bevételek	7 000 000	7 000 000	7 500 000
3.	Működési bevételek	1 000 000	1 000 000	1 200 000
4.	Működési célú támogatások államháztartáson belülről	178 000 000	179 000 000	180 000 000
5.	Működési célú átvett pénzeszközök államháztartáson kívül
6.	II. Önkormányzat felhalmozási bevételei (7+8+9)
7.	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről
8.	Felhalmozási bevételek
9.	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök
10.	*KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: ( 1.+6. )*	*186 000 000*	*187 000 000*	*188 700 000*
11.	FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN ( 11.1.+11.2)	17 900 000	19 100 000	19 600 000
11.1.	Működési célú finanszírozási bevétel	17 900 000	19 100 000	19 600 000
11.2.	Felhalmozási célú finanszírozási bevétel
12.	KÖLTSÉGVETÉSI ÉS FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN (10+11)	203 900 000	206 100 000	208 300 000

K I A D Á S O K
				*Ezer forint*
Sor-szám	Kiadási jogcímek	2025. év	2026. év	2027. év
1	2	3	4	5
1.	I. Működési költségvetés kiadásai (1.1+…+1.5.)	203 900 000	206 100 000	208 300 000
1.1.	Személyi juttatások	106 500 000	107 000 000	107 500 000
1.2.	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	27 500 000	28 000 000	28 500 000
1.3.	Dologi kiadások	45 600 000	46 000 000	46 500 000
1.4.	Ellátottak pénzbeli juttatásai	14 300 000	14 600 000	14 800 000
1.5	Egyéb működési célú kiadások	10 000 000	10 500 000	11 000 000
2.	II. Felhalmozási költségvetés kiadásai (2.1+…+2.3)
2.1.	Beruházások
2.2.	Felújítások
2.3.	Egyéb felhalmozási célú kiadások
3.	*KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN (1+2)*	203 900 000	206 100 000	208 300 000
4.	FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK ÖSSZESEN (4.1+4.2)
4.1.	Működési célú finanszírozási kiadások 4.1.1.+…+4.1.7.)
4.2.	Felhalmozási célú finanszírozási kiadások (4.2.1.+...+4.2.8.)
5.	KÖLTSÉGVETÉSI ÉS FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK ÖSSZESEN: (3+4)	203 900 000	206 100 000	208 300 000


Költségvetési mérleg közgazdasági tagolásban (4. tájékozató tábla)
		*forint*
Sor- szám	Működési célú bevételek és kiadások mérlege	2024. évi teljesítés
1	2	3
1.	I. Működési célú költségvetési bevételek	408 329 545
2.	Közhatalmi bevételek	15 554 598
3.	Működési bevételek	11 223 123
4.	Működési célú támogatások államháztartáson belülről	381 291 124
5.	Működési célú átvett pénzeszközök államháztartáson kívül	260 700
6.	II. Működési költségvetés kiadásai (2.1+…+2.5.)	412 489 776
6.1	Személyi juttatások	234 158 686
6.2	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	28 427 007
6.3	Dologi kiadások	132 854 093
6.4	Ellátottak pénzbeli juttatásai	14 193 120
6.5	Egyéb működési célú kiadások	2 856 870
7.	MŰKÖDÉSI CÉLÚ KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÉS KIADÁSOK EGYENLEGE (I.-II.)	-4 160 231
8.	Működési célú finanszírozási bevétel	4 160 231
9.	Működési célú finanszírozási kiadás
10.	MŰKÖDÉSI CÉLÚ BEVÉTELEK ÉS KIADÁSOK EGYENLEGE (7.+8.-9)

Sor- szám	Felhalmozási célú bevételek és kiadások mérlege	2024. évi teljesítés
1	2	3
1.	I. Felhalmozási célú költségvetési bevételek (2+3+4)
2.	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről
3.	Felhalmozási bevételek
4.	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök
5.	II. Felhalmozási költségvetés kiadásai (5.1+…+5.3)	176 564 716
5.1	Beruházások	8 896 919
5.2	Felújítások	26 746 510
5.3	Egyéb felhalmozási célú kiadások	140 921 287
6	FELHALMOZÁSI CÉLÚ KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÉS KIADÁSOK EGYENLEGE (I.-II.)	-176 564 716
7.	Felhalmozási célú finanszírozási bevétel	176 564 716
8.	Felhalmozási célú finanszírozási kiadás
9.	FELHALMOZÁSI CÉLÚ BEVÉTELEK ÉS KIADÁSOK EGYENLEGE ( 6.+7.-8)

10. melléklet a 6/2025. (V. 29.) önkormányzati rendelethez

Adósság állomány alakulása lejárat, Gst. 8.§ (2) bekezdés szerinti adósságot keletkeztető ügyletek , bel- és külföldi irányú kötelezettségek szerinti bontásban Áht.91.§(2) b)

							*forintban!*
Sor-szám	Adósságállomány eszközök szerint	Nem lejárt	Lejárt					Nem lejárt, lejárt összes tartozás
Sor-szám	Adósságállomány eszközök szerint	Nem lejárt	1-90 nap közötti	91-180 nap közötti	181-360 nap közötti	360 napon túli	Összes lejárt tartozás	Nem lejárt, lejárt összes tartozás
A	B	C	D	E	F	G	H=(D+…+G)	I=(C+H)
I. Belföldi hitelezők
1.	Hitel, kölcsön
2.	Értékpapír
3.	Váltó
4.	Pénzügyi lizing
5.	szerződésben kapott, legalább háromszázhatvanöt nap időtartamú halasztott fizetés, részletfizetés
6.	hitelintézetek által, származékos műveletek különbözeteként az Államadósság Kezelő Központ Zrt.-nél (a továbbiakban: ÁKK Zrt.) elhelyezett fedezeti betétek
7.	Egyéb adósság
Belföldi összesen:
II. Külföldi hitelezők
1.	Hitel, kölcsön
2.	Értékpapír
3.	Váltó
4.	Pénzügyi lizing
5.	szerződésben kapott, legalább háromszázhatvanöt nap időtartamú halasztott fizetés, részletfizetés
6.	hitelintézetek által, származékos műveletek különbözeteként az Államadósság Kezelő Központ Zrt.-nél (a továbbiakban: ÁKK Zrt.) elhelyezett fedezeti betétek
7.	Egyéb adósság
Külföldi összesen:
Adósságállomány mindösszesen:
10. melléklet

Adósság állomány alakulása lejárat, bel- és külföldi irányú kötelezettségek szerinti bontásban Áht.91. §(2) b) 2024. december 31-én
							*forint*
Sor-szám	Adósságállomány eszközök szerint	Nem lejárt	Lejárt					Nem lejárt, lejárt összes tartozás
Sor-szám	Adósságállomány eszközök szerint	Nem lejárt	1-90 nap közötti	91-180 nap közötti	181-360 nap közötti	360 napon túli	Összes lejárt tartozás	Nem lejárt, lejárt összes tartozás
A	B	C	D	E	F	G	H=(D+…+G)	I=(C+H)
I. Belföldi hitelezők
1.	Kötelezettségek személyi juttatásokra
2.	Kötelezettségek munkaadókat terhelő járulékokra és szociális hozzájárulási adóra
3.	Kötelezettségek dologi kiadásokra							270 454
4.	Kötelezettségek ellátottak pénzbeli juttatásaira
5.	Kötelezettségek egyéb működési célú kiadásokra
6.	Kötelezettségek beruházásokra
7.	Kötelezettségek felújításokra
8.	Kötelezettségek egyéb felhalmozási célú kiadásokra
9.	Kötelezettségek finanszírozási kiadásokra							11 349 545
Belföldi összesen:								11 619 999
II. Külföldi hitelezők
1.	Kötelezettségek személyi juttatásokra
2.	Kötelezettségek munkaadókat terhelő járulékokra és szociális hozzájárulási adóra
3.	Kötelezettségek dologi kiadásokra
4.	Kötelezettségek ellátottak pénzbeli juttatásaira
5.	Kötelezettségek egyéb működési célú kiadásokra
6.	Kötelezettségek beruházásokra
7.	Kötelezettségek felújításokra
8.	Kötelezettségek egyéb felhalmozási célú kiadásokra
9.	Kötelezettségek finanszírozási kiadásokra
Külföldi összesen:
Adósságállomány mindösszesen:								11 619 999

11. melléklet a 6/2025. (V. 29.) önkormányzati rendelethez

Vagyonkimutatás a könyvviteli mérlegben értékkel szereplő eszközökről 2024. év

		*forint*
ESZKÖZÖK	*Sorszám*	*Bruttó*	*Könyv szerinti*	*Becsült*
ESZKÖZÖK	*Sorszám*	*állományi érték*
A	B	C	D	E
I. Immateriális javak	01.	583 441
II. Tárgyi eszközök (03+08+13+18+23)	02.	682 556 881	549 306 459
1. Ingatlanok és kapcsolódó vagyoni értékű jogok (04+05+06+07)	03.	572 985 205	501 501 082
1.1. Forgalomképtelen ingatlanok és kapcsolódó vagyoni értékű jogok	04.	*572 985 205*	*501 501 082*
1.2. Nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű ingatlanok és kapcsolódó vagyoni értékű jogok	05.
1.3. Korlátozottan forgalomképes ingatlanok és kapcsolódó vagyoni értékű jogok	06.
1.4. Üzleti ingatlanok és kapcsolódó vagyoni értékű jogok	07.
2. Gépek, berendezések, felszerelések, járművek (09+10+11+12)	08.	67 931 466	6 165 167
2.1. Forgalomképtelen gépek, berendezések, felszerelések, járművek	09.
2.2. Nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű gépek, berendezések, felszerelések, járművek	10.
2.3. Korlátozottan forgalomképes gépek, berendezések, felszerelések, járművek	11.	67 931 466	6 165 167
2.4. Üzleti gépek, berendezések, felszerelések, járművek	12.
3. Tenyészállatok (14+15+16+17)	13.
3.1. Forgalomképtelen tenyészállatok	14.
3.2. Nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű tenyészállatok	15.
3.3. Korlátozottan forgalomképes tenyészállatok	16.
3.4. Üzleti tenyészállatok	17.
4. Beruházások, felújítások (19+20+21+22)	18.	41 640 210	41 640 210
4.1. Forgalomképtelen beruházások, felújítások	19.
4.2. Nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű beruházások, felújítások	20.
4.3. Korlátozottan forgalomképes beruházások, felújítások	21.	41 640 210	41 640 210
4.4. Üzleti beruházások, felújítások	22.
5. Tárgyi eszközök értékhelyesbítése (24+25+26+27)	23.
5.1. Forgalomképtelen tárgyi eszközök értékhelyesbítése	24.
5.2. Nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű tárgyi eszközök értékhelyesbítése	25.
5.3. Korlátozottan forgalomképes tárgyi eszközök értékhelyesbítése	26.
5.4. Üzleti tárgyi eszközök értékhelyesbítése	27.
III. Befektetett pénzügyi eszközök (29+34+39)	28.
1. Tartós részesedések (30+31+32+33)	29.
1.1. Forgalomképtelen tartós részesedések	30.
1.2. Nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű tartós részesedések	31.
1.3. Korlátozottan forgalomképes tartós részesedések	32.
1.4. Üzleti tartós részesedések	33.
2. Tartós hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok (35+36+37+38)	34.
2.1. Forgalomképtelen tartós hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok	35.
2.2. Nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű tartós hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok	36.
2.3. Korlátozottan forgalomképes tartós hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok	37.
2.4. Üzleti tartós hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok	38.
3. Befektetett pénzügyi eszközök értékhelyesbítése (40+41+42+43)	39.
3.1. Forgalomképtelen befektetett pénzügyi eszközök értékhelyesbítése	40.
3.2. Nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű befektetett pénzügyi eszközök értékhelyesbítése	41.
3.3. Korlátozottan forgalomképes befektetett pénzügyi eszközök értékhelyesbítése	42.
3.4. Üzleti befektetett pénzügyi eszközök értékhelyesbítése	43.
IV. Koncesszióba, vagyonkezelésbe adott eszközök	44.
A) NEMZETI VAGYONBA TARTOZÓ BEFEKTETETT ESZKÖZÖK (01+02+28+44)	45.	683 140 322	549 306 459
I. Készletek	46.	84 230	84 230
II. Értékpapírok	47.
B) NEMZETI VAGYONBA TARTOZÓ FORGÓESZKÖZÖK (46+47)	48.	84 230	84 230
I. Lekötött bankbetétek	49.
II. Pénztárak, csekkek, betétkönyvek	50.	873 275	873 275
III. Forintszámlák	51.	88 183 848	88 183 848
IV. Devizaszámlák	52.
C) PÉNZESZKÖZÖK (49+50+51+52)	53.	89 057 123	89 057 123
I. Költségvetési évben esedékes követelések	54.	8 835 246	8 835 246
II. Költségvetési évet követően esedékes követelések	55.
III. Követelés jellegű sajátos elszámolások	56.	210 000	210 000
D) KÖVETELÉSEK (54+55+56)	57.	9 045 246	9 045 246
I. December havi illetmények, munkabérek elszámolása	58.
II. Utalványok, bérletek és más hasonló, készpénz-helyettesítő fizetési eszköznek nem minősülő eszközök elszámolásai	59.
E) EGYÉB SAJÁTOS ESZKÖZOLDALI ELSZÁMOLÁSOK (58+59)	60.
F) AKTÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁSOK	61.
ESZKÖZÖK ÖSSZESEN (45+48+53+57+60+61)	62.	781 326 921	647 493 058

a könyvviteli mérlegben értékkel szereplő forrásokról
2024. év

	*Adatok: forintban!*
FORRÁSOK	*Sorszám*	*állományi* *érték*
FORRÁSOK	*Sorszám*	*állományi* *érték*
A	B	C
I. Nemzeti vagyon induláskori értéke	01.	436 105 708
II. Nemzeti vagyon változásai	02.
III. Egyéb eszközök induláskori értéke és változásai	03.	47 147 099
IV. Felhalmozott eredmény	04.	295 902 016
V. Eszközök értékhelyesbítésének forrása	05.
VI. Mérleg szerinti eredmény	06.	-166 102 217
G) SAJÁT TŐKE (01+….+06)	07.	613 052 606
I. Költségvetési évben esedékes kötelezettségek	08.	270 454
II. Költségvetési évet követően esedékes kötelezettségek	09.	11 349 545
III. Kötelezettség jellegű sajátos elszámolások	10.	319 672
H) KÖTELEZETTSÉGEK (08+09+10)	11.	11 939 671
I) KINCSTÁRI SZÁMLAVEZETÉSSEL KAPCSOLATOS ELSZÁMOLÁSOK	12.
J) PASSZÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁSOK	13.	22 500 781
FORRÁSOK ÖSSZESEN (07+11+12+13)	14.	647 493 058

az érték nélkül nyilvántartott eszközökről

Megnevezés	*Sorszám*	Értéke (E Ft)
A	B	C
„0”-ra leírt eszközök	1.	21 739
Használatban lévő kisértékű immateriális javak	2.	341
Használatban lévő kisértékű tárgyi eszközök	3.	20 977
Készletek	4.	175
01 számlacsoportban nyilvántartott befektetett eszközök (6+…+9)	5.
Államháztartáson belüli vagyonkezelésbe adott eszközök	6.
Bérbe vett befektetett eszközök	7.
Letétbe, bizományba, üzemeltetésre átvett befektetett eszközök	8.
PPP konstrukcióban használt befektetett eszközök	9.
02 számlacsoportban nyilvántartott készletek (11+…+13)	10.
Bérbe vett készletek	11.
Letétbe bizományba átvett készletek	12.
Intervenciós készletek	13.
*Gyűjtemény, régészeti lelet (15+…+17)**	14.
Közgyűjtemény	15.
Saját gyűjteményben nyilvántartott kulturális javak	16.
Régészeti lelet	17.
Egyéb érték nélkül nyilvántartott eszközök	18.
Összesen (1+…+4)+5+10+14+(18+…+31):		43 232
* Nvt. 1. § (2) bekezdés g) és h) pontja szerinti kulturális javak és régészeti eszközök

12. melléklet a 6/2025. (V. 29.) önkormányzati rendelethez

A helyi önkormányzat tulajdonában álló gazdálkodó szervezetek működéséből származó kötelezettségek, részesedések alakulása Áht. 91.§ (2) d)

			*forint*
		*2024.12.31-én*
Megnevezés	befektetési forma	névérték	könyv szerinti érték
Borsodvíz Zrt.	részvény
összesen