Sajóhídvég Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2026. (II. 12.) önkormányzati rendelete

Önkormányzat 2025. évi költségvetéséről szóló 2/2025. (II.13.) önkormányzati rendelet módosításáról

Hatályos: 2026. 02. 13- 2026. 02. 13

Sajóhídvég Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2026. (II. 12.) önkormányzati rendelete

Önkormányzat 2025. évi költségvetéséről szóló 2/2025. (II.13.) önkormányzati rendelet módosításáról

2026.02.13.

[1] Az önkormányzati költségvetés célja, hogy a kötelező és önként vállalt feladatok ellátásához a tervezett bevételek fedezzék a felmerülő kiadásokat, mind az önkormányzatnál, mind az általa fenntartott költségvetési intézményekben. A tervezett bevételek és kiadások a költségvetési évben biztosítják a költségvetés tartós egyensúlyát, és ezáltal biztosított a feladatok maradéktalan végrehajtása.

[2] Sajóhídvég Község Önkormányzatának Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva, Sajóhídvég Község Önkormányzat Képviselő- testületének Szervezeti és Működési Szabályzatáról szóló 7/2024. (X.10.) önkormányzati rendelet 4. mellékletében meghatározott feladatkörben eljáró Ügyrendi Bizottság véleményének kikérésével a következőket rendeli el:

1. § Az önkormányzat 2025. évi költségvetéséről szóló 2/2025. (II. 13.) önkormányzati rendelet 1. §-a helyébe a következő rendelkezés lép:

„1. § A képviselő-testület az önkormányzat 2025. évi költségvetésének

a) költségvetési bevételét 623.704.440 forintban,

b) költségvetési kiadását 705.041.875 forintban,

c) 81.337.435 forint költségvetési egyenleggel, ezen belül

ca) 30.206.799forint működési hiánnyal,

cb) 51.130.636 forint felhalmozási hiánnyal

állapítja meg.”

2. § Az önkormányzat 2025. évi költségvetéséről szóló 2/2025. (II. 13.) önkormányzati rendelet 2. § (1) és (2) bekezdése helyébe a következő rendelkezések lépnek:

„(1) A képviselő-testület a költségvetési hiányt belső finanszírozásból, 81.337.435 forint maradvány igénybevételével finanszírozza.

(2) Az Áht. 23. § (2) bekezdés c) pontja szerint a működési bevételek és működési kiadások egyenlegét 30.206.799 forint összegben, a felhalmozási bevételek és a felhalmozási kiadások egyenlegét 51.130.636 forint összegben állapítja meg.”

3. § (1) Az önkormányzat 2025. évi költségvetéséről szóló 2/2025. (II. 13.) önkormányzati rendelet 1. melléklete helyébe az 1. melléklet lép.

(2) Az önkormányzat 2025. évi költségvetéséről szóló 2/2025. (II. 13.) önkormányzati rendelet 2. melléklete helyébe a 2. melléklet lép.

(3) Az önkormányzat 2025. évi költségvetéséről szóló 2/2025. (II. 13.) önkormányzati rendelet 5. melléklete helyébe a 3. melléklet lép.

(4) Az önkormányzat 2025. évi költségvetéséről szóló 2/2025. (II. 13.) önkormányzati rendelet 6. melléklete helyébe a 4. melléklet lép.

4. § Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.

1. melléklet a 2/2026. (II. 12.) önkormányzati rendelethez

Sajóhídvég Község Önkormányzat 2025. évi költségvetési bevételi előirányzatai és költségvetési kiadási előirányzatai (Áht. 23. § (2) bekezdés a) pontja)

BEVÉTELEK

forintban!

sorszám

Bevételi jogcím

2025. évi előirányzat

-ebből kötelező feladat

- ebből önként vállalt feladat

-ebből államigazgatási feladat

2025. évi módosított előirányzat

-ebből kötelező feladat

- ebből önként vállalt feladat

-ebből államigazgatási feladat

I.

Működési bevételek

372 835 318

279 245 344

100 000

93 489 974

475 866 353

372 078 886

100 000

103 687 467

I.1.

B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről

352 825 318

262 835 344

-

89 989 974

455 618 353

355 430 886

-

100 187 467

I.2.

B3 Közhatalmi bevételek

12 000 000

11 900 000

100 000

-

12 000 000

11 900 000

100 000

-

I.3.

B4. Működési bevételek

8 010 000

4 510 000

-

3 500 000

8 010 000

4 510 000

-

3 500 000

I.4.

B6. Működési célú átvett pénzeszközök

-

-

-

-

238 000

238 000

-

-

II.

Felhalmozási Bevételek

-

-

-

-

147 838 087

147 838 087

-

-

II.1.

B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről

-

-

-

-

140 921 287

140 921 287

-

-

II.2.

B5. Felhalmozási bevételek

-

-

-

-

6 916 800

6 916 800

-

-

II.3.

B7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök

-

-

-

-

-

-

-

-

KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ( I. + II.)

372 835 318

279 245 344

100 000

93 489 974

623 704 440

519 916 973

100 000

103 687 467

FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK

92 686 980

92 061 774

-

625 206

92 686 980

92 061 774

-

625 206

KÖLTSÉGVETÉSI ÉS FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK

465 522 298

371 307 118

100 000

94 115 180

716 391 420

611 978 747

100 000

104 312 673

KIADÁSOK

forintban!

sorszám

Kiadási jogcím

2025. évi előirányzat

-ebből kötelező feladat

- ebből önként vállalt feladat

-ebből államigazgatási feladat

2025. évi módosított előirányzat

-ebből kötelező feladat

- ebből önként vállalt feladat

-ebből államigazgatási feladat

III.

Működési kiadások

403 042 117

308 826 937

100 000

94 115 180

506 073 152

401 660 479

100 000

104 312 673

III.1

K1. Személyi juttatások

231 881 069

152 941 369

-

78 939 700

300 293 038

212 533 291

-

87 759 747

III.2

K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó

29 369 966

19 194 486

-

10 175 480

35 807 042

24 488 531

-

11 318 511

III.3

K3. Dologi kiadások

125 291 082

120 291 082

-

5 000 000

151 353 352

146 118 937

-

5 234 415

III.4

K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai

14 000 000

14 000 000

-

-

14 000 000

14 000 000

-

-

III.5

K5. Egyéb működési célú kiadások

2 500 000

2 400 000

100 000

-

4 619 720

4 519 720

100 000

-

IV.

Felhalmozási kiadások

51 130 636

51 130 636

-

-

198 968 723

198 968 723

-

-

IV.1

K6. Beruházások

45 324 896

45 324 896

-

-

151 072 983

151 072 983

-

-

IV.2

K7. Felújítások

5 805 740

5 805 740

-

-

47 895 740

47 895 740

-

-

IV.3

K8. Egyéb Felhalmozási célú kiadások

-

-

-

-

-

-

-

-

KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK (III. +IV.)

454 172 753

359 957 573

100 000

94 115 180

705 041 875

600 629 202

100 000

104 312 673

FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK

11 349 545

11 349 545

-

-

11 349 545

11 349 545

-

-

KÖLTSÉGVETÉSI ÉS FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK

465 522 298

371 307 118

100 000

94 115 180

716 391 420

611 978 747

100 000

104 312 673

KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÉS KIADÁSOK EGYENLEGE

1.

Működési bevételek

372 835 318

475 866 353

2.

Működési kiadások

403 042 117

506 073 152

3.

Működési bevételek és kiadások egyenlege (1. - 2. )

- 30 206 799

- 30 206 799

4.

Felhalmozási bevételek

-

147 838 087

5.

Felhalmozási kiadások

51 130 636

198 968 723

6.

Felhalmozási bevételek és kiadások egyenlege (4. - 5. )

- 51 130 636

- 51 130 636

7.

KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK

372 835 318

623 704 440

8.

KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK

454 172 753

705 041 875

9.

KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÉS KIADÁSOK EGYENLEGE (7. - 8. )

- 81 337 435

- 81 337 435

sorszám

Kiadási jogcím

2025. évi előirányzat

I.

Költségvetési hiány belső finanszírozás bevételei

92 686 980

I.1

értékpapírok beváltása, értékesítése

-

I.2

lekötött bankbetétek megszüntetése

-

I.3

költségvetési maradvány igénybevétele

81 337 435

I.4

vállalkozási maradvány igénybevétele

-

I.5

Államháztartáson belüli megelőlegezések

11 349 545

II.

Költségvetési hiány külső finanszírozás bevételei

-

II.1

hosszú lejáratú hitelek, kölcsön felvétele

-

II.2

Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele

-

II.3

Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele

-

II.4

Értékpapírok kibocsátása

-

II.5

Váltóbevételek

-

FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ( I. + II)

92 686 980

sorszám

Kiadási jogcím

2025. évi előirányzat

1.

Hitelek, kölcsönök törlesztése

2.

Értékpapírok kiadásai

3.

Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése

11 349 545

4.

Bankbetét elhelyezése

5.

Pénzügyi lízing kiadásai

6.

Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek kiadásai

7.

Váltó kiadások

FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK (1. - 7. )

11 349 545

”

2. melléklet a 2/2026. (II. 12.) önkormányzati rendelethez

I. Működési célú bevételek és kiadások mérlege (Önkormányzati szinten)

forintban !

Sor-
szám

Bevételek

Kiadások

Megnevezés

2025. évi előirányzat

2025. évi módosított előirányzat

Megnevezés

2025. évi előirányzat

2025. évi módosított előirányzat

1

2

3.

3.

4.

5.

5.

1.

B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről

352 825 318

455 618 353

K1. Személyi juttatások

231 881 069

300 293 038

2.

B3 Közhatalmi bevételek

12 000 000

12 000 000

K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó

29 369 966

35 807 042

3.

B4. Működési bevételek

8 010 000

8 010 000

K3. Dologi kiadások

125 291 082

151 353 352

4.

B6. Működési célú átvett pénzeszközök

238 000

K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai

14 000 000

14 000 000

5.

K5. Egyéb működési célú kiadások

2 500 000

4 619 720

6.

Költségvetési bevételek összesen (1+...+5)

372 835 318

475 866 353

Költségvetési kiadások összesen (1+...+5)

403 042 117

506 073 152

7.

Hiány belső finanszírozásának bevételei (8+…+11 )

30 206 799

30 206 799

Hitelek, kölcsönök törlesztése

8.

Költségvetési maradvány igénybevétele

30 206 799

30 206 799

Értékpapírok kiadásai

9.

Vállalkozási maradvány igénybevétele

Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése

10.

Betét visszavonásából származó bevétel

Bankbetét elhelyezése

11.

Egyéb belső finanszírozási bevételek

Pénzügyi lízing kiadásai

12.

Hiány külső finanszírozásának bevételei (13+14))

Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek kiadásai

13.

Hitelek, kölcsönök felvétele

Váltó kiadások

14.

Egyéb külső finanszírozási bevételek

15.

Működési célú finanszírozási bevételek összesen (7 + 12)

30 206 799

30 206 799

Működési célú finanszírozási kiadások összesen (7+...+14)

16.

Költségvetési és finanszírozási bevételek összesen (6+15)

403 042 117

506 073 152

Költségvetési és finanszírozási kiadások összesen (6+15)

403 042 117

506 073 152

17.

BEVÉTEL ÖSSZESEN (6+15)

403 042 117

506 073 152

KIADÁSOK ÖSSZESEN (6+15)

403 042 117

506 073 152

18.

Költségvetési hiány:

30 206 799

30 206 799

Költségvetési többlet:

-

-

19.

Tárgyévi hiány:

-

-

Tárgyévi többlet:

-

-

II. Felhalmozási célú bevételek és kiadások mérlege
(Önkormányzati szinten)

forintban !

Sor-
szám

Bevételek

Kiadások

Megnevezés

2025. évi előirányzat

2025. évi módosított előirányzat

Megnevezés

2025. évi előirányzat

2025. évi módosított előirányzat

1

2

3

3

4

5

5

1.

B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről

140 921 287

K6. Beruházások

45 324 896

151 072 983

2.

B5. Felhalmozási bevételek

6 916 800

K7. Felújítások

5 805 740

47 895 740

3.

B7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök

K8. Egyéb Felhalmozási célú kiadások

4.

Költségvetési bevételek összesen:

147 838 087

Költségvetési kiadások összesen:

51 130 636

198 968 723

5.

Hiány belső finanszírozás bevételei ( 6+…+10)

51 130 636

51 130 636

Hitelek, kölcsönök törlesztése

6.

Költségvetési maradvány igénybevétele

51 130 636

51 130 636

Értékpapírok kiadásai

7.

Vállalkozási maradvány igénybevétele

Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése

8.

Betét visszavonásából származó bevétel

Bankbetét elhelyezése

9.

Értékpapír értékesítése

Pénzügyi lízing kiadásai

10.

Egyéb belső finanszírozási bevételek

Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek kiadásai

11.

Hiány külső finanszírozásának bevételei (12+…+16 )

Váltó kiadások

12.

Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele

13.

Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele

14.

Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele

15.

Értékpapírok kibocsátása

16.

Egyéb külső finanszírozási bevételek

17.

Felhalmozási célú finanszírozási bevételek összesen (5+11)

51 130 636

51 130 636

Felhalmozási célú finanszírozási kiadások összesen
(5+...+16)

18.

Költségvetési és finanszírozási bevételek összesen (4+17)

51 130 636

198 968 723

Költségvetési és finanszírozási kiadások összesen (4+17)

51 130 636

198 968 723

19.

BEVÉTEL ÖSSZESEN (4+17)

51 130 636

198 968 723

KIADÁSOK ÖSSZESEN (4+17)

51 130 636

198 968 723

20.

Költségvetési hiány:

51 130 636

51 130 636

Költségvetési többlet:

-

-

21.

Tárgyévi hiány:

-

-

Tárgyévi többlet:

-

-
”

3. melléklet a 2/2026. (II. 12.) önkormányzati rendelethez

Költségvetési szerv megnevezése: Sajóhídvég Község Önkormányzata

forintban!

sorszám

Bevételi jogcím

2025. évi előirányzat

-ebből kötelező feladat

- ebből önként vállalt feladat

-ebből államigazgatási feladat

2025. évi módosított előirányzat

-ebből kötelező feladat

- ebből önként vállalt feladat

-ebből államigazgatási feladat

I.

Működési bevételek

104 616 581

104 516 581

100 000

-

181 746 378

181 646 378

100 000

-

I.1.

B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről

101 367 127

101 367 127

178 258 924

178 258 924

I.2.

B3 Közhatalmi bevételek

2 549 454

2 449 454

100 000

2 549 454

2 449 454

100 000

I.3.

B4. Működési bevételek

700 000

700 000

700 000

700 000

I.4.

B6. Működési célú átvett pénzeszközök

-

238 000

238 000

II.

Felhalmozási Bevételek

-

-

-

-

147 838 087

147 838 087

-

-

II.1.

B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről

-

140 921 287

140 921 287

II.2.

B5. Felhalmozási bevételek

-

6 916 800

6 916 800

II.3.

B7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök

-

-

KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ( I. + II.)

104 616 581

104 516 581

100 000

-

329 584 465

329 484 465

100 000

-

FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK

91 587 937

91 587 937

91 587 937

91 587 937

KÖLTSÉGVETÉSI ÉS FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK

196 204 518

196 104 518

100 000

-

421 172 402

421 072 402

100 000

-

sorszám

Kiadási jogcím

2025. évi előirányzat

-ebből kötelező feladat

- ebből önként vállalt feladat

-ebből államigazgatási feladat

2025. évi módosított előirányzat

-ebből kötelező feladat

- ebből önként vállalt feladat

-ebből államigazgatási feladat

III.

Működési kiadások

133 724 337

133 624 337

100 000

-

210 854 134

210 754 134

100 000

-

III.1

K1. Személyi juttatások

51 850 769

51 850 769

100 699 842

100 699 842

III.2

K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó

6 366 486

6 366 486

9 977 966

9 977 966

III.3

K3. Dologi kiadások

59 007 082

59 007 082

81 556 606

81 556 606

III.4

K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai

14 000 000

14 000 000

14 000 000

14 000 000

III.5

K5. Egyéb működési célú kiadások

2 500 000

2 400 000

100 000

4 619 720

4 519 720

100 000

IV.

Felhalmozási kiadások

51 130 636

51 130 636

-

-

198 968 723

198 968 723

-

-

IV.1

K6. Beruházások

45 324 896

45 324 896

151 072 983

151 072 983

IV.2

K7. Felújítások

5 805 740

5 805 740

47 895 740

47 895 740

IV.3

K8. Egyéb Felhalmozási célú kiadások

-

-

KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ( III. + IV.)

184 854 973

184 754 973

100 000

-

409 822 857

409 722 857

100 000

-

FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK

11 349 545

11 349 545

11 349 545

11 349 545

KÖLTSÉGVETÉSI ÉS FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK

196 204 518

196 104 518

100 000

-

421 172 402

421 072 402

100 000

-
”

4. melléklet a 2/2026. (II. 12.) önkormányzati rendelethez

Költségvetési szerv megnevezése: Sajóhídvégi Rákóczi Julianna Óvoda

forintban!

sorszám

Bevételi jogcím

2025. évi előirányzat

-ebből kötelező feladat

- ebből önként vállalt feladat

-ebből államigazgatási feladat

2025. évi módosított előirányzat

-ebből kötelező feladat

- ebből önként vállalt feladat

-ebből államigazgatási feladat

I.

Működési bevételek

174 728 763

174 728 763

-

-

190 432 508

190 432 508

-

-

I.1.

B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről

161 468 217

161 468 217

177 171 962

177 171 962

I.2.

B3 Közhatalmi bevételek

9 450 546

9 450 546

9 450 546

9 450 546

I.3.

B4. Működési bevételek

3 810 000

3 810 000

3 810 000

3 810 000

I.4.

B6. Működési célú átvett pénzeszközök

-

-

II.

Felhalmozási Bevételek

-

-

-

-

-

-

-

-

II.1.

B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről

-

-

II.2.

B5. Felhalmozási bevételek

-

-

II.3.

B7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök

-

-

KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ( I. + II.)

174 728 763

174 728 763

-

-

190 432 508

190 432 508

-

-

FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK

473 837

473 837

473 837

473 837

KÖLTSÉGVETÉSI ÉS FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK

175 202 600

175 202 600

-

-

190 906 345

190 906 345

-

-

sorszám

Kiadási jogcím

2025. évi előirányzat

-ebből kötelező feladat

- ebből önként vállalt feladat

-ebből államigazgatási feladat

2025. évi módosított előirányzat

-ebből kötelező feladat

- ebből önként vállalt feladat

-ebből államigazgatási feladat

III.

Működési kiadások

175 202 600

175 202 600

-

-

190 906 345

190 906 345

-

-

III.1

K1. Személyi juttatások

101 090 600

101 090 600

111 833 449

111 833 449

III.2

K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó

12 828 000

12 828 000

14 510 565

14 510 565

III.3

K3. Dologi kiadások

61 284 000

61 284 000

64 562 331

64 562 331

III.4

K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai

-

-

III.5

K5. Egyéb működési célú kiadások

-

-

IV.

Felhalmozási kiadások

-

-

-

-

-

-

-

-

IV.1

K6. Beruházások

-

-

IV.2

K7. Felújítások

-

-

IV.3

K8. Egyéb Felhalmozási célú kiadások

-

-

KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ( III. + IV.)

175 202 600

175 202 600

-

-

190 906 345

190 906 345

-

-

FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK

-

-

KÖLTSÉGVETÉSI ÉS FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK

175 202 600

175 202 600

-

-

190 906 345

190 906 345

-

-
”