SAJÓVÁMOS KÖZSÉG önkormányzata képviselő-testületének 7/2021. (V.27.) önkormányzati rendelete a 2020. évi pénzügyi terv végrehajtásáról

Részletes indokolás

Az 1–5. §-hoz

Sajóvámos Község Önkormányzata 3/2020.(II.21.) sz. rendeletével fogadta el a 2020. évi költségvetését, bevételét és kiadását 443.058 e Ft összegben.

Bevételeink vonatkozásában év közben előirányzatot módosítottunk, elsősorban az állami támogatások, a fejlesztési- felhalmozási célú támogatások, valamint kisebb, részben működési bevételeink alapján. A 2020. évi módosított bevételi előírásunk mind a bevételi, mind pedig a kiadási oldal 738.419 e Ft lett. Az előirányzatok módosítására a hitel mozgás miatt, a 2020. évben kapott pályázati támogatásokból adódóan, valamint az állami kiegészítő támogatások miatt került sor.

Sajóvámos Község Önkormányzata 2020. évi teljesített bevétele 694.837 e Ft.

Önkormányzatunk legjelentősebb bevétele a költségvetési támogatás, melynek éves összege 188.384 e Ft:

A helyi önkormányzatok működésének általános támogatása 99.956 e Ft

Egyes köznevelési intézmények támogatása – óvoda – 37.939 e Ft

Szociális és gyermekétkeztetés támogatása – óvoda, iskola – 32.123 e Ft

Település kulturális feladatainak támogatása 3.925 e Ft

Működési célú központosított előírás és kiegészítő támogatás, mely eredeti tervünkben nem szerepelt 14.441 e Ft, amely a következőkből tevődik össze: - lakossági víz támogatás 9.822 e Ft (az önkormányzat nyújt be pályázatot a lakossági víz- és szennyvíz támogatásra, de a kapott összeg az ÉRV Zrt. részére kerül átutalásra), szociális tűzifa támogatásra 2.419 e Ft, REKI támogatás 2.200 e Ft.

Működési támogatásra államháztartáson belülről összesen 73.378 e Ft érkezett számlánkra:

- Társadalombiztosítás pénzügyi alapjaitól a védőnő és iskolaorvosi feladatokra 7.405 e Ft

- elkülönített állami pénzalapoktól – 65.433 e Ft közfoglalkoztatott támogatásra

- 540 e Ft központi kezelésű előirányzatok címen mezőőri támogatásra

80.714 e Ft került számlánkra felhalmozási támogatásként:

- 29.823 e Ft Hivatal felújításra

- 27.635 e Ft egészségügyi épületek felújítása

- 4.301 e Ft elhagyott ingatlan beszerzésre

- 12.172 e Ft Közterület Karbantartását szolgáló eszköz beszerzésre

- 5.283 e Ft Piac támogatás

- 1.500 e Ft Toros napi támogatás

Eredeti költségvetésünkben 24.900 e Ft szerepelt közhatalmi bevételek címen, melynek teljesítése 19.041 e Ft az alábbiak szerint:

Magánszemélyek jövedéki adója 7 e Ft,

Értékesítési forgalmi adó – iparűzési adó 16.374 e Ft,

Gépjárműadó helyi önkormányzatot megillető része 0 e Ft,

(az Államkincstár részére 13.603.552 Ft került átutalásra)

Telekadó 1.913 e Ft,

Egyéb közhatalmi bevétel 747 e Ft,

13.535 e Ft-ot írtunk elő éves szinten működési bevételekre, melynek a teljesítése 27.322 e Ft lett. Ellátási díjakra – óvodás, iskolás térítési díj, eladott étkeztetés 9.000 e Ft-ot terveztünk, a teljesítés 9.953 e Ft, szolgáltatások ellenértékeként / nyári tábor bevételére, uborka eladásra/ eredeti tervünk 2.105 e Ft-ot tartalmazott, a tényszám 9.280 e Ft, ebből a bérleti díjakra 2.287 e Ft összeget könyveltünk.

Mindezek a bevételek kiszámlázott ÁFA vonzata 4.560 e Ft volt, kamat bevételünk 2 e Ft volt.

Felhalmozási célú bevételünk nem volt.

Felhalmozás célú átvett pénzeszközt eredeti tervünk nem tartalmaz, a módosítás után ilyen címen 680 e Ft-tal nőtt az előírás, és a teljesítés is, ami lakosság által befizetett szennyvíz hozzájárulás összegét tartalmazza.

Államháztartáson belüli megelőlegezésként nyilvántartásba vettünk 7.104 e Ft-ot, mely előlegként került hozzánk a 2021. évi állami támogatás terhére.

Előző évi költségvetési maradványként 38.377 e Ft-ot könyveltünk le.

Önkormányzatunk 2020. évi működési és fejlesztési kiadása együtt 664.368 e Ft lett.

Működési kiadásaink vonatkozásában legjelentősebb tétel a személyi juttatásokra kifizetett költség, melynek éves szinten a teljesítése 180.782 e Ft, melyből a közfoglalkoztatott munkabér 45.656 e Ft. A választott tisztségviselőknek 14.782 e Ft-ot fizettünk ki (ez azösszeg tartalmazza a polgármester bérét, a részére kifizetett jutalmat, a képviselők tiszteletdíját), jutalomra (normatív és jubileumi) 8.917 e Ft-ot.

A bérek és bérjellegű kifizetések után munkaadókat terhelő szociális járulékokra 28.913 e Ft-ot költöttünk.

2020. évben a dologi kiadásokra teljesített összeg 80.445 e Ft.

Ezen belül készletbeszerzésre, mely magába foglalja a működéshez szükséges üzemeltetési, valamint a szakmai anyagokat 30.311 e Ft-ot fordítottunk.

Kommunikációs szolgáltatásokra 1.212 e Ft-ot használtunk fel.

Szolgáltatási kiadások éves szinten 34.325 e Ft-ban terhelték költségvetésünket, ide tartoznak a közüzemi díjak, fűtés, világítás, szállítás, összességében minden olyan működési kiadás, amely nem anyagjellegű.

Kiküldetési kiadásokra 369 e Ft-ot fordítottunk, reklám és propaganda kiadásunk 569 e Ft volt.

A fenti anyagok és szolgáltatások után éves szinten 12.618 e Ft volt az általános forgalmi adó, fizetendő általános forgalmi adóra 946 e Ft volt az év folyamán, kamat kiadásunk 95 e Ft.

Ellátottak pénzbeli juttatásaira 2020-ban összesen 18.253 e Ft-ot fordítottunk, települési támogatás címen:

első lakáshoz jutók támogatása 400 e Ft

gyógyszertámogatás 165 e Ft

rendkívüli település támogatás 405 e Ft

temetési támogatás 300 e Ft

újszülött támogatás 220 e Ft

beiskolázási támogatás 2.542 e Ft

lakhatási támogatás 2.956 e Ft

idősek napi támogatás 1.338 e Ft

házi jelzőrendszer 181 e Ft

COVID elleni védekezés 1.006 e Ft

gyermekétkeztetés 5.246 e Ft

gyermekvédelmi támogatás 318 e Ft

egyéb segély 3.176 e Ft

Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre címen összes kifizetésünk 14.723 e Ft volt. Ebből 9.822 e Ft-ot az ÉRV-nek utaltuk át, az önkormányzatunkhoz pályázat útján, állami támogatásként érkezett víz-szennyvíz hozzájárulást. Sajóvámosi Sport Egyesületnek 1.786 e Ft-ot, a Sajóvámosi Polgárőr Egyesületnek 700 e Ft-ot, Szirmabesenyői ügyeletnek támogatásként 2.048 e Ft-ot, háziorvosnak 138 e Ft-ot utaltunk át iskola EÜ - finanszírozás címén. Pénzügyi hozzájárulásként Sajó-Bódva-Völgye Hulladék támogatásra 139 e Ft-ot, TÖOSZ tagdíjra 53 e Ft-ot, Mária-út támogatásra 22 e Ft-ot, a Borsod-Torna-Gömör tagdíjra 15 e Ft-ot fizettünk ki.

Beruházási kiadásként összesen 31.523 e Ft-ot könyveltünk az alábbiak szerint:

-Ingatlanra 13.550 e Ft – ebből piac építésre 9.550 e Ft-ot, elhagyott ingatlan vásárlásra 4.000 e Ft-ot.

-Gép-berendezés-felszerelés 12.165 e Ft volt- ebből 9.410 e Ft traktor vásárlás, 929 e Ft pótkocsi vásárlás, 806 e Ft védőnői helység felszerelés, egyéb eszközök (pad, létra, szivattyú) 1.020 e Ft volt. Ezek ÁFA vonzata 5.808 e Ft.

2020. évben felújítási kiadásokra 43.487 e Ft került könyvelésre: hivatal épület felújítási terv 598 e Ft, Orvosi rendelő, védőnő és védőnői lakás felújításra 27.698 e Ft, óvoda udvar felújításra 4.133 e Ft, térkövezésre 1.507 e Ft, szolgálati lakásra 829 e Ft került kifizetésre. A felújítások áfa tartalma 8.722 e Ft volt.

Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése (2019. évi állami előleg 2020. évi megelőlegezése) 6.747 e Ft volt.

Sajóvámos Önkormányzat pénzkészlete: 27.502 e Ft

Közös Önkormányzati Hivatal: bankszámlán 24 e Ft

Kincses Sziget Óvoda és Konyha: bankszámlán 20 e Ft

Szivárvány Bölcsőde: bankszámlán 20 e Ft

Összes pénzkészlet: 27.566 e Ft

Önkormányzatunk a 2020-as évben is arra törekedett, hogy biztosítsa a működést, nem szorultunk adósság-konszolidációra. Az igénybe vett hitelkeret teljes feltöltése 2020.10.31.-ével megtörtént, végleges megszűnése 2020.12.31.