Csernely Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2023. (II. 28.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2023. évi költségvetéséről

Hatályos: 2024. 05. 30- 2025. 05. 30

Csernely Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2023. (II. 28.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2023. évi költségvetéséről¹

2024.05.30.

Csernely Községi Önkormányzat Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:

I. Fejezet

A rendelet hatálya

1. § A rendelet hatálya az önkormányzat képviselő-testületére, polgármesterére és a Csernelyi Óvodára terjed ki.

II. Fejezet

Az önkormányzati költségvetés bevételei és kiadásai

2. § (1)² Csernely Községi Önkormányzat Képviselő-testülete az önkormányzat 2023. évi költségvetését 394 495 546,- Ft ebből 394 495 546,-Ft kiadással állapítja meg.

(2) Az (1) bekezdés szerinti összevont bevételi főösszeg bevételi forrásonkénti előirányzat megoszlását a Rendelet 1. melléklete tartalmazza, előirányzat-csoportok, kiemelt előirányzatok, és kötelező feladatok, önként vállalt feladatok, állami (államigazgatási) feladatok szerinti bontásban. A melléklet tartalmazza a normatív hozzájárulásokat, támogatásokat, a központi költségvetésből származó egyéb költségvetési támogatásokat.

(3) Az (1) bekezdésben megállapított

a)³ bevételi előirányzatból Ft

aa)⁴ önkormányzatok működési támogatásai: 112 148 578

ab)⁵ egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről: 27 637 999

ac)⁶ működési bevételek: 11 665 371

ad)⁷ termékek és szolgáltatások adói: 3 004 133

ae)⁸ saját felhalmozási bevétel: 35 360

af)⁹ pénzmaradvány: 15 948 439

ag)¹⁰ felhalmozási célú bevétel: 158 941 224

ah)¹¹ likvidhitel felvétel: 61 211 886

ai)¹² megelőlegezés: 3 902 556, melyet a Rendelet 1.mellékletete tartalmaz.

b)¹³ kiadási előirányzatból Ft

ba)¹⁴ törvény szerinti illetmények, munkabérek: 64 741 331

bb)¹⁵ munkaadókat terhelő járulékok: 6 881 804

bc)¹⁶ működési, fenntartási kiadások: 7 485 561

bd)¹⁷ pénzbeli juttatások: 5 593 058

be)¹⁸ működési célú pénzeszköz átadás: 22 999 614

bf)¹⁹ beruházási kiadás: 6 020 269

bg)²⁰ felújítási kiadás: 145 867 025

bh)²¹ likvidhitel törlesztés: 61 211 886

bi)²² megelőlegezés visszafizetése 3 694 998

(4) A Rendelet 2. melléklete tartalmazza az összevont költségvetés kiadásait előirányzat-csoportok, kiemelt előirányzatok és kötelező feladatok, önként vállalt feladatok, állami (államigazgatási) feladatok szerinti bontásban. A melléklet tartalmazza a felújítási előirányzatokat célonként és a felhalmozási kiadásokat feladatonként.

(5) Az önkormányzat bevételi és kiadási főösszegének előirányzat-csoportok, kiemelt előirányzatok és kötelező feladatok, önként vállalt feladatok, állami (államigazgatási) feladatok szerinti előirányzat megoszlását a Rendelet 3. melléklete és 4. melléklete tartalmazza.

(6) A Csernelyi Óvoda bevételeit és kiadásait előirányzat-csoportok, kiemelt előirányzatok szerinti bontásban a Rendelet 5. melléklete tartalmazza.

(7) Az önkormányzat költségvetési kiadások kormányzati funkció szerinti előirányzat megoszlását a Rendelet 6. melléklete tartalmazza.

(8) Az önkormányzat működési célú pénzeszköz átadását a Rendelet 7. melléklete tartalmazza.

(9) Az önkormányzat működési célú költségvetési egyenlegét – tájékoztató jelleggel, mérlegszerűen – a Rendelet 8. melléklete tartalmazza.

(10) Az önkormányzat felhalmozási célú költségvetési egyenlegét – tájékoztató jelleggel, mérlegszerűen – a Rendelet 9. melléklete tartalmazza.

(11) Az önkormányzat 2023. évi engedélyezett létszámkeretét a Rendelet 10. melléklete tartalmazza.

(12) A Rendelet 11. melléklete tartalmazza az önkormányzat tervezett hitelállományát.

(13) A Rendelet 12. melléklete tartalmazza – az Áht. 23. § (2) g.) pontja szerint – a Stabilitási tv. 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségeit az adósságot keletkeztető ügyletek futamidejének végéig.

(14) A Rendelet 13. melléklete tartalmazza az Áht. 24. § (4) bekezdés c) pontja szerinti közvetett támogatásokról szóló kimutatást.

(15) A Rendelet 14. melléklete tartalmazza az Áht. 24. § (4) bekezdés b.) pontja szerinti többéves kihatással járó döntések számszerűsítését évenkénti bontásban és összesítve.

(16) A Rendelet 15. melléklete tartalmazza az önkormányzat előirányzat felhasználási ütemtervét.

(17) A Rendelet 16. melléklete tartalmazza a pénzeszközök tervezett változásáról szóló kimutatást.

(18) A Rendelet 17. melléklete tartalmazza az önkormányzat kiadásai és bevételei előirányzatainak három éves gördülő tervezését.

(19) A Rendelet 18. melléklete tartalmazza a Stabilitási tv. 45. § (1) bekezdés a) pontjában kapott felhatalmazás alapján kiadott jogszabályban meghatározottak szerint az önkormányzat saját bevételeit.

(20) A Rendelet 19. melléklete tartalmazza az önkormányzat adósságot keletkeztető fejlesztési céljait.

(21) A Képviselő-testület a költségvetési létszámkeretet – a Csernelyi Óvoda létszámával együtt - 9 főben állapítja meg.

(22) A 2023. évi közfoglalkoztatás során, a közfoglalkoztatottak éves létszám-előirányzata: 15 fő.

(23) A Képviselő-testület a költségvetés általános tartalékát 0 Ft összegben állapítja meg.

(24) A Képviselő-testület a költségvetés céltartalékát 0 Ft összegben állapítja meg.

(25) A Képviselő-testület bevételeit Működési célú támogatások államháztartáson belülről pályázatok benyújtásával pótolja ki.

III. Fejezet

A költségvetés végrehajtásának szabályai

3. § (1) Az önkormányzat gazdálkodási feladatait a Képviselő-testület, polgármester, az óvoda intézményvezetője és a jegyző a Közös Önkormányzati Hivatal közreműködésével látja el.

(2) A Képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert a költségvetésben előírt bevételek beszedésére és a jóváhagyott kiadások teljesítésére.

4. § (1) A 2. § (3) bekezdésében megállapított kiadási előirányzatok főösszegét túllépni csak a Képviselő-testület módosító döntése alapján lehet. A címeken belül 500 e Ft erejéig a polgármester jogosult átcsoportosítást eszközölni, melyet a Képviselő-testület következő ülésén be kell jelentenie. Az átcsoportosítás nem irányulhat a személyi juttatások előirányzatának növelésére.

(2) A 2. § (3) bekezdésében meghatározott kiadási előirányzatok címek közötti átcsoportosítását csak a Képviselő-testület végezheti.

IV. Fejezet

Záró rendelkezések

5. § Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.

6. § A rendelet rendelkezéseit 2023. január 1-jétől kell alkalmazni.

1. melléklet az 1/2023. (II. 28.) önkormányzati rendelethez²³

Az önkormányzati költségvetés 2023. évi bevételi főösszegének, előirányzat-csoportok, kiemelt előirányzatok, és kötelező feladatok, önként vállalt feladatok, állami (államigazgatási) feladatok szerinti előirányzat megoszlása

adatok Ft-ban
MEGNEVEZÉS	EREDETI ELŐIRÁNYZAT				Módosított előirányzat		Módosított előirányzat 2.		Módosított előirányzat 3.
MEGNEVEZÉS	Kötelező	Önként vállalt	Állam- igazgatási	Összesen	Változás (+/-)	Módosított előirányzat	Változás (+/-)	Módosított előirányzat	Változás (+/-)	Módosított előirányzat
I. A helyi önkormányzatok működésének általános támogatása
a.) Önkormányzati hivatal működésének támogatása
b.) Település-üzemeltetéshez kapcsolódó feladatellátás támogatása	16 642 736	0	0	16 642 736	0	16 642 736	0	16 642 736	0	16 642 736
− A zöldterület-gazdálkodással kapcsolatos feladatok támogatása 25 200,.Ft/h)	5 366 730	0	0	5 366 730	0	5 366 730	0	5 366 730	0	5 366 730
− Közvilágítás fenntartásának támogatása (km)	4 576 719	0	0	4 576 719	0	4 576 719	0	4 576 719	0	4 576 719
− Köztemető fenntartásának támogatása( m2)	2 400 015	0	0	2 400 015	0	2 400 015	0	2 400 015	0	2 400 015
− Közutak fenntartásának támogatása ( m2)	4 299 272	0	0	4 299 272	0	4 299 272	0	4 299 272	0	4 299 272
c.) Egyéb önkormányzati feladat támogatása	9 800 891	0	0	9 800 891	0	9 800 891	0	9 800 891	0	9 800 891
d.) Lakott külterülettel kapcsolatoos feladatok támogatása (2 550,.Ft/lakos)	15 147	0	0	15 147	0	15 147	0	15 147	0	15 147
e.) Polgármesteri illetményhez nyújtott támogatás	3 915 653	0	0	3 915 653	0	3 915 653	0	3 915 653	0	3 915 653
f.) Közvilágítás kiegészítő támogatása	3 050 000	0	0	3 050 000	0	3 050 000	0	3 050 000	500 000	3 550 000
*I. A helyi önkormányzatok működésének általános támogatása összesen*	*33 424 427*	0	0	*33 424 427*	0	*33 424 427*	0	*33 424 427*	*500 000*	*33 924 427*
							0		0
II. A települési önkormányzatok egyes köznev. feladat. támogat.							0		0
1. Óvodapedagógusok és óvodapedagógusok munkáját segítők bértámogatása	17 035 250	0	0	17 035 250	2 505 725	19 540 975	-390 000	19 150 975	3 243 690	22 394 665
2. Óvodaműködtetési támogatás	4 940 000	0	0	4 940 000	0	4 940 000	0	4 940 000	-499 000	4 441 000
*II. A települési önkorm. egyes köznev. és gyermekétkezt. feladat. támogat. összesen*	*21 975 250*	0	0	*21 975 250*	*2 505 725*	*24 480 975*	*-390 000*	*24 090 975*	*2 744 690*	*26 835 665*
							0
III. A települési önkormányzatok szoc. és gyermekjóléti feladatainak támogatása							0
1. Települési önkormányzat szociális feladatainak egyéb támogatása	22 520 000	0	0	22 520 000	349 333	22 869 333	285 658	23 154 991	252 870	23 407 861
3. Pénzbeli szociális ellátások kiegészítése		0	0	0	0		0		0
4. Szociális étkeztetés 11 fő	811 910	0	0	811 910	0	811 910	0	811 910	-73 810	738 100
III. A települési önkormányzatok szoc. és gyermekjóléti feladatainak támogatása	23 331 910	0	0	23 331 910	349 333	23 681 243	285 658	23 966 901	179 060	*24 145 961*
IV. A települési önkormányzatok gyermekétkeztetési feladatainak támogatása					0		0		0
1. A finanszírozás szempontjából elismert dolgozók bértámogatása	1 836 204			1 836 204	177 276	2 013 480	0	2 013 480	0	2 013 480
2. Gyermekétkeztetés üzemeltetési támogatása	3 550 437	0	0	3 550 437	0	3 550 437	853 509	4 403 946	0	4 403 946
3. A rászoruló gyermekek intézményen kívüli szünidei étkeztetésének támogatása	4 298 940			4 298 940	0	4 298 940	-63 270	4 235 670	-1 287 442	2 948 228
*IV. A települési önkormányzatok szoc. és gyermekjóléti feladatainak tám. összesen*	*9 685 581*	0	0	*9 685 581*	*177 276*	*9 862 857*	*790 239*	*10 653 096*	*-1 287 442*	*9 365 654*
*V. A települési önkormányzatok nyilvános könyvtári és közműv. feladatainak tám.*	*2 270 000*	0	0	*2 270 000*	*494 000*	*2 764 000*	0	*2 764 000*	0	2 764 000
*V/2 .Kulturális dogozó bértámogatása*	*593 928*			*593 928*	0	*593 928*	0	*593 928*	0	593 928
VI.. Helyi önkorm.működőképessége megőrzését szolgáló kiegészítő támogatás	13 807 153			13 807 153	0	13 807 153	8 081 100	21 888 253	-7 369 310	*14 518 943*
VII. Működési bevételek					0		0		0
1. Tulajdonosi bevételek ( koncessziós díj, víz használati díj)	5 323 144	0	0	5 323 144	-71 730	5 251 414	0	5 251 414	0	5 251 414
2. Egyéb működési bevétel (lakbér )	219 860	0	0	219 860	0	219 860	0	219 860	134 304	354 164
3. Ellátási díjak ( térítési díj bevételek)	2 340 180		0	2 340 180	0	2 340 180	-542 340	1 797 840	-350 289	1 447 551
4. Kamatbevételek	10 000	0	0	10 000	0	10 000	0	10 000	-4 386	5 614
5. Készletértékesítés és szolgáltatás	2 485 120	0	0	2 485 120	0	2 485 120	542 340	3 027 460	-671 967	2 355 493
6. Kiszámlázott szolgáltatások ÁFA-ja	1 707 247	0	0	1 707 247	0	1 707 247	0	1 707 247	-473 967	1 233 280
7. Biztosító által fizetett kártérítés							115 250	115 250	243 348	358 598
8. Egyén működési bevétel							452 271	452 271	206 986	659 257
*VII. Működési bevételek összesen*	*12 085 551*	0	0	*12 085 551*	*-71 730*	*12 013 821*	*567 521*	*12 581 342*	*-915 971*	*11 665 371*
					0		0		0
VIII. Termékek és szolgáltatások adói					0		0		0
− Vagyoni tipusú adók (magánszemélyek kommunális adója)	650 000	0	0	650 000	0	650 000	-71 730	578 270	146 730	725 000
− Egyéb áruhasználati és szolg. adók (Iparűzési adó)	1 621 970	0	0	1 621 970	0	1 621 970	0	1 621 970	228 893	1 850 863
- Egyéb közhatalmi bevétel (talajterhelési adó+pótlékok)	500 000			500 000	0	500 000	-71 730	428 270	0	428 270
*VIII. Termékek és szolgáltatások adói összesen*	*2 771 970*	0	0	*2 771 970*	0	*2 771 970*	*-143 460*	*2 628 510*	*375 623*	*3 004 133*
					0		0		0
*IX. Működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről*					0		0		0
- Közfoglalkoztatás - helyi sajátosság	14 559 840	0	0	14 559 840	0	14 559 840	-470 707	14 089 133	999 980	15 089 113
− Közfoglalkoztatás Mezőgazdaság program támogatása	11 085 436	0	0	11 085 436	0	11 085 436	0	11 085 436	1 463 450	12 548 886
−Közfoglalkoztatás Szociális jellegűprogram támogatása		0	0	0	0		0		0
*IX. Működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről összesen*	*25 645 276*	0	0	*25 645 276*	0	*25 645 276*	*-470 707*	*25 174 569*	*2 463 430*	*27 637 999*
					0		0		0
I-IX. Működési bevétel mindösszesen	145 591 046	0	0	145 591 046	3 454 604	149 045 650	8 720 351	157 766 001	-3 309 920	154 456 081
X./1 Felhalmozási célú bevétel ÁHT-n beülről				0	158 941 224	158 941 224	0	158 941 224	0	158 941 224
X/2. Saját felhalmozási bevétel								0	35 360	35 360
XI. Finanszírozási bevételek:					0		0		0
- Pénzmaradvány	15 948 439	0	0	15 948 439	0	15 948 439	0	15 948 439	0	15 948 439
.- ÁHT-n belüli megelőlegezés					67 512	67 512	0	67 512	3 835 044	3 902 556
.-Likvidhitel- felvétel					19 000 000	19 000 000	41 000 000	60 000 000	1 211 886	61 211 886
*I-XI. Bevétel mindösszesen*	161 539 485	0	0	161 539 485	181 463 340	343 002 825	49 720 351	392 723 176	1 772 370	394 495 546

2. melléklet az 1/2023. (II. 28.) önkormányzati rendelethez²⁴

Az önkormányzati 2023. évi költségvetés kiadási főösszegének, előirányzat-csoportok, kiemelt előirányzatok, és kötelező feladatok, önként vállalt feladatok, állami (államigazgatási) feladatok szerinti előirányzat megoszlása és az éves engedélyezett létszámelőirányzat

adatok Ft-ban
MEGNEVEZÉS	EREDETI ELŐIRÁNYZAT				Módosított előirányzat		Módosított előirányzat 2.		Módosított előirányzat 3.
MEGNEVEZÉS	Kötelező	Önként vállalt	Állam- igazgatási	Összesen	Változás (+/-)	Módosított előirányzat	Változás (+/-)	Módosított előirányzat	Változás (+/-)	Módosított előirányzat
KIADÁSOK
1. Foglalkoztatottak személyi juttatásai
a.) Törvény szerinti illetmények, munkabérek
- teljes és részmunkaidőben foglalkoztatottak	26 135 417	0	0	26 135 417	-2 100 000	24 035 417	0	24 035 417	4 634 196	28 669 613
- teljes munkaidőben foglalkoztatottak Közmunka	20 613 543	0	0	20 613 543	0	20 613 543	0	20 613 543	1 870 408	22 483 951
- foglalkoztatottak egyéb személyi juttatásai	500 000			500 000	1 000 000	1 500 000	0	1 500 000	-1 089 765	410 235
Törvény szerinti illetmények, munkabérek összesen	47 248 960	0	0	47 248 960	-1 100 000	46 148 960	0	46 148 960	5 414 839	51 563 799
b.) Béren kívüli juttatások							0
- jubileumi jutalom	1 020 306	0	0	1 020 306	0	1 020 306	-131 106	889 200	0	889 200
- közlekedési költségtérítés	150 000	0	0	150 000	0	150 000	0	150 000	37 680	187 680
- egyéb juttatás (cafetéri)		0	0	0	0		0		0
Béren kívüli juttatások összesen	1 170 306	0	0	1 170 306	0	1 170 306	-131 106	1 039 200	37 680	1 076 880
2.) Külső személyi juttatások					0		0		0
- képviselői tiszteletdíj	1 389 600	0	0	1 389 600	0	1 389 600	0	1 389 600	71 372	1 460 972
- polgármester juttatása	9 248 280	0	0	9 248 280	0	9 248 280	0	9 248 280	0	9 248 280
- alpolgármester juttatása	1 391 400	0	0	1 391 400	0	1 391 400	0	1 391 400	0	1 391 400
- egyéb külső személyi juttatások		0	0	0	0		0		0	0
Külső személyi juttatások összesen	12 029 280	0	0	12 029 280		12 029 280	0	12 029 280	71 372	12 100 652
I. Személyi juttatások összesen	*60 448 546*	0	0	*60 448 546*	*-1 100 000*	*59 348 546*	*-131 106*	*59 217 440*	*5 523 891*	*64 741 331*
II. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájár.adó							0		0
- szociális hozzájárulási adó	6 762 635	0	0	6 762 635	0	6 762 635	0	6 762 635	119 169	6 881 804
- egyéb járulékok ( kifiz adó, EHO)	0	0	0	0			0		0
II. Munkaadókat terhelő járulékok és szoc. adó összesen	*6 762 635*	0	0	*6 762 635*		*6 762 635*	0	*6 762 635*	*119 169*	*6 881 804*
III. Dologi kiadások							0		0
- készletbeszerzés	14 715 933	0	0	14 715 933	-498 591	14 217 342	4 161 130	18 378 472	-2 379 317	15 999 155
- szolgáltatási kiadások	27 278 772	0	0	27 278 772	16 445 438	43 724 210	-7 756 404	35 967 806	7 142 863	43 110 669
- Informatikai szolgáltatás	815 000	0	0	815 000	0	815 000	0	815 000	581 471	1 396 471
- kommunikációs szolgáltatások	335 000			335 000	0	335 000	200 000	535 000	-535 000	0
- kiküldetés, reklám és propaganda	70 000	0	0	70 000	0	70 000	0	70 000	13 808 500	13 878 500
- különféle befizetések, egyéb dologi kiadás	11 611 131	0	0	11 611 131	4 742 246	16 353 377	1 134 000	17 487 377	-15 216 461	2 270 916
.- kamat kiadás					300 000	300 000	0	300 000	529 850	829 850
III. Dologi kiadások összesen	*54 825 836*	0	0	*54 825 836*		*75 814 929*	*-2 261 274*	*73 553 655*	*3 931 906*	*77 485 561*
IV. Ellátottak pénzbeli juttatásai							0		0
- lakhatással kapcsolatos támogatűsok		0	0				0		0
- Egyéb nem intézményi ellátás	21 885 000	0	0	21 885 000	0	21 885 000	0	21 885 000	-16 291 942	5 593 058
IV Önkormányzat által folyósított ellátások összesen	*21 885 000*	0	0	*21 885 000*		*21 885 000*	0	*21 885 000*	*-16 291 942*	*5 593 058*
V. Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre							0		0
- államháztartásonbelülre átadott	4 043 195			4 043 195	0	4 043 195	-3 443 187	600 008	-514 829	85 179
- Ózd Kistérség Többcélú Társulás támogatása	545 046	0	0	545 046	0	545 046	0	545 046	580 154	1 125 200
. - Társulások támogatása	181 500	0	0	181 500	0	181 500	0	181 500	-132 425	49 075
.- Közös Önkormányzati Hivatal	4 076 000			4 076 000	0	4 076 000	0	4 076 000	-340 000	3 736 000
- előzőévről áthúzódó befizetési kötelezettség		0	0	0	1 043 195	1 043 195	12 949 265	13 992 460	0	13 992 460
V. Egyéb működési célú támogatások államházt. belülre összesen	8 845 741	0	0	8 845 741		9 888 936	9 506 078	19 395 014	-407 100	18 987 914
VI. Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre							0		0
- Nonprofit szerv támogatása(nyug.szakszerv, mozgáskorl, ÉRV-nek )		100 000		100 000	0	100 000	3 991 700	4 091 700	-80 000	4 011 700
VI. Egyéb működési célú támogatások államházt. kívülre összesen	0	100 000	0	100 000	0	100 000	3 991 700	4 091 700	-80 000	4 011 700
					0		0		0
MŰKÖDÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN	*152 767 758*	*100 000*	0	*152 867 758*	*20 932 288*	*173 800 046*	*11 105 398*	*184 905 444*	*-7 204 076*	*177 701 368*
					0		0		0
VIII. Beruházási kiadások	5 044 241	0	0	5 044 241	3 535 190	8 579 431	0	8 579 431	-2 559 162	6 020 269
IX. Felújítási kiadások				0	137 928 350	137 928 350	-2 385 047	135 543 303	10 323 722	145 867 025
X. Finanszírozási kiadás	3 627 486	0	0	3 627 486	19 067 512	22 694 998	41 000 000	63 694 998	1 211 886	64 906 884
KIADÁSOK MINDÖSSZESEN	161 439 485	100 000	0	161 539 485	181 463 340	343 002 825	49 720 351	392 723 176	1 772 370	394 495 546

3. melléklet az 1/2023. (II. 28.) önkormányzati rendelethez²⁵

Az önkormányzat 2023. évi költségvetés bevételi főösszegének, előirányzat-csoportok, kiemelt előirányzatok, és kötelező feladatok, önként vállalt feladatok, állami (államigazgatási) feladatok szerinti előirányzat megoszlása

adatok Ft-ban
MEGNEVEZÉS	EREDETI ELŐIRÁNYZAT				Módosított előirányzat		Módosított előirányzat 2.		Módosított előirányzat 3..
MEGNEVEZÉS	Kötelező	Önként vállalt	Állam- igazgatási	Összesen	Változás (+/-)	Módosított előirányzat	Változás (+/-)	Módosított előirányzat	Változás (+/-)	Módosított előirányzat
I. A helyi önkormányzatok működésének általános támogatása
a.) Önkormányzati hivatal működésének támogatása
b.) Település-üzemeltetéshez kapcsolódó feladatellátás támogatása	16 642 736	0	0	16 642 736	0	16 642 736	0	16 642 736	0	16 642 736
− A zöldterület-gazdálkodással kapcsolatos feladatok támogatása 25 200,.Ft/h)	5 366 730	0	0	5 366 730	0	5 366 730	0	5 366 730	0	5 366 730
− Közvilágítás fenntartásának támogatása (km)	4 576 719	0	0	4 576 719	0	4 576 719	0	4 576 719	0	4 576 719
− Köztemető fenntartásának támogatása( m2)	2 400 015	0	0	2 400 015	0	2 400 015	0	2 400 015	0	2 400 015
− Közutak fenntartásának támogatása ( m2)	4 299 272	0	0	4 299 272	0	4 299 272	0	4 299 272	0	4 299 272
c.) Egyéb önkormányzati feladat támogatása	9 800 891	0	0	9 800 891	0	9 800 891	0	9 800 891	0	9 800 891
d.) Lakott külterülettel kapcsolatoos feladatok támogatása (2 550,.Ft/lakos)	15 147	0	0	15 147	0	15 147	0	15 147	0	15 147
e.) Polgármesteri illetményhez nyújtott támogatás	3 915 653	0	0	3 915 653	0	3 915 653	0	3 915 653	0	3 915 653
f.) Közvilágítás kiegészítő támogatása	3 050 000	0	0	3 050 000	0	3 050 000	0	3 050 000	500 000	3 550 000
*I. A helyi önkormányzatok működésének általános támogatása összesen*	*33 424 427*	0	0	*33 424 427*	0	*33 424 427*	0	*33 424 427*	*500 000*	*33 924 427*
							0		0
II. A települési önkormányzatok egyes köznev. feladat. támogat.							0		0
1. Óvodapedagógusok és óvodapedagógusok munkáját segítők bértámogatása	17 035 250	0	0	17 035 250	2 505 725	19 540 975	-390 000	19 150 975	3 243 690	22 394 665
2. Óvodaműködtetési támogatás	4 940 000	0	0	4 940 000	0	4 940 000	0	4 940 000	-499 000	4 441 000
*II. A települési önkorm. egyes köznev. és gyermekétkezt. feladat. támogat. összesen*	*21 975 250*	0	0	*21 975 250*	*2 505 725*	*24 480 975*	*-390 000*	*24 090 975*	*2 744 690*	*26 835 665*
					0		0		0
III. A települési önkormányzatok szoc. és gyermekjóléti feladatainak támogatása					0		0		0
1. Települési önkormányzat szociális feladatainak egyéb támogatása	22 520 000	0	0	22 520 000	349 333	22 869 333	285 658	23 154 991	252 870	23 407 861
3. Pénzbeli szociális ellátások kiegészítése		0	0	0	0		0		0
4. Szociális étkeztetés 11 fő	811 910	0	0	811 910	0	811 910	0	811 910	-73 810	738 100
III. A települési önkormányzatok szoc. és gyermekjóléti feladatainak támogatása	*23 331 910*	0	0	*23 331 910*	*349 333*	*23 681 243*	*285 658*	*23 966 901*	*179 060*	*24 145 961*
IV. A települési önkormányzatok gyermekétkeztetési feladatainak támogatása					0		0		0
1. A finanszírozás szempontjából elismert dolgozók bértámogatása	1 836 204			1 836 204	177 276	2 013 480	0	2 013 480	0	2 013 480
2. Gyermekétkeztetés üzemeltetési támogatása	3 550 437	0	0	3 550 437	0	3 550 437	853 509	4 403 946	0	4 403 946
3. A rászoruló gyermekek intézményen kívüli szünidei étkeztetésének támogatása	4 298 940			4 298 940	0	4 298 940	-63 270	4 235 670	-1 287 442	2 948 228
*IV. A települési önkormányzatok szoc. és gyermekjóléti feladatainak tám. összesen*	*9 685 581*	0	0	*9 685 581*	*177 276*	*9 862 857*	*790 239*	*10 653 096*	*-1 287 442*	*9 365 654*
*V. A települési önkormányzatok nyilvános könyvtári és közműv. feladatainak tám.*	*2 270 000*	0	0	*2 270 000*	*494 000*	*2 764 000*	0	*2 764 000*	0	2 764 000
*V/2.Kulturális dogozó bértámogatása*	*593 928*			*593 928*	0	*593 928*	0	*593 928*	0	593 928
VI Helyi önkorm.működőképessége megőrzését szolgáló kiegészítő támogatás	*13 807 153*			*13 807 153*	0	*13 807 153*	*8 081 100*	*21 888 253*	-7 369 310	*14 518 943*
VII. Működési bevételek					0		0		0
1. Tulajdonosi bevételek ( koncessziós díj, víz használati díj)	5 323 144	0	0	5 323 144	-71 730	5 251 414	0	5 251 414	0	5 251 414
2. Egyéb működési bevétel (lakbér )	219 860	0	0	219 860	0	219 860	0	219 860	134 304	354 164
3. Ellátási díjak ( térítési díj bevételek)	0		0	0	0	0	0		0
4. Kamatbevételek	10 000	0	0	10 000	0	10 000	0	10 000	-4 401	5 599
5. Készletértékesítés és szolgáltatás	1 000 000	0	0	1 000 000	0	1 000 000	0	1 000 000	-412 542	587 458
6. Kiszámlázott szolgáltatások ÁFA-ja	1 707 247	0	0	1 707 247	0	1 707 247	0	1 707 247	-473 967	1 233 280
7. Biztosító által fizetett kártérítés							115 250	115 250	243 348	358 598
8. Egyén működési bevétel							452 271	452 271	206 964	659 235
*VII. Működési bevételek összesen*	*8 260 251*	0	0	*8 260 251*	*-71 730*	*8 188 521*	*567 521*	*8 756 042*	*-306 294*	*8 449 748*
					0		0		0
VIII. Termékek és szolgáltatások adói					0		0		0
− Vagyoni tipusú adók (magánszemélyek kommunális adója)	650 000	0	0	650 000	0	650 000	-71 730	578 270	146 730	725 000
− Egyéb áruhasználati és szolg. adók (Iparűzési adó)	1 621 970	0	0	1 621 970	0	1 621 970	0	1 621 970	228 893	1 850 863
- Egyéb közhatalmi bevétel (talajterhelési adó+pótlékok)	500 000			500 000	0	500 000	-71 730	428 270	0	428 270
*VIII. Termékek és szolgáltatások adói összesen*	*2 771 970*	0	0	*2 771 970*	0	*2 771 970*	*-143 460*	*2 628 510*	*375 623*	*3 004 133*
					0		0		0
*IX. Működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről*					0		0		0
- Közfoglalkoztatás - helyi sajátosság	14 559 840	0	0	14 559 840	0	14 559 840	-470 707	14 089 133	999 980	15 089 113
− Közfoglalkoztatás Mezőgazdaság program támogatása	11 085 436	0	0	11 085 436	0	11 085 436	0	11 085 436	1 463 450	12 548 886
−Közfoglalkoztatás Szociális jellegűprogram támogatása		0	0	0	0		0		0
*IX. Működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről összesen*	*25 645 276*	0	0	*25 645 276*	0	*25 645 276*	*-470 707*	*25 174 569*	*2 463 430*	*27 637 999*
I-XI. Működési bevétel mindösszesen	*141 765 746*	0	0	*141 765 746*	*3 454 604*	*145 220 350*	*8 720 351*	*153 940 701*	*-2 700 243*	*151 240 458*
X./1 Felhalmozási célú bevétel ÁHT-n beülről				0	*158 941 224*	*158 941 224*	0	*158 941 224*	0	158 941 224
*X/2. Saját felhalmozási bevétel*									35 360	35 360
XI. Finanszírozási bevételek:					0		0		0
- Pénzmaradvány	15 347 434	0	0	15 347 434	0	15 347 434	0	15 347 434	0	15 347 434
.- ÁHT-n belüli megelőlegezés					67 512	67 512	0	67 512	3 835 044	3 902 556
. -Likvidhitel- felvétel					19 000 000	19 000 000	41 000 000	60 000 000	1 211 886	61 211 886
*I-XI. Bevétel mindösszesen*	157 113 180	0	0	157 113 180	181 463 340	338 576 520	49 720 351	388 296 871	2 382 047	390 678 918

4. melléklet az 1/2023. (II. 28.) önkormányzati rendelethez²⁶

Az önkormányzat 2023.évi költségvetés kiadási főösszegének, előirányzat-csoportok, kiemelt előirányzatok, és kötelező feladatok, önként vállalt feladatok, állami (államigazgatási) feladatok szerinti előirányzat megoszlása és az éves engedélyezett létszámelőirányzat

adatok Ft-ban
MEGNEVEZÉS	EREDETI ELŐIRÁNYZAT				Módosított előirányzat		Módosított előirányzat 2.		Módosított előirányzat 3.
MEGNEVEZÉS	Kötelező	Önként vállalt	Állam- igazgatási	Összesen	Változás (+/-)	Módosított előirányzat	Változás (+/-)	Módosított előirányzat	Változás (+/-)	Módosított előirányzat
KIADÁSOK
1. Foglalkoztatottak személyi juttatásai
a.) Törvény szerinti illetmények, munkabérek				0
- teljes és részmunkaidőben foglalkoztatottak	2 303 257			2 303 257		2 303 257		2 303 257		2 303 257
- teljes munkaidőben foglalkoztatottak Közfoglalkoztatás	20 613 543	0	0	20 613 543	0	20 613 543	0	20 613 543	1 870 408	22 483 951
- foglalkoztatottak egyéb személyi juttatásai	500 000	0	0	500 000	0	500 000	0	500 000	-380 926	119 074
Törvény szerinti illetmények, munkabérek összesen	23 416 800	0	0	23 416 800	0	23 416 800	0	23 416 800	1 489 482	24 906 282
b.) Béren kívüli juttatások				0			0
-Egyéb költségtérítés			0	0			0
-cafetéria				0			0
Béren kívüli juttatások összesen	0	0	0	0			0
2.) Külső személyi juttatások				0			0
- képviselői tiszteletdíj	1 389 600	0	0	1 389 600	0	1 389 600	0	1 389 600	71 372	1 460 972
- polgármester juttatása	9 248 280	0	0	9 248 280	0	9 248 280	0	9 248 280	0	9 248 280
- alpolgármester juttatása	1 391 400	0	0	1 391 400	0	1 391 400	0	1 391 400	0	1 391 400
- egyéb külső személyi juttatások		0	0	0			0		0
Külső személyi juttatások összesen	12 029 280	0	0	12 029 280	0	12 029 280	0	12 029 280	71 372	12 100 652
I. Személyi juttatások összesen	*35 446 080*	0	0	*35 446 080*	0	*35 446 080*	0	*35 446 080*	*1 560 854*	*37 006 934*
II. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájár. adó				0		0	0		0
- szociális hozzájárulási adó	3 531 814	0	0	3 531 814	0	3 531 814	0	3 531 814	-341 909	3 189 905
- egyéb járulékok ( kifiz adó, EHO)	0	0	0	0		0	0		0
II. Munkaadókat terhelő járulékok és szoc. adó összesen	*3 531 814*	0	0	*3 531 814*	0	*3 531 814*	0	3 531 814	-341 909	3 189 905
III. Dologi kiadások				0			0		0
- készletbeszerzés	9 449 283	0	0	9 449 283	-148 591	9 300 692	4 161 130	13 461 822	-2 387 167	11 074 655
- szolgáltatási kiadások	24 355 772	0	0	24 355 772	15 445 438	39 801 210	-7 887 510	31 913 700	7 963 512	39 877 212
- kommunikációs szolgáltatások	995 000	0	0	995 000	0	995 000	200 000	1 195 000	69 796	1 264 796
- kiküldetés, reklám és propaganda	70 000	0	0	70 000	0	70 000	0	70 000	-70 000	0
- különféle befizetések, egyéb dologi kiadás	9 149 754	0	0	9 149 754	4 292 246	13 442 000	1 054 000	14 496 000	-848 894	13 647 106
-Fizetendő ÁFA	483 171			483 171	100 000	583 171	80 000	663 171	-98 279	564 892
-kamatkiadás					300 000	300 000	0	300 000	529 850	829 850
III. Dologi kiadások összesen	*44 502 980*	0	0	*44 502 980*	*19 989 093*	*64 492 073*	*-2 392 380*	*62 099 693*	*5 158 818*	*67 258 511*
IV Ellátottak pénzbeli juttatásai				0			0		0
- lakhatási támogatás		0	0	0			0		0
- Egyéb nem intézményi ellátás	21 885 000	0	0	21 885 000	0	21 885 000	0	21 885 000	-16 291 942	5 593 058
IV Önkormányzat által folyósított ellátások összesen	21 885 000	0	0	21 885 000	0	21 885 000	0	21 885 000	-16 291 942	5 593 058
V. Működési célú támogatások államháztartáson belülre				0			0		0
- államháztartásonbelülre átadott	4 043 195			4 043 195	0	4 043 195	-3 443 187	600 008	-514 829	85 179
- Ózd Kistérség Többcélú Társulás támogatása	545 046	0	0	545 046	0	545 046	0	545 046	580 154	1 125 200
.- Társulások. támogatása	181 500	0	0	181 500	0	181 500	0	181 500	-132 425	49 075
.- Közös Önkormányzati Hivatal	4 076 000			4 076 000	0	4 076 000	0	4 076 000	-340 000	3 736 000
- előzőévről áthúzódó befizetési kötelezettség		0	0	0	1 043 195	1 043 195	12 949 265	13 992 460	0	13 992 460
V. Működési célú támogatások államházt. belülre összesen	*8 845 741*	0	0	*8 845 741*	*1 043 195*	*9 888 936*	*9 506 078*	*19 395 014*	*-407 100*	*18 987 914*
VI. Működési célú támogatások államháztartáson kívülre				0			0		0
- Nonprofit szerv támogatása(nyug.szakszerv, mozgáskorl, ÉRV-nek )		100 000	0	100 000	0	100 000	3 991 700	4 091 700	-80 000	4 011 700
VI. Működési célú támogatások államházt. kívülre összesen	0	100 000	0	100 000	0	100 000	3 991 700	4 091 700	-80 000	4 011 700
VII. Irányítás alá tartozó szerv finanszírozása		0	0	0			0		0
- Csernelyi Óvoda finanszírozása	18 608 926	0	0	18 608 926	0	18 608 926	0	18 608 926	4 592 731	23 201 657
- Konyha finanszírozása	15 520 912			15 520 912	0	15 520 912	0	15 520 912	-802 466	14 718 446
VII. Irányítás alá tartozó szerv finanszírozása összesen	*34 129 838*	0	0	*34 129 838*	0	*34 129 838*	0	*34 129 838*	*3 790 265*	37 920 103
				0			0		0
MŰKÖDÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN	*148 341 453*	*100 000*	0	*148 441 453*	*21 032 288*	*169 473 741*	*11 105 398*	*180 579 139*	-6 611 014	*173 968 125*
VIII. Beruházási kiadások	5 044 241	0	0	5 044 241	3 435 190	8 479 431	0	8 479 431	-2 542 547	5 936 884
IX. Felújítási kiadások				0	137 928 350	137 928 350	-2 385 047	135 543 303	10 323 722	145 867 025
X. Finanszírozási kiadás ( Megelőlegezés visszafizetése)	3 627 486			3 627 486	67 512	3 694 998	0	3 694 998	0	3 694 998
XI. Likvidhitel -törlesztés		0	0	0	19 000 000	19 000 000	41 000 000	60 000 000	1 211 886	61 211 886
KIADÁSOK MINDÖSSZESEN	157 013 180	100 000	0	157 113 180	181 463 340	338 576 520	49 720 351	388 296 871	2 382 047	390 678 918

5. melléklet az 1/2023. (II. 28.) önkormányzati rendelethez²⁷

Az óvoda 2023.évi költségvetés kiadási és bevételi főösszegének, előirányzat-csoportok, kiemelt előirányzatok, és kötelező feladatok, önként vállalt feladatok, állami (államigazgatási) feladatok szerinti előirányzat megoszlása és az éves engedélyezett létszámelőirányzat

adatok Ft-ban
MEGNEVEZÉS	EREDETI ELŐIRÁNYZAT				Módosított előirányzat		Módosított előirányzat 2.		Módosított előirányzat 3.
MEGNEVEZÉS	Kötelező	Önként vállalt	Állam- igazgatási	Összesen	Változás (+/-)	Módosított előirányzat	Változás (+/-)	Módosított előirányzat	Változás (+/-)	Módosított előirányzat
KIADÁSOK
I. Személyi juttatások
1. Foglalkoztatottak személyi juttatásai
a.) Törvény szerinti illetmények, munkabérek
- teljes munkaidőben foglalkoztatottak	23 832 160	0	0	23 832 160	-2 100 000	21 732 160	0	21 732 160	4 634 196	26 366 356
- foglalkoztatottak egyéb személyi juttatásai	0	0	0	0	1 000 000	1 000 000	0	1 000 000	-708 839	291 161
Törvény szerinti illetmények, munkabérek összesen	23 832 160	0	0	23 832 160	1 100 000	22 732 160	0	22 732 160	3 925 357	26 657 517
b.) Béren kívüli juttatások					0		0
- jubileumi jutalom	1 020 306	0	0	1 020 306	0	1 020 306	-131 106	889 200	0	889 200
- közlekedési költségtérítés	150 000	0	0	150 000	0	150 000	0	150 000	37 680	187 680
Béren kívüli juttatások összesen	1 170 306	0	0	1 170 306	0	1 170 306	-131 106	1 039 200	37 680	1 076 880
I. Személyi juttatások összesen	*25 002 466*	0	0	*25 002 466*	*-1 100 000*	*23 902 466*	*-131 106*	*23 771 360*	*3 963 037*	*27 734 397*
II. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájár.adó					0		0
- szociális hozzájárulási adó	3 230 821	0	0	3 230 821	0	3 230 821	0	3 230 821	461 078	3 691 899
- egyéb járulékok ( kifiz adó, EHO)	0	0	0	0			0		0
II. Munkaadókat terhelő járulékok és szoc. adó összesen	3 230 821	0	0	3 230 821	0	3 230 821	0	3 230 821	461 078	3 691 899
III. Dologi kiadások					0		0		0
- készletbeszerzés	5 266 650	0	0	5 266 650	-350 000	4 916 650	0	4 916 650	7 850	4 924 500
- szolgáltatási kiadások	2 923 000	0	0	2 923 000	1 000 000	3 923 000	131 106	4 054 106	-820 649	3 233 457
- kommunikációs szolgáltatások	155 000	0	0	155 000	0	155 000	0	155 000	-23 325	131 675
- kiküldetés, reklám és propaganda		0	0	0		0	0		0
- különféle befizetések és egyéb dologi	40 000	0	0	40 000	350 000	390 000	0	390 000	-158 606	231 394
-Működési célú előzetesen feszámított ÁFA	1 938 206			1 938 206	0	1 938 206	0	1 938 206	-232 182	1 706 024
III. Dologi kiadások összesen	*10 322 856*	0	0	*10 322 856*	*1 000 000*	*11 322 856*	*131 106*	*11 453 962*	*-1 226 912*	*10 227 050*
IV. Beruházás				0	100 000	100 000	0	100 000	-16 615	83 385
V. Felújítás				0	0		0		0
I-III- KIADÁSOK ÖSSZESEN:	38 556 143	0	0	38 556 143	0	38 556 143	0	38 556 143	3 180 588	41 736 731
					0				0
BEVÉTELEK					0
					0		0		0
I. Irányító szervtől ( önkormányzattól ) kapott támogatás	*34 129 838*	0	0	*34 129 838*	0	*34 129 838*	0	*34 129 838*	3 790 265	37 920 103
II. saját bevételek	*3 825 300*	0	0	*3 825 300*	0	*3 825 300*	0	*3 825 300*	-609 677	3 215 623
1./1 Ellátási díjak ( térítési díj bevételek, )	2 340 180			2 340 180	0	2 340 180	-312 720	2 027 460	-579 909	1 447 551
1/2. Szogáltatási díjak ( ebédkihordás)	1 485 120			1 485 120	0	1 485 120	312 720	1 797 840	-29 805	1 768 035
1/3. Követelés egyéb kapott kamatjellegû bevételekre										15
1/4. Követelés egyéb mûködési bevételekre										22
2. Kiszámlázott szolgáltatások ÁFA-ja							0		0
Pénzmaradvány	601 005	0	0	601 005	0	601 005	0	601 005	0	601 005
Össz bevétel	38 556 143	0	0	38 556 143	0	38 556 143	0	38 556 143	3 180 588	41 736 731
Óvoda engedélyezett létszáma							0
Óvoda pedagógus	2	0	0	2		2	0	2		2
Óvoda pedagógusok munkáját segítők	1	0	0	1		1	0	1	1	2
Konyha engedélyezett létszáma	2	0	0	2		2	0	2		2
Szociális étkezés engedélyezett létszám	1	0	0	1		1	0	1		1
Óvoda létszáma összesen:	6	0	0	6		6	0	6	1	7

6. melléklet az 1/2023. (II. 28.) önkormányzati rendelethez

Az önkormányzati 2023 évi költségvetési kiadások kormányzati funkció szerinti előirányzat megoszlása

MEGNEVEZÉS															ÖSSZESEN
	Óvodai nevelés, ellátás szakmai és múködtetési feladatai	Konyha, Szociális étkeztetés és házi segítségnyújtás	Önkorm. jogalkotó és ált.igazgatási tev.	Város és községgazd. egyéb szolg.	Könyvtári szolg.	Nem veszélyes hulladék kezelése	Közvilágítás	Közutak fenntartása	Köztemető fenntartás és működtetés	Önkormányzati vagyonnal kapcsolatos kiadások	Intézményen kívüli gyermekétkeztetés	Egyéb szociális pénzbeli és term. ellátás	közfoglalkoztatás	Fananszírozás	ÖSSZESEN
	091110-091140	621	.011130	066020	082044	.051040	.064010	45 160	.013320	.0133350	104 037	107 060	.041237
1. Törvény szerinti illetmények , munkabérek	12 932 824	10 899 336			3 556 800								19 360 000		46 748 960
2. Béren kívüli juttatások	1 020 306			0											1 020 306
3. Közlekedési költségtérítés	150 000														150 000
4. Foglalkoztatottak egyéb juttíatása													500 000		500 000
*I. Foglalkoztat.személyi juttatása (1+2+3)*	*14 103 130*	*10 899 336*	0	0	*3 556 800*	0	0	0	0	0	0	0	*19 860 000*	0	48 419 266
4.Választott tisztségviselő juttatásai			12 029 280												12 029 280
5.Egyéb külső személyi juttatások															0
*II. Külső személyi juttatások (4+5)*	0	0	*12 029 280*	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	12 029 280
6. Munkaadókat terhelő járulék	1 813 907	1 416 914	1 375 530		462 384								1 693 900		6 762 635
7. Szociális hozzájárulási adó															0
*III. Munkaad. terh.jár és szoc.hj.adó (6+7)*	*1 813 907*	*1 416 914*	*1 375 530*	0	*462 384*	0	0	0	0	0	0	0	*1 693 900*	0	6 762 635
8. Szakmai anyagok beszerzése	82 400		150 000	*50 000*	50 000										332 400
9. Üzemeltetési anyagok beszerzése	281 250	4 303 000	1 549 673	*708 000*					590 000			3 325 000	3 026 610		13 783 533
*IV. Készletbeszerzés (8+9)*	*363 650*	*4 303 000*	*1 699 673*	*758 000*	*50 000*	0	0	0	*590 000*	0	0	*3 325 000*	*3 026 610*	0	14 115 933
10/1. Informatikai szolgáltatés	70 000		745 000												815 000
10/2. Egyéb kommunikációs szolgáltatás	85 000		250 000												335 000
*V. Kommunikációs szolgáltatások (10)*	*155 000*	0	*995 000*	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	1 150 000
11. Közüzemi díjak áramdíj	1 000 000	700 000	250 000	*300 000*	300 000		4 724 450			600 000					7 874 450
gázdíj	1 000 000	600 000			600 000										2 200 000
vízdíj				*5 189 610*
13. Vásárolt élelmezés											3 384 992				3 384 992
14. Bérleti és lízing díjak															0
15. Karbantartási, kisjavítási szolgáltatások		53 000	200 000	*215 000*				3 500 000		100 000			188 976		4 256 976
16. Közvetített szolgáltatások															0
17. Szakmai tevékenységet segítő szolgáltatások															0
18. Egyéb szolgáltatások	115 000	55 000	1 345 275	*200 000*		950 000			1 757 469	50 000		500 000			4 972 744
*VI. Szolgáltatási kiadások (11+…+18)*	*2 115 000*	*1 408 000*	*1 795 275*	*5 904 610*	*900 000*	*950 000*	*4 724 450*	*3 500 000*	*1 757 469*	*750 000*	*3 384 992*	*500 000*	*188 976*	0	27 878 772
19. Kiküldetések kiadásai			20 000												20 000
20. Reklám és propagandakiadások			50 000												50 000
*VII. Kiküld., reklám és propagandakiad. (19+20)*	0	0	*70 000*	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	70 000
21. Működési célú előzetesen feszámított ÁFA	669 236	1 268 970	1 225 786	*1 614 060*	256 500	256 500	1 275 602	945 000	633 817	189 000	913 948	1 032 750	756 791		11 037 960
22. Kamatkiadások															0
23. Egyéb dologi kiadások	20 000	20 000	50 000	*483 171*											573 171
*VIII. Különféle befizetések és egyéb dologi 21+..+23)*	*689 236*	*1 288 970*	*1 275 786*	*2 097 231*	*256 500*	*256 500*	*1 275 602*	*945 000*	*633 817*	*189 000*	*913 948*	*1 032 750*	*756 791*	0	11 611 131
23. Családi támogatások															0
24. Foglalkozatással, munkanélk.kapcs.ellátás															0
25. Lakhatással kapcsolatos ellátás															0
26. Egyéb nem intézményi ellátás												21 885 000			21 885 000
*IX. Ellátottak pénzbeli juttatásai (23+…+26)*	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	*21 885 000*	0	0	21 885 000
27. Egyéb működési célú tám.állházt.belülre			8 845 741												8 845 741
28. Egyéb működési célú tám.állházt.kívülre			100 000												100 000
*X. Egyéb működési célú kiadások (27+28)*	0	0	*8 945 741*	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	8 945 741
29. Beruházások (kisértékű)			200 000										93 700		293 700
30. Beruházások (nagyértékű)									3 678 143						3 678 143
31. Felújítások															0
32. Beruházási ÁFA (kisértékű)			54 000										25 299		79 299
33 ÁFA (nagyértékű)									993 099						993 099
34. Felújítási ÁFA															0
*XI. Felhalmozási kiadások (29++33)*	0	0	*254 000*	0	0	0	0	0	*4 671 242*	0	0	0	*118 999*	0	5 044 241
*XII. Finanszírozás ( Megelőlegezés visszafizetése)*			3 627 486												3 627 486
*Költségvetési kiadások (I+….+XII)*	*19 239 923*	*19 316 220*	*32 067 771*	*8 759 841*	*5 225 684*	*1 206 500*	*6 000 052*	*4 445 000*	*7 652 528*	*939 000*	*4 298 940*	*26 742 750*	*25 645 276*	0	161 539 485
*LÉTSZÁM (fő)*	4	3	5		0								15		27

7. melléklet az 1/2023. (II. 28.) önkormányzati rendelethez

2023. évi működési célú pénzeszköz átadás

adatok Ft-ban
MEGNEVEZÉS	EREDETI ELŐIRÁNYZAT
	Kötelező	Önként vállalt	Állam-igazgatási	Összesen
1. Működési célú támogatás államháztartáson belülre
- államháztartásonbelülre átadott	3 000 000			3 000 000
- Ózd Kistérség Többcélú Társulás támogatása	545 046	0	0	545 046
. - Társulásol. támogatása	181 500	0	0	181 500
.- Közös Önkormányzati Hivatal	4 076 000
- előzőévről áthúzódó befizetési kötelezettség	1 043 195
*1. Működési célú támogatás államháztart. belülre összesen*	*8 845 741*	0	0	*8 845 741*
2. Működési célú támogatás államháztartáson kívülre				0
– nyugdíjas szakszervezetnek		10000	0	*10 000*
– alapítványoknak, non profit szervezetnek	0	90000	0	90 000
– szülői munkaközösség	0	0	0	0
– Kistelepülések Orsz.Szövetsége	0	0	0	0
*2. Működési célú támogatás államháztart. kívülre összesen*	0	*100000*	0	*100000*
*Átadott pénzeszköz összesen*	*8 845 741*	*100 000*	0	*8 945 741*

8. melléklet az 1/2023. (II. 28.) önkormányzati rendelethez

Az önkormányzat 2023. évi költségvetése működési bevételeinek és kiadásainak egyenlege (Tájékoztató jelleggel)

adatok Ft-ban
BEVÉTEL		KIADÁS
Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása	33 424 427	Foglalkoztatottak személyi juttatásai	48 419 266
Települési önkormányzatok egyes köznevelési és gyermekétk. feladatainak tám	21 975 250	Külső személyi juttatások	12 029 280
Települési önkorm.szociális és gyermekjóléti fel.támogatása	23 331 910	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	6 762 635
A települési önkormányzatok gyermekétkeztetési feladatainak támogatása	9 685 581	Dologi kiadások	54 825 836
Települési önkorm.kulturális feladatinak támogatása	2 863 928	Ellátottak pénzbeli juttatásai	21 885 000
Működési bevételek	12 085 551	Működési célú pénzeszköz átadások	8 945 741
Termékek és szolgáltatások adói	2 771 970
Működési célú támogatások államháztatáson belülről	25 645 276
Finanszírozási bevétel		Finanszírozási kiadás	3 627 486
Pénzmaradvány	15 948 439
Helyi önkorm.működőképessége megőrzését szolgáló kiegészítő támogatás	13 807 153
Összesen	161 539 485	Összesen	156 495 244

9. melléklet az 1/2023. (II. 28.) önkormányzati rendelethez

Az önkormányzat 2023. évi költségvetése felhalmozási bevételeinek és kiadásainak egyenlege (Tájékoztató jelleggel)

adatok Ft-ban
BEVÉTEL		KIADÁS

Felhalmozásra átvett ÁHT-n belülről		Önkormányzat és intézménye részére	5 044 241

*Összesen*	0	*Összesen*	*5 044 241*

10. melléklet az 1/2023. (II. 28.) önkormányzati rendelethez

2023. évi engedélyezett létszámkeret

(adatok fő-ben)
MEGNEVEZÉS	EREDETI ELŐIRÁNYZAT
MEGNEVEZÉS	Kötelező	Önként vállalt	Állam-igazgatási	Összesen
Önkormányzati jogalkotás	5	0	0	5
Város és községgazdálkodás	0	0	0	0
Étkeztetés	3	0	0	3
-Könyvtár	1	0	0	1
− Közfoglalkoztatás Mezőgazdaság	9	0	0	9
−Közfoglalkoztatás helyi sajátosság	6	0	0	6
Óvoda	3	0	0	3
Összesen	27	0	0	27

11. melléklet az 1/2023. (II. 28.) önkormányzati rendelethez

Kimutatás az önkormányzat 2023. évi hitelállományáról

adatok Ft-ban
*Hitelintézet megnevezése*	*Hitel megnevezése*	*Hitelállomány összege tárgyév január 01-jén*	*Hitelfelvétel tárgyévi összege*	*Visszafizetett hitel (tőke)* *tárgyévi összege*	*Hitelállomány összege* *tárgyév december 31-én*












MINDÖSSZESEN	0	0	0	0	0

12. melléklet az 1/2023. (II. 28.) önkormányzati rendelethez

Kimutatás az önkormányzat Stabilitási tv. 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségeiről

adatok Ft-ban
*Megnevezés*	*Tárgyév*	*2024. év*	*2025. év*	*2026. év*





MINDÖSSZESEN	0	0	0	0

13. melléklet az 1/2023. (II. 28.) önkormányzati rendelethez

Kimutatás a 2023. évi közvetett támogatásokról

adatok Ft-ban
Megnevezés	Összesen
Ellátottak tériítési díjának, kártérítésének méltányosségi alapon történő elengedésének összege
A lakosság részere lakásépítéshez, lakásfelújításhoz nyújtott kölcsönök elengedésének összege	0
A helyiségek, eszközök hasznosításából származó bevételből nyújtott kedvezmény, mentesség összege	0
Egyéb nyújtott kedvezmény vagy kölcsön elengedésének összege	0
A helyi adónál biztosított kedvezmény, mentesség összege: Kommunális adó	395 000
*Mindösszesen*	395 000

14. melléklet az 1/2023. (II. 28.) önkormányzati rendelethez

Kimutatás a 2023. évi többéves kihatással járó döntésekről

adatok Ft-ban
*Megnevezés*	*Tárgyév*	*2024. év*	*2025. év*	*2026 év*





MINDÖSSZESEN	0	0	0	0

15. melléklet az 1/2023. (II. 28.) önkormányzati rendelethez

Csernely önkormányzat 2023. likviditási ütemterve

adatok Ft-ban
BEVÉTELEK
Bevételi előirányzat megnevezése	Előirányzat összege	Január	Február	Március	Április	Május	Június	Július	Augusztus	Szeptember	Október	November	December
MŰKÖDÉSI BEVÉTELEK
Helyi önkorm.működésének ált. támogatása	33 424 427	2 785 369	2 785 369	2 785 369	2 785 369	2 785 369	2 785 369	2 785 369	2 785 369	2 785 369	2 785 369	2 785 369	2 785 369
Tel.önkorm.egyes köznev.gyermekétk.tám.	21 975 250	1 831 271	1 831 271	1 831 271	1 831 271	1 831 271	1 831 271	1 831 271	1 831 271	1 831 271	1 831 271	1 831 271	1 831 271
Tel.önkorm.szoc.és gyermekjóléti felad.tám.	23 331 910	1 944 326	1 944 326	1 944 326	1 944 326	1 944 326	1 944 326	1 944 326	1 944 326	1 944 326	1 944 326	1 944 326	1 944 326
IV. A települési önkormányzatok gyermekétkeztetési feladatainak támogatása	9 685 581	807 132	807 132	807 132	807 132	807 132	807 132	807 132	807 132	807 132	807 132	807 132	807 132
Tel.önkorm. könyvtári és közműv.felad.tám.	2 270 000	189 167	189 167	189 167	189 167	189 167	189 167	189 167	189 167	189 167	189 167	189 167	189 167
Működési bevételek	12 085 551	1 007 129	1 007 129	1 007 129	1 007 129	1 007 129	1 007 129	1 007 129	1 007 129	1 007 129	1 007 129	1 007 129	1 007 129
Termékek és szolgáltatások adói	2 771 970	230 998	230 998	230 998	230 998	230 998	230 998	230 998	230 998	230 998	230 998	230 998	230 998
Támogatásértékű átvett pénzeszközök	25 645 276	2 137 106	2 137 106	2 137 106	2 137 106	2 137 106	2 137 106	2 137 106	2 137 106	2 137 106	2 137 106	2 137 106	2 137 106
Működőképesség megőrz. Szolg.kieg.tám	14 401 081					1 800 135	1 800 135	1 800 135	1 800 135	1 800 135	1 800 135	1 800 135	1 800 135
Pénzmaradvány	15 948 439	1 329 037	1 329 037	1 329 037	1 329 037	1 329 037	1 329 037	1 329 037	1 329 037	1 329 037	1 329 037	1 329 037	1 329 037
FELHALMOZÁSI BEVÉTELEK
Felhalmozási bevétel		0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
*MINDÖSSZESEN*	*161 539 485*	*12 261 534*	*12 261 534*	*12 261 534*	*12 261 534*	*14 061 669*	*14 061 669*	*14 061 669*	*14 061 669*	*14 061 669*	*14 061 669*	*14 061 669*	*14 061 669*

KIADÁSOK
Kiadási előirányzat megnevezése	Előirányzat összege	Január	Február	Március	Április	Május	Június	Július	Augusztus	Szeptember	Október	November	December
MŰKÖDÉSI KIADÁSOK
1.Személyi juttatások	60 448 546	5 037 379	5 037 379	5 037 379	5 037 379	5 037 379	5 037 379	5 037 379	5 037 379	5 037 379	5 037 379	5 037 379	5 037 379
2.Munkaadót terhelő járulékok	6 762 635	563 553	563 553	563 553	563 553	563 553	563 553	563 553	563 553	563 553	563 553	563 553	563 553
3.Dologi kiadások	54 825 836	4 568 820	4 568 820	4 568 820	4 568 820	4 568 820	4 568 820	4 568 820	4 568 820	4 568 820	4 568 820	4 568 820	4 568 820
4. Ellátottak pénzbeli juttatásai	21 885 000	1 823 750	1 823 750	1 823 750	1 823 750	1 823 750	1 823 750	1 823 750	1 823 750	1 823 750	1 823 750	1 823 750	1 823 750
5. Támogatás értékű működési kiadás	8 845 741	737 145	737 145	737 145	737 145	737 145	737 145	737 145	737 145	737 145	737 145	737 145	737 145
6. Működési célú pénzeszközátadás	100 000	8 333	8 333	8 333	8 333	8 333	8 333	8 333	8 333	8 333	8 333	8 333	8 333
7. Beruházási kiadások	5 044 241	420 353	420 353	420 353	420 353	420 353	420 353	420 353	420 353	420 353	420 353	420 353	420 353
8. Hiteltartozás/ finanszírozás	3 627 486	3 627 486
FELHALMOZÁSI KIADÁSOK
Felhalmozási kiadás		0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
*MINDÖSSZESEN*	*161 539 485*	*16 786 819*	*13 159 333*	*13 159 333*	*13 159 333*	*13 159 333*	*13 159 333*	*13 159 333*	*13 159 333*	*13 159 333*	*13 159 333*	*13 159 333*	*13 159 333*

16. melléklet az 1/2023. (II. 28.) önkormányzati rendelethez

Kimutatás a pénzeszközök tervezett változásairól 2023. évben

adatok Ft-ban
MEGNEVEZÉS	ELŐIRÁNYZAT
Nyitó maradvány 2023. január 1-jén	15 948 439
Összes bevétel tervezett pénzmaradvány nélkül	145 591 046
Összes kiadás tervezett összege	161 539 485
Tervezett záró pénzmaradvány 2022.december 31-én	0

17. melléklet az 1/2023. (II. 28.) önkormányzati rendelethez

Az önkormányzat 2023. évi kiadásai és bevételei előirányzatainak három éves gördülő tervezése

adatok Ft-ban
MEGNEVEZÉS	2023. évi bevételi előirányzati adatok	2024. évi bevételi előirányzati adatok	2025. évi bevételi előirányzati adatok
MŰKÖDÉSI BEVÉTELEK
Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása	33 424 427	38 438 091	42 281 900
Települési önkorm. Egyes köznev.és gyermekétkezt.fel.tám.	21 975 250	25 271 538	27 798 691
Települési önkorm.szociális és gyermekjóléti fel.támogatása	23 331 910	26 831 697	29 514 866
IV. A települési önkormányzatok gyermekétkeztetési feladatainak támogatása	9 685 581	11 138 418	12 252 260
Települési önkorm.kulturális feladatinak támogatása	2 270 000	2 610 500	2 871 550
Intézményi működési bevételek	12 085 551	13 898 384	15 288 222
Termékek és szolgáltatások adói	2 771 970	3 187 766	3 506 542
Tmogatásértékű átvett pénzeszközök	25 645 276	29 492 067	32 441 274
HELYI ÖNKORMÁNYZATOK MŰKÖDŐKÉPESSÉGE MEGŐRZÉSÉT SZOLGÁLÓ KIEG. TÁMOGATÁS	14 401 081	16 561 243	18 217 367
Pénzmaradvány	15 948 439	18 340 705	20 174 775
FELHALMOZÁSI BEVÉTELEK
Önkorm.sajátos felhalmozási és tőke bevételei	0	0	0
MINDÖSSZESEN	161 539 485	185 770 408	204 347 449

MEGNEVEZÉS	2023. évi kiadási előirányzati adatok	2024. évi kiadási előirányzati adatok	2025. évi kiadási előirányzati adatok
MŰKÖDÉSI KIADÁSOK
Foglalkoztatottak személyi juttatásai	48 419 266	55 682 156	61 250 371
Külső személyi juttatások	12 029 280	13 833 672	15 217 039
Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	6 762 635	7 777 030	8 554 733
Dologi kiadások	54 825 836	63 049 711	69 354 683
Ellátottak pénzbeli juttatásai	21 885 000	25 167 750	27 684 525
Működési célú pénzeszközátadás	8 945 741	10 287 602	11 316 362
Beruházási kiadás	5 044 241	5 800 877	6 380 965
Finanszírozási kiadás	3 627 486	4 171 609	4 588 770
FELHALMOZÁSI KIADÁSOK		0	0
Az önkormányzat felhalmozási kiadásai		0	0
MINDÖSSZESEN	161 539 485	185 770 408	204 347 449

18. melléklet az 1/2023. (II. 28.) önkormányzati rendelethez

A Stabilitási tv. 45.§ (1) bekezdés a) pontjában kapott felhatalmazás alapján kiadott jogszabályban meghatározottak szerint az önkormányzat 2023. évi saját bevételei

adatok Ft-ban
Ssz.	BEVÉTELI JOGCÍMEK	ELŐIRÁNYZAT
1.	Helyi adók	2 771 970
2.	Osztalékok, koncessziós díjak, hozam	5 323 144
3.	Díjak, pótlékok, bírságok	0
4.	Tárgyi eszközök, immateriális javak, vagyoni értékű jog értékesítése, vagyonhasznosításból származó bevétel	0
5.	Részvények, részesedések értékesítése	0
6.	Vállalatértékesítésből, privatizációből származó bevételek	0
7.	Kezességvállalással kapcsolatos megtérülés	0
SAJÁT BEVÉTELEK ÖSSZESEN		8 095 114
* Az adósságot keletkeztető ügyletekhez történő hozzájárulás részletes szabályairól szóló 353/2011.(XII.31) Korm.Rendelet 2 § (1) bekezdése alapján.

19. melléklet az 1/2023. (II. 28.) önkormányzati rendelethez

2023. évi adósságot keletkeztető fejlesztési céljai

adatok Ft-ban
Ssz.	FEJLESZTÉSI CÉL LEÍRÁS	Fejlesztés várható hatása
1.		0
2.	-	0
3.	-	0
ADÓSSÁGOT KELETKEZTETŐ ÜGYLETEK VÁRHATÓ EGYÜTTES ÖSSZEGE		0

Az önkormányzati rendeletet a Csernely Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2025. (V. 30.) önkormányzati rendelete 3. §-a hatályon kívül helyezte 2025. május 31. napjával.

A 2. § (1) bekezdése a Csernely Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2023. (V. 30.) önkormányzati rendelete 1. § (1) bekezdésével megállapított szöveg. A 2. § (1) bekezdése a Csernely Község Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2023. (X. 4.) önkormányzati rendelete 1. § (1) bekezdésével megállapított szöveg. A 2. § (1) bekezdése a Csernely Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2024. (V. 29.) önkormányzati rendelete 1. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.

A 2. § (3) bekezdés a) pontja a Csernely Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2023. (V. 30.) önkormányzati rendelete 1. § (2) bekezdésével megállapított szöveg. A 2. § (3) bekezdés a) pontja a Csernely Község Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2023. (X. 4.) önkormányzati rendelete 1. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.

⁴

A 2. § (3) bekezdés a) pont aa) alpontja a Csernely Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2024. (V. 29.) önkormányzati rendelete 1. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.

⁵

A 2. § (3) bekezdés a) pont ab) alpontja a Csernely Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2024. (V. 29.) önkormányzati rendelete 1. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.

⁶

A 2. § (3) bekezdés a) pont ac) alpontja a Csernely Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2024. (V. 29.) önkormányzati rendelete 1. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.

⁷

A 2. § (3) bekezdés a) pont ad) alpontja a Csernely Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2024. (V. 29.) önkormányzati rendelete 1. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.

⁸

A 2. § (3) bekezdés a) pont ae) alpontja a Csernely Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2024. (V. 29.) önkormányzati rendelete 1. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.

⁹

A 2. § (3) bekezdés a) pont af) alpontja a Csernely Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2024. (V. 29.) önkormányzati rendelete 1. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.

¹⁰

A 2. § (3) bekezdés a) pont ag) alpontja a Csernely Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2024. (V. 29.) önkormányzati rendelete 1. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.

¹¹

A 2. § (3) bekezdés a) pont ah) alpontja a Csernely Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2024. (V. 29.) önkormányzati rendelete 1. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.

¹²

A 2. § (3) bekezdés a) pont ai) alpontja a Csernely Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2024. (V. 29.) önkormányzati rendelete 1. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.

¹³

A 2. § (3) bekezdés b) pontja a Csernely Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2023. (V. 30.) önkormányzati rendelete 1. § (2) bekezdésével megállapított szöveg. A 2. § (3) bekezdés b) pontja a Csernely Község Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2023. (X. 4.) önkormányzati rendelete 1. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.

¹⁴

A 2. § (3) bekezdés b) pont ba) alpontja a Csernely Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2024. (V. 29.) önkormányzati rendelete 1. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.

¹⁵

A 2. § (3) bekezdés b) pont bb) alpontja a Csernely Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2024. (V. 29.) önkormányzati rendelete 1. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.

¹⁶

A 2. § (3) bekezdés b) pont bc) alpontja a Csernely Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2024. (V. 29.) önkormányzati rendelete 1. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.

¹⁷

A 2. § (3) bekezdés b) pont bd) alpontja a Csernely Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2024. (V. 29.) önkormányzati rendelete 1. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.

¹⁸

A 2. § (3) bekezdés b) pont be) alpontja a Csernely Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2024. (V. 29.) önkormányzati rendelete 1. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.

¹⁹

A 2. § (3) bekezdés b) pont bf) alpontja a Csernely Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2024. (V. 29.) önkormányzati rendelete 1. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.

²⁰

A 2. § (3) bekezdés b) pont bg) alpontja a Csernely Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2024. (V. 29.) önkormányzati rendelete 1. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.

²¹

A 2. § (3) bekezdés b) pont bh) alpontja a Csernely Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2024. (V. 29.) önkormányzati rendelete 1. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.

²²

A 2. § (3) bekezdés b) pont bi) alpontja a Csernely Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2024. (V. 29.) önkormányzati rendelete 1. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.

²³

Az 1. melléklet a Csernely Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2023. (V. 30.) önkormányzati rendelete 2. § (1) bekezdésével megállapított szöveg. Az 1. melléklet a Csernely Község Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2023. (X. 4.) önkormányzati rendelete 2. § (1) bekezdésével megállapított szöveg. Az 1. melléklet a Csernely Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2024. (V. 29.) önkormányzati rendelete 2. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.

²⁴

A 2. melléklet a Csernely Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2023. (V. 30.) önkormányzati rendelete 2. § (2) bekezdésével megállapított szöveg. A 2. melléklet a Csernely Község Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2023. (X. 4.) önkormányzati rendelete 2. § (2) bekezdésével megállapított szöveg. A 2. melléklet a Csernely Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2024. (V. 29.) önkormányzati rendelete 2. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.

²⁵

A 3. melléklet a Csernely Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2023. (V. 30.) önkormányzati rendelete 2. § (3) bekezdésével megállapított szöveg. A 3. melléklet a Csernely Község Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2023. (X. 4.) önkormányzati rendelete 2. § (3) bekezdésével megállapított szöveg. A 3. melléklet a Csernely Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2024. (V. 29.) önkormányzati rendelete 2. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.

²⁶

A 4. melléklet a Csernely Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2023. (V. 30.) önkormányzati rendelete 2. § (4) bekezdésével megállapított szöveg. A 4. melléklet a Csernely Község Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2023. (X. 4.) önkormányzati rendelete 2. § (4) bekezdésével megállapított szöveg. A 4. melléklet a Csernely Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2024. (V. 29.) önkormányzati rendelete 2. § (4) bekezdésével megállapított szöveg.

²⁷

Az 5. melléklet a Csernely Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2023. (V. 30.) önkormányzati rendelete 2. § (5) bekezdésével megállapított szöveg. Az 5. melléklet a Csernely Község Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2023. (X. 4.) önkormányzati rendelete 2. § (5) bekezdésével megállapított szöveg. Az 5. melléklet a Csernely Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2024. (V. 29.) önkormányzati rendelete 2. § (5) bekezdésével megállapított szöveg.

Csernely Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2023. (II. 28.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2023. évi költségvetéséről

Csernely Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2023. (II. 28.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2023. évi költségvetéséről1

az önkormányzat 2023. évi költségvetéséről¹