Dédestapolcsány Község Önkormányzata Képviselő-testületének 11/2022. (V. 27.) önkormányzati rendelete
a 2021. évi zárszámadásról
Hatályos: 2022. 05. 28- 2023. 03. 02Dédestapolcsány Község Önkormányzata Képviselő-testületének 11/2022. (V. 27.) önkormányzati rendelete
a 2021. évi zárszámadásról
Dédestapolcsány Község Önkormányzata Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f. pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:
A rendelet hatálya
1. § A rendelet hatálya az önkormányzat képviselő-testületére, a polgármesterre, a Dédestapolcsányi Hétszínvirág Óvoda, Mini Bölcsőde és Konyhára terjed ki.
A költségvetés bevételei és kiadásai
2. § (1) Dédestapolcsány Község Önkormányzata 2021. évi költségvetésének végrehajtását 878 620 138 Ft bevétellel, ebből:
a) önkormányzatok működési támogatásai 119 850 748 Ft,
b) egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről 95 852 680 Ft,
c) felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről 61 623 573 Ft,
d) közhatalmi bevételek 17 857 943 Ft,
e) működési bevételek 19 500 383 Ft,
f) felhalmozási bevételek 1 843 490 Ft,
g) működési célra átvett pénzeszköz 93 600 Ft,
h) előző év költségvetési maradvány igénybevétele 557 360 952 Ft,
i) államháztartáson belüli megelőlegezések 4 636 769 Ft
hagyja jóvá.
(2) Dédestapolcsány Község Önkormányzata 2021. évi költségvetésének végrehajtását 571 247 673 Ft kiadással, ebből:
a) személyi juttatások 100 863 312 Ft,
b) munkaadókat terhelő járulékok 12 564 035 Ft,
c) dologi kiadások 104 206 554 Ft,
d) ellátottak pénzbeli juttatásai 3 277 121 Ft,
e) egyéb működési célú kiadások 13 325 345 Ft,
f) beruházások, felújítások 264 386 330 Ft,
g) finanszírozási célú kiadás 72 624 976 Ft
hagyja jóvá.
(3) A 2.§ (1) bekezdés szerinti bevételi főösszeg bevételi forrásonkénti előirányzat megoszlását a Rendelet 1. melléklete tartalmazza. A melléklet tartalmazza az önkormányzat - az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény (továbbiakban: Áht.) 23. § (2) bek. g. pontja szerinti, Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény (továbbiakban: Stabilitási tv.) 45. § (1) bekezdés a) pontjának felhatalmazása alapján kiadott jogszabályban meghatározottak szerinti - saját bevételeit. A melléklet tartalmazza a normatív hozzájárulásokat, támogatásokat, a központi költségvetésből származó egyéb költségvetési támogatásokat.
(4) A 2.§ (1) bekezdés szerinti bevételi főösszeg kormányzati funkciónkénti megoszlását a Rendelet 2. melléklete tartalmazza.
(5) A Rendelet 3. melléklete tartalmazza a 2.§ (2) bekezdés szerinti kiadási főösszeg teljesülését előirányzat-csoportok, kiemelt előirányzatok szerinti bontásban. A melléklet tartalmazza a felújítási előirányzatok teljesülését célonként és a felhalmozási kiadásokat feladatonként.
(6) A 2.§ (2) bekezdés szerinti kiadási főösszeg kormányzati funkciónkénti megoszlását a Rendelet 4. melléklete tartalmazza.
(7) A Rendelet 5. melléklete tartalmazza az önkormányzat és intézményei által teljesített kiadásokat kormányzati funkciónként.
(8) A 2021. évi költségvetési maradvány 307 372 465 Ft. A maradvány-kimutatást a Rendelet 6. melléklete tartalmazza.
(9) Az önkormányzat 2021. évi költségvetése európai uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok, projektek bevételi és kiadási előirányzatait tartalmazzák az alábbiak szerint:
a) TOP-2.1.3-16-BO1-2019-00056 „Környezetvédelmi Infrastruktúra Fejlesztése” 0 Ft bevétellel, 168 454 457 Ft kiadással,
b) TOP-1.2.1-16-BO1-2017-00022 „Lázbérci Turisztika Fejlesztése” 0 Ft bevétellel, 1 454 150 Ft kiadással,
c) TOP-5.3.1-16-BO1-2017-00009 „A helyi identitás és kohézió erősítése” 0 Ft bevétellel, 5 315 500 Ft kiadással.
(10) Az önkormányzat működési célú bevételi és kiadási előirányzatainak teljesülését - mérlegszerűen – a Rendelet 7. melléklet tartalmazza.
(11) Az önkormányzat felhalmozási célú bevételi és kiadási előirányzatainak teljesülését - mérlegszerűen – a Rendelet 8. melléklet tartalmazza.
(12) Az önkormányzat a tárgyéven túli működési-, vagy felhalmozási célú hitelállománnyal nem rendelkezett.
(13) Az önkormányzat - az Áht. 23. § (2) f)-g) pontja szerint - a Stabilitási tv. 8. § (2) bekezdésében szabályozott adósságot keletkeztető ügylettel és kezességvállalásból eredő kötelezettséggel nem rendelkezett.
(14) Az önkormányzat által az Áht. 24. § (4) bekezdés c) pontja szerint nyújtott közvetett támogatásokat a Rendelet 9. melléklete tartalmazza.
(15) A képviselő-testület az Áht 24. § (4) bekezdés b) pontja szerinti többéves kihatással járó döntést nem hozott.
(16) A Rendelet 10. melléklete tartalmazza a pénzeszközök változásáról szóló kimutatást.
(17) A Rendelet 11. melléklete tartalmazza az önkormányzat költségvetési mérlegét, közgazdasági tagolásban.
(18) A Rendelet 12. melléklete tartalmazza a vagyonkimutatást, a Rendelet 13. melléklete az eredménykimutatást.
(19) A Rendelet 14. melléklete tartalmazza a helyi önkormányzatok kiegészítő támogatásainak és egyéb kötött felhasználású támogatásainak elszámolását.
(20) Az Önkormányzat 2021. évben vállalkozási tevékenységet nem végzett, így a költségvetési beszámolója egyszerűsített vállalkozási-maradvány kimutatást nem tartalmaz.
(21) Az Önkormányzat tulajdonában gazdálkodó szervezet nem áll, így a költségvetési beszámoló ilyen szervezet működéséből eredő kötelezettségeket, a részesedések alakulásának bemutatását nem tartalmaz.
A Dédestapolcsányi Hétszínvirág Óvoda, Mini Bölcsőde és Konyha költségvetésének teljesülése
3. § (1) A Dédestapolcsányi Hétszínvirág Óvoda, Mini Bölcsőde és Konyha (a továbbiakban: Óvoda) 2021. évi költségvetésének végrehajtását 89 877 000 Ft bevétellel, ebből:
a) működési célú támogatások államháztartáson belülről 301 336 Ft,
b) működési bevételek 20 295 356 Ft,
c) előző év költségvetési maradvány igénybevétele 685 106 Ft,
d) központi, irányító szervi támogatás 68 595 202 Ft
hagyja jóvá.
(2) Az Óvoda 2021. évi költségvetésének végrehajtását 89 477 171 Ft kiadással, ebből:
a) személyi juttatások 44 018 748 Ft,
b) munkaadókat terhelő járulékok 6 724 465 Ft,
c) dologi kiadások 31 543 086 Ft,
d) beruházás (eszköz beszerzés) 7 190 872 Ft
hagyja jóvá.
(3) Az (1) bekezdés szerinti bevételi főösszeg bevételi forrásonkénti előirányzat megoszlását a Rendelet 15. melléklete tartalmazza.
(4) Az (1) bekezdés szerinti bevételi főösszeg kormányzati funkciónkénti megoszlását a Rendelet 16. melléklete tartalmazza.
(5) A Rendelet 17. melléklete tartalmazza a (2) bekezdés szerinti kiadási főösszeg teljesülését előirányzat-csoportok, kiemelt előirányzatok szerinti bontásban. A melléklet tartalmazza a felújítási előirányzatok teljesülését célonként és a felhalmozási kiadásokat feladatonként.
(6) A (2) bekezdés szerinti kiadási főösszeg kormányzati funkciónkénti megoszlását a Rendelet 18. melléklete tartalmazza.
(7) A 2021. évi költségvetési maradvány 399 829 Ft. A maradvány-kimutatást a Rendelet 19. melléklete tartalmazza.
(8) A Rendelet 20. melléklete tartalmazza a költségvetési mérleget, közgazdasági tagolásban.
(9) A Rendelet 21. melléklete tartalmazza az eredménykimutatást, a Rendelet 22. melléklete tartalmazza a vagyonkimutatást.
Záró rendelkezések
4. § Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.