Dédestapolcsány Község Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2023. (V. 19.) önkormányzati rendelete
a 2022. évi zárszámadásról
Hatályos: 2023. 05. 20- 2023. 05. 20Dédestapolcsány Község Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2023. (V. 19.) önkormányzati rendelete
a 2022. évi zárszámadásról
Dédestapolcsány Község Önkormányzata Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f. pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:
A rendelet hatálya
1. § A rendelet hatálya az önkormányzat képviselő-testületére, a polgármesterre, a Dédestapolcsányi Hétszínvirág Óvoda, Mini Bölcsőde és Konyhára terjed ki.
A költségvetés bevételei és kiadásai
2. § (1) Dédestapolcsány Község Önkormányzata 2022. évi költségvetésének végrehajtását 665 864 799 Ft bevétellel, ebből:
a) önkormányzatok működési támogatásai 141 179 882 Ft,
b) egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről 92 659 157 Ft,
c) felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről 70 885 276 Ft,
d) közhatalmi bevételek 18 992 473 Ft,
e) működési bevételek 22 803 918 Ft,
f) felhalmozási bevételek 5 340 750 Ft,
g) működési célra átvett pénzeszköz 640 000 Ft,
h) előző év költségvetési maradvány igénybevétele 307 430 825 Ft,
i) államháztartáson belüli megelőlegezések 5 932 518 Ft
hagyja jóvá.
(2) Dédestapolcsány Község Önkormányzata 2022. évi költségvetésének végrehajtását 573 135 551 Ft kiadással, ebből:
a) személyi juttatások 109 109 613 Ft,
b) munkaadókat terhelő járulékok 12 367 841 Ft,
c) dologi kiadások 107 883 825 Ft,
d) ellátottak pénzbeli juttatásai 1 390 000 Ft,
e) egyéb működési célú kiadások 15 379 689 Ft,
f) beruházások, felújítások 216 125 794 Ft,
g) felhalmozási célú pénzeszköz átadás 29 999 999 Ft,
h) finanszírozási célú kiadás 80 878 790 Ft
hagyja jóvá.
(3) A 2. § (1) bekezdés szerinti bevételi főösszeg bevételi forrásonkénti előirányzat megoszlását a Rendelet 1. melléklete tartalmazza. A melléklet tartalmazza az önkormányzat - az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény (továbbiakban: Áht.) 23. § (2) bek. g. pontja szerinti, Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény (továbbiakban: Stabilitási tv.) 45. § (1) bekezdés a) pontjának felhatalmazása alapján kiadott jogszabályban meghatározottak szerinti - saját bevételeit. A melléklet tartalmazza a normatív hozzájárulásokat, támogatásokat, a központi költségvetésből származó egyéb költségvetési támogatásokat.
(4) A 2. § (1) bekezdés szerinti bevételi főösszeg kormányzati funkciónkénti megoszlását a Rendelet 2. melléklete tartalmazza.
(5) A Rendelet 3. melléklete tartalmazza a 2. § (2) bekezdés szerinti kiadási főösszeg teljesülését előirányzat-csoportok, kiemelt előirányzatok szerinti bontásban. A melléklet tartalmazza a felújítási előirányzatok teljesülését célonként és a felhalmozási kiadásokat feladatonként.
(6) A 2. § (2) bekezdés szerinti kiadási főösszeg kormányzati funkciónkénti megoszlását a Rendelet 4. melléklete tartalmazza.
(7) A Rendelet 5. melléklete tartalmazza az önkormányzat és intézményei által teljesített kiadásokat kormányzati funkciónként.
(8) A 2022. évi költségvetési maradvány 92 729 248 Ft. A maradvány-kimutatást a Rendelet 6. melléklete tartalmazza.
(9) Az önkormányzat 2022. évi költségvetése európai uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok, projektek bevételi és kiadási előirányzatait tartalmazzák az alábbiak szerint:
a) TOP-2.1.3-16-BO1-2019-00056 „Környezetvédelmi Infrastruktúra Fejlesztése” 0 Ft bevétellel, 168 454 457 Ft kiadással,
b) TOP-1.2.1-16-BO1-2017-00022 „Lázbérci Turisztika Fejlesztése” 0 Ft bevétellel, 1 454 150 Ft kiadással,
(10) Az önkormányzat működési célú bevételi és kiadási előirányzatainak teljesülését - mérlegszerűen – a Rendelet 7. melléklet tartalmazza.
(11) Az önkormányzat felhalmozási célú bevételi és kiadási előirányzatainak teljesülését - mérlegszerűen – a Rendelet 8. melléklet tartalmazza.
(12) Az önkormányzat a tárgyéven túli működési-, vagy felhalmozási célú hitelállománnyal nem rendelkezett.
(13) Az önkormányzat - az Áht. 23. § (2) f)-g) pontja szerint - a Stabilitási tv. 8. § (2) bekezdésében szabályozott adósságot keletkeztető ügylettel és kezességvállalásból eredő kötelezettséggel nem rendelkezett.
(14) Az önkormányzat által az Áht. 24. § (4) bekezdés c) pontja szerint nyújtott közvetett támogatásokat a Rendelet 9. melléklete tartalmazza.
(15) A képviselő-testület az Áht 24. § (4) bekezdés b) pontja szerinti többéves kihatással járó döntést nem hozott.
(16) A Rendelet 10. melléklete tartalmazza a pénzeszközök változásáról szóló kimutatást.
(17) A Rendelet 11. melléklete tartalmazza az önkormányzat költségvetési mérlegét, közgazdasági tagolásban.
(18) A Rendelet 12. melléklete tartalmazza a vagyonkimutatást, a Rendelet 13. melléklete az eredménykimutatást.
(19) A Rendelet 14. melléklete tartalmazza a helyi önkormányzatok kiegészítő támogatásainak és egyéb kötött felhasználású támogatásainak elszámolását.
(20) Az Önkormányzat 2022. évben vállalkozási tevékenységet nem végzett, így a költségvetési beszámolója egyszerűsített vállalkozási-maradvány kimutatást nem tartalmaz.
(21) Az Önkormányzat tulajdonában gazdálkodó szervezet nem áll, így a költségvetési beszámoló ilyen szervezet működéséből eredő kötelezettségeket, a részesedések alakulásának bemutatását nem tartalmaz.
A Dédestapolcsányi Hétszínvirág Óvoda, Mini Bölcsőde és Konyha költségvetésének teljesülése
3. § (1) A Dédestapolcsányi Hétszínvirág Óvoda, Mini Bölcsőde és Konyha (a továbbiakban: Óvoda) 2022. évi költségvetésének végrehajtását 97 214 560 Ft bevétellel, ebből:
a) működési célú támogatások államháztartáson belülről 0 Ft,
b) működési bevételek 20 572 710 Ft,
c) előző év költségvetési maradvány igénybevétele 399 829 Ft,
d) központi, irányító szervi támogatás 76 242 021 Ft
hagyja jóvá.
(2) Az Óvoda 2022. évi költségvetésének végrehajtását 97 156 200 Ft kiadással, ebből:
a) személyi juttatások 57 635 816 Ft,
b) munkaadókat terhelő járulékok 7 162 112 Ft,
c) dologi kiadások 32 358 272 Ft,
d) beruházás (eszköz beszerzés 0 Ft
hagyja jóvá.
(3) Az (1) bekezdés szerinti bevételi főösszeg bevételi forrásonkénti előirányzat megoszlását a Rendelet 15. melléklete tartalmazza.
(4) Az (1) bekezdés szerinti bevételi főösszeg kormányzati funkciónkénti megoszlását a Rendelet 16. melléklete tartalmazza.
(5) A Rendelet 17. melléklete tartalmazza a (2) bekezdés szerinti kiadási főösszeg teljesülését előirányzat-csoportok, kiemelt előirányzatok szerinti bontásban. A melléklet tartalmazza a felújítási előirányzatok teljesülését célonként és a felhalmozási kiadásokat feladatonként.
(6) A (2) bekezdés szerinti kiadási főösszeg kormányzati funkciónkénti megoszlását a Rendelet 18. melléklete tartalmazza.
(7) A 2022. évi költségvetési maradvány 58 360 Ft. A maradvány-kimutatást a Rendelet 19. melléklete tartalmazza.
(8) A Rendelet 20. melléklete tartalmazza a költségvetési mérleget, közgazdasági tagolásban.
(9) A Rendelet 21. melléklete tartalmazza az eredménykimutatást, a Rendelet 22. melléklete tartalmazza a vagyonkimutatást.
Záró rendelkezések
4. § Hatályát veszti az Önkormányzat 2021.évi költségvetéséről szóló 1/2021. (II.12.) önkormányzati rendelet.
5. § Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.