Dédestapolcsány Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2023. (III. 1.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2023.évi költségvetéséről
Hatályos: 2023. 09. 23- 2024. 05. 22Dédestapolcsány Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2023. (III. 1.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2023.évi költségvetéséről
Dédestapolcsány Község Önkormányzata Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f.) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:
A rendelet hatálya
1. § A rendelet hatálya a képviselő-testületre, a polgármesterre, a Dédestapolcsányi Hétszínvirág Óvoda, Mini Bölcsőde és Konyhára és a Szuhakállói Közös Önkormányzati Hivatalra terjed ki.
Az önkormányzati költségvetés bevételei és kiadásai
2. § (1)1 Dédestapolcsány község Önkormányzata (továbbiakban: Önkormányzat) 2023. évi költségvetésének bevételi főösszege 625 891 044.- Ft.
(2)2 Az (1) bekezdés szerinti bevételi főösszegből
a) Önkormányzatok működési támogatásai 165 116 040 Ft,
b) Működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről 115 900 047 Ft,
c) Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről 158 211 510 Ft,
d) Közhatalmi bevételek 19 878 270 Ft,
e) Működési bevételek 63 795 748 Ft,
f) Felhalmozási bevételek 10 260 181 Ft,
g) Előző év költségvetési maradvány igénybevétele 92 729 248.- Ft.
(3) A 2. § szerinti bevételi főösszeg bevételi forrásonkénti előirányzat megoszlását a rendelet 1. melléklete tartalmazza, előirányzat-csoportok, kiemelt előirányzatok, és kötelező feladatok, önként vállalt feladatok, állami (államigazgatási) feladatok szerinti bontásban. A melléklet tartalmazza az önkormányzat - Áht. 23. § (2) bek. g. pontja szerinti Stabilitási tv. 45. § (1) bekezdés a) pontja felhatalmazása alapján kiadott jogszabályban meghatározottak szerinti - saját bevételeit. A melléklet tartalmazza a normatív hozzájárulásokat, támogatásokat, a központi költségvetésből származó egyéb költségvetési támogatásokat. A melléklet tartalmazza a költségvetési hiány belső finanszírozására szolgáló, az előző év költségvetési maradványának igénybevételét, működési és felhalmozási cél szerinti tagolásban.
(4) Az önkormányzat 2023. évi költségvetésében Európai Uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló program, projekt bevételi előirányzatai: „Lázbérci Turisztika fejlesztése” TOP-1.2.1-16-BO1-2017-00023. 68 722 750 Ft bevételi előirányzattal.
3. § (1)3 Az önkormányzat 2023. évi költségvetésének kiadási főösszege 625 891 044.- Ft.
(2)4 Az (1) bekezdés szerinti kiadási főösszegből
a) Személyi juttatások 199 787 156.- Ft,
b) Munkaadót terhelő járulékok 22 618 090.- Ft,
c) Dologi kiadások 145 993 214 Ft,
d) Ellátottak pénzbeli juttatásai 4 405 504 Ft,
e) Egyéb működési célú kiadások 21 632 754.- Ft,
f) Beruházások 75 693 556 Ft,
g) Felújítások 148 735 110 Ft,
h) Egyéb felhalmozási kiadások 0 Ft,
i) Tartalékok 1 093 142 Ft,
j) Finanszírozási kiadások 5 932 518 Ft.
(3) A rendelet 2. mellékletének 2/a. és 2/b. melléklete tartalmazza a költségvetés kiadásait előirányzat-csoportok, kiemelt előirányzatok, és kötelező feladatok, önként vállalt feladatok, állami (államigazgatási) feladatok szerinti, a rendelet 11. mellékletének 11.a melléklete pedig kormányzati funkciónkénti bontásban. A melléklet tartalmazza a felújítási előirányzatokat célonként és a felhalmozási kiadásokat feladatonként.
4. § (1) Az önkormányzat működési célú költségvetési egyenlegét - tájékoztató jelleggel, mérlegszerűen – a rendelet 3. melléklete tartalmazza.
(2) Az önkormányzat felhalmozási célú költségvetési egyenlegét - tájékoztató jelleggel, mérlegszerűen – a rendelet 4. melléklete tartalmazza.
(3) A rendelet 5. melléklete tartalmazza a feladatfinanszírozásból eredő normatív hozzájárulásokat, támogatásokat, a központi költségvetésből származó egyéb költségvetési támogatásokat és azok kormányzati funkciók szerinti felhasználásának kiadási előirányzatait.
(4) Az önkormányzat 2023. évben működési, vagy felhalmozási célú hitelállománnyal nem rendelkezik, hitelfelvételt nem tervez.
(5) Az önkormányzat – az Áht.23. § (2) f)-g.) pontja szerint - a Stabilitási tv. 8. § (2) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügyletet és kezességvállalásból eredő kötelezettséget nem tervez.
(6) Az Önkormányzat az Áht. 24. § (4) bekezdés c) pontja szerinti közvetett támogatást a költségvetési évben nem nyújt.
(7) A képviselő-testület az Áht 24. § (4) bekezdés b.) pontja szerinti többéves kihatással járó döntést nem hozott.
(8) A rendelet 6. melléklete tartalmazza az éves bevételi és kiadási előirányzat teljesülésről szóló előirányzat-felhasználási ütemtervet.
(9) A rendelet 7. melléklete tartalmazza a pénzeszközök tervezett változásáról szóló kimutatást.
(10) A képviselő-testület a költségvetési év során nem határoz meg olyan fejlesztési célt, amelyek megvalósításához a Stabilitási tv. 8. § (2) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügylet megkötése válik vagy válhat szükségessé.
(11) A rendelet 8. melléklete tartalmazza költségvetési évet követő három év tervezett bevételi előirányzatainak és kiadási előirányzatainak keretszámait főbb csoportokban.
(12) Az önkormányzat tulajdonában gazdálkodó szervezet nem áll, így a rendelet az ilyen szervezet működéséből eredő kötelezettségeket, a részesedések alakulásának bemutatását nem tartalmazza.
(13) A képviselő-testület a költségvetési létszámkeretet 13 főben állapítja meg.
(14) A 2023. évi közfoglalkoztatás során, a közfoglalkoztatottak éves létszám-előirányzata: 28 fő.
(15) A képviselő-testület a költségvetés általános tartalékát 0 Ft összegben állapítja meg.
(16) A képviselő-testület a költségvetés céltartalékát 0 Ft összegben állapítja meg.
A Dédestapolcsányi Hétszínvirág Óvoda, Mini Bölcsőde és Konyha költségvetése
5. § (1)5 A Dédestapolcsányi Hétszínvirág Óvoda, Mini Bölcsőde és Konyha (a továbbiakban: Óvoda) 2023. évi költségvetésének bevételi főösszege 141 105 031.- Ft.
(2) Az (1) bekezdés szerinti bevételi főösszeg bevételi forrásonkénti előirányzat megoszlását a rendelet 9. melléklete tartalmazza.
6. § (1)6 Az Óvoda 2023. évi költségvetésének kiadási főösszege 141 105 031.- Ft.
(2) Az (1) bekezdés szerinti kiadási főösszegből
a)7 Személyi juttatások 70 501 279 Ft,
b)8 Munkaadót terhelő járulékok 8 175 638 Ft,
c)9 Dologi kiadások 62 428 114 Ft.
(3) Az Óvoda költségvetési kiadásait előirányzat-csoportok, kiemelt előirányzatok szerinti bontásban a rendelet 10. melléklete tartalmazza. A melléklet tartalmazza a felújítási előirányzatokat célonként és a felhalmozási kiadásokat feladatonként, a rendelet 11. mellékletének 11.b melléklete pedig a kiadási előirányzatokat kormányzati funkciónkénti bontásban.
(4) Az Óvoda engedélyezett létszáma: 15 fő.
A költségvetés végrehajtásának szabályai
7. § (1) Az önkormányzat gazdálkodási feladatait a képviselő-testület, polgármester, az Óvoda intézményvezetője és a jegyző a Közös Önkormányzati Hivatal közreműködésével látja el.
(2) A képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert, az Óvodát, illetve a Közös Önkormányzati Hivatalt a költségvetésben előírt bevételek beszedésére és a jóváhagyott kiadások teljesítésére.
8. § (1) A polgármester a képviselő-testület jelen felhatalmazása alapján, 1.000.000 Ft értékhatárig dönthet a forrásfelhasználásról, a Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény 68. § (4) bekezdése szerint, döntéséről azonban, a következő ülésén a képviselő-testületet tájékoztatnia kell.
(2) Az Önkormányzat bevételei és kiadásai előirányzatainak módosítására, a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosításra, a kiemelt kiadási előirányzatok közötti átcsoportosításra a képviselő-testület a polgármestert felhatalmazza.
(3) A polgármester az (1)–(2) bekezdés szerinti jogkörét az Áht. és az Ávr. rendelkezései szerint gyakorolhatja.
(4) A képviselő-testület a képviselői tiszteletdíj mértékét 45.000.-Ft/hó összegben állapítja meg.
Záró rendelkezések
9. § (1) A rendelet rendelkezéseit 2023. január 1-jétől kell alkalmazni.
(2) Hatályát veszti a 2021. évi zárszámadásról szóló 11/2022.(V.27.) önkormányzati rendelet.
10. § Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.
A 2. § (1) bekezdése a Dédestapolcsány Község Önkormányzata Képviselő-testületének 16/2023. (IX. 22.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg.
A 2. § (2) bekezdése a Dédestapolcsány Község Önkormányzata Képviselő-testületének 16/2023. (IX. 22.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg.
A 3. § (1) bekezdése a Dédestapolcsány Község Önkormányzata Képviselő-testületének 16/2023. (IX. 22.) önkormányzati rendelete 2. §-ával megállapított szöveg.
A 3. § (2) bekezdése a Dédestapolcsány Község Önkormányzata Képviselő-testületének 16/2023. (IX. 22.) önkormányzati rendelete 2. §-ával megállapított szöveg.
Az 5. § (1) bekezdése a Dédestapolcsány Község Önkormányzata Képviselő-testületének 16/2023. (IX. 22.) önkormányzati rendelete 3. §-ával megállapított szöveg.
A 6. § (1) bekezdése a Dédestapolcsány Község Önkormányzata Képviselő-testületének 16/2023. (IX. 22.) önkormányzati rendelete 4. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.
A 6. § (2) bekezdés a) pontja a Dédestapolcsány Község Önkormányzata Képviselő-testületének 16/2023. (IX. 22.) önkormányzati rendelete 4. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.
A 6. § (2) bekezdés b) pontja a Dédestapolcsány Község Önkormányzata Képviselő-testületének 16/2023. (IX. 22.) önkormányzati rendelete 4. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.
A 6. § (2) bekezdés c) pontja a Dédestapolcsány Község Önkormányzata Képviselő-testületének 16/2023. (IX. 22.) önkormányzati rendelete 4. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.
Az 1. melléklet a Dédestapolcsány Község Önkormányzata Képviselő-testületének 16/2023. (IX. 22.) önkormányzati rendelete 5. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.
A 2. melléklet a Dédestapolcsány Község Önkormányzata Képviselő-testületének 16/2023. (IX. 22.) önkormányzati rendelete 5. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.
A 3. melléklet a Dédestapolcsány Község Önkormányzata Képviselő-testületének 16/2023. (IX. 22.) önkormányzati rendelete 5. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.
A 4. melléklet a Dédestapolcsány Község Önkormányzata Képviselő-testületének 16/2023. (IX. 22.) önkormányzati rendelete 5. § (4) bekezdésével megállapított szöveg.
Az 5. melléklet a Dédestapolcsány Község Önkormányzata Képviselő-testületének 16/2023. (IX. 22.) önkormányzati rendelete 5. § (5) bekezdésével megállapított szöveg.
A 6. melléklet a Dédestapolcsány Község Önkormányzata Képviselő-testületének 16/2023. (IX. 22.) önkormányzati rendelete 5. § (6) bekezdésével megállapított szöveg.
A 7. melléklet a Dédestapolcsány Község Önkormányzata Képviselő-testületének 16/2023. (IX. 22.) önkormányzati rendelete 5. § (7) bekezdésével megállapított szöveg.
A 8. melléklet a Dédestapolcsány Község Önkormányzata Képviselő-testületének 16/2023. (IX. 22.) önkormányzati rendelete 5. § (8) bekezdésével megállapított szöveg.
A 9. melléklet a Dédestapolcsány Község Önkormányzata Képviselő-testületének 16/2023. (IX. 22.) önkormányzati rendelete 5. § (9) bekezdésével megállapított szöveg.
A 10. melléklet a Dédestapolcsány Község Önkormányzata Képviselő-testületének 16/2023. (IX. 22.) önkormányzati rendelete 5. § (10) bekezdésével megállapított szöveg.
A 11. melléklet a Dédestapolcsány Község Önkormányzata Képviselő-testületének 16/2023. (IX. 22.) önkormányzati rendelete 5. § (11) bekezdésével megállapított szöveg.