Dédestapolcsány Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2024. (II. 16.) önkormányzati rendelete
az Önkormányzat 2024.évi költségvetéséről
Hatályos: 2024. 09. 21- 2025. 05. 26Dédestapolcsány Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2024. (II. 16.) önkormányzati rendelete
az Önkormányzat 2024.évi költségvetéséről
Dédestapolcsány Község Önkormányzata Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f.) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:
A rendelet hatálya
1. § A rendelet hatálya a képviselő-testületre, a polgármesterre, a Dédestapolcsányi Hétszínvirág Óvoda, Mini Bölcsőde és Konyhára és a Szuhakállói Közös Önkormányzati Hivatalra terjed ki.
Az önkormányzati költségvetés bevételei és kiadásai
2. § (1)1 Dédestapolcsány Község Önkormányzata (továbbiakban: Önkormányzat) 2024. évi költségvetésének bevételi főösszege 614 804 964.- Ft.
(2) Az (1) bekezdés szerinti bevételi főösszegből
a)2 Önkormányzatok működési támogatásai 172 661 615.- Ft,
b) Működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről 89 058 082 Ft,
c) Közhatalmi bevételek 25 766 000 Ft,
d)3 Működési bevételek 54 894 379.- Ft,
e) Felhalmozási bevételek 22 051 901 Ft,
f)4 Előző év költségvetési maradvány igénybevétele 249 238 845.- Ft,
g)5 ) Működési célú visszatérítendő támogatások kölcsönök visszatérülése Áht-n belülről 326 118.- Ft,
h)6 Államháztartáson belüli megelőlegezések /évközi / 808 024.- Ft.
(3) A 2. § szerinti bevételi főösszeg bevételi forrásonkénti előirányzat megoszlását a rendelet 1. melléklete tartalmazza, előirányzat-csoportok, kiemelt előirányzatok, és kötelező feladatok, önként vállalt feladatok, állami (államigazgatási) feladatok szerinti bontásban. A melléklet tartalmazza az önkormányzat - Áht. 23. § (2) bek. g. pontja szerinti Stabilitási tv. 45. § (1) bekezdés a) pontja felhatalmazása alapján kiadott jogszabályban meghatározottak szerinti - saját bevételeit. A melléklet tartalmazza a normatív hozzájárulásokat, támogatásokat, a központi költségvetésből származó egyéb költségvetési támogatásokat. A melléklet tartalmazza a költségvetési hiány belső finanszírozására szolgáló, az előző év költségvetési maradványának igénybevételét, működési és felhalmozási cél szerinti tagolásban.
(4) Az önkormányzat 2024. évi költségvetésében Európai Uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló program, projekt bevételi előirányzatai: 0 Ft.
3. § (1)7 Az önkormányzat 2024. évi költségvetésének kiadási főösszege 614 804 964.- Ft.
(2) Az (1) bekezdés szerinti kiadási főösszegből
a)8 Személyi juttatások 214 834 062.- Ft,
b)9 Munkaadót terhelő járulékok 26 086 514.- Ft,
c)10 Dologi kiadások 120 141 698.- Ft,
d) Ellátottak pénzbeli juttatásai 4 405 504 Ft,
e)11 Egyéb működési célú kiadások 83 250 642.- Ft,
f)12 Beruházások 141 915 625.- Ft,
g)13 Tartalék 8 509 893.- Ft,
h) Egyéb felhalmozási kiadások 0 Ft,
i)14 Finanszírozási kiadások 6 761 026.- Ft,
j)15 Felújítások 8 900 000.- Ft.
(3) A rendelet 2. mellékletének 2/a. és 2/b. melléklete tartalmazza a költségvetés kiadásait előirányzat-csoportok, kiemelt előirányzatok, és kötelező feladatok, önként vállalt feladatok, állami (államigazgatási) feladatok szerinti, a rendelet 11. mellékletének 11.a melléklete pedig kormányzati funkciónkénti bontásban. A melléklet tartalmazza a felújítási előirányzatokat célonként és a felhalmozási kiadásokat feladatonként.
4. § (1) Az önkormányzat működési célú költségvetési egyenlegét - tájékoztató jelleggel, mérlegszerűen – a rendelet 3. melléklete tartalmazza.
(2) Az önkormányzat felhalmozási célú költségvetési egyenlegét - tájékoztató jelleggel, mérlegszerűen – a rendelet 4. melléklete tartalmazza.
(3) A rendelet 5. melléklete tartalmazza a feladatfinanszírozásból eredő normatív hozzájárulásokat, támogatásokat, a központi költségvetésből származó egyéb költségvetési támogatásokat és azok kormányzati funkciók szerinti felhasználásának kiadási előirányzatait.
(4) Az önkormányzat 2024. évben működési, vagy felhalmozási célú hitelállománnyal nem rendelkezik, hitelfelvételt nem tervez.
(5) Az önkormányzat – az Áht.23. § (2) f)-g.) pontja szerint - a Stabilitási tv. 8. § (2) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügyletet és kezességvállalásból eredő kötelezettséget nem tervez.
(6) Az Önkormányzat az Áht. 24. § (4) bekezdés c) pontja szerinti közvetett támogatást a költségvetési évben nem nyújt.
(7) A képviselő-testület az Áht 24. § (4) bekezdés b.) pontja szerinti többéves kihatással járó döntést nem hozott.
(8) A rendelet 6. melléklete tartalmazza az éves bevételi és kiadási előirányzat teljesülésről szóló előirányzat-felhasználási ütemtervet.
(9) A rendelet 7. melléklete tartalmazza a pénzeszközök tervezett változásáról szóló kimutatást.
(10) A képviselő-testület a költségvetési év során nem határoz meg olyan fejlesztési célt, amelyek megvalósításához a Stabilitási tv. 8. § (2) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügylet megkötése válik vagy válhat szükségessé.
(11) A rendelet 8. melléklete tartalmazza költségvetési évet követő három év tervezett bevételi előirányzatainak és kiadási előirányzatainak keretszámait főbb csoportokban.
(12) Az önkormányzat tulajdonában gazdálkodó szervezet nem áll, így a rendelet az ilyen szervezet működéséből eredő kötelezettségeket, a részesedések alakulásának bemutatását nem tartalmazza.
(13) A képviselő-testület a költségvetési létszámkeretet 18 főben állapítja meg.
(14) A 2024. évi közfoglalkoztatás során, a közfoglalkoztatottak éves létszám-előirányzata: 24 fő.
(15)16 A képviselő-testület a költségvetés általános tartalékát 4 200 000 Ft összegben állapítja meg.
(16) A képviselő-testület a költségvetés céltartalékát 0 Ft összegben állapítja meg.
A Dédestapolcsányi Hétszínvirág Óvoda, Mini Bölcsőde és Konyha költségvetése
5. § (1)17 A Dédestapolcsányi Hétszínvirág Óvoda, Mini Bölcsőde és Konyha (a továbbiakban: Óvoda) 2024. évi költségvetésének bevételi főösszege 135 563 483.- Ft.
(2) Az (1) bekezdés szerinti bevételi főösszeg bevételi forrásonkénti előirányzat megoszlását a rendelet 9. melléklete tartalmazza.
6. § (1)18 Az Óvoda 2024. évi költségvetésének kiadási főösszege 135 563 483.- Ft.
(2) Az (1) bekezdés szerinti kiadási főösszegből
a)19 Személyi juttatások 79 844 227.- Ft,
b)20 Munkaadót terhelő járulékok 12 332 678.- Ft,
c)21 Dologi kiadások 43 386 578.- Ft.
(3) Az Óvoda költségvetési kiadásait előirányzat-csoportok, kiemelt előirányzatok szerinti bontásban a rendelet 10. melléklete tartalmazza. A melléklet tartalmazza a felújítási előirányzatokat célonként és a felhalmozási kiadásokat feladatonként, a rendelet 11. mellékletének 11.b melléklete pedig a kiadási előirányzatokat kormányzati funkciónkénti bontásban.
(4) Az Óvoda engedélyezett létszáma: 15 fő.
A költségvetés végrehajtásának szabályai
7. § (1) Az önkormányzat gazdálkodási feladatait a képviselő-testület, polgármester, az Óvoda intézményvezetője és a jegyző a Közös Önkormányzati Hivatal közreműködésével látja el.
(2) A képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert, az Óvodát, illetve a Közös Önkormányzati Hivatalt a költségvetésben előírt bevételek beszedésére és a jóváhagyott kiadások teljesítésére.
8. § (1) A polgármester a képviselő-testület jelen felhatalmazása alapján, 1.000.000 Ft értékhatárig dönthet a forrásfelhasználásról, a Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény 68. § (4) bekezdése szerint, döntéséről azonban, a következő ülésén a képviselő-testületet tájékoztatnia kell.
(2) Az Önkormányzat bevételei és kiadásai előirányzatainak módosítására, a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosításra, a kiemelt kiadási előirányzatok közötti átcsoportosításra a képviselő-testület a polgármestert felhatalmazza.
(3) A polgármester az (1)–(2) bekezdés szerinti jogkörét az Áht. és az Ávr. rendelkezései szerint gyakorolhatja.
(4) A képviselő-testület a képviselői tiszteletdíj mértékét 45.000.-Ft/hó összegben állapítja meg.
Záró rendelkezések
9. § A rendelet rendelkezéseit 2024. január 1-jétől kell alkalmazni.
10. § Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.
A 2. § (1) bekezdése a Dédestapolcsány Község Önkormányzata Képviselő-testületének 12/2024. (IX. 20.) önkormányzati rendelete 4. § a) pontja szerint módosított szöveg.
A 2. § (2) bekezdés a) pontja a Dédestapolcsány Község Önkormányzata Képviselő-testületének 12/2024. (IX. 20.) önkormányzati rendelete 4. § b) pontja szerint módosított szöveg.
A 2. § (2) bekezdés d) pontja a Dédestapolcsány Község Önkormányzata Képviselő-testületének 12/2024. (IX. 20.) önkormányzati rendelete 4. § c) pontja szerint módosított szöveg.
A 2. § (2) bekezdés f) pontja a Dédestapolcsány Község Önkormányzata Képviselő-testületének 12/2024. (IX. 20.) önkormányzati rendelete 4. § d) pontja szerint módosított szöveg.
A 2. § (2) bekezdés g) pontját a Dédestapolcsány Község Önkormányzata Képviselő-testületének 12/2024. (IX. 20.) önkormányzati rendelete 1. §-a iktatta be.
A 2. § (2) bekezdés h) pontját a Dédestapolcsány Község Önkormányzata Képviselő-testületének 12/2024. (IX. 20.) önkormányzati rendelete 1. §-a iktatta be.
A 3. § (1) bekezdése a Dédestapolcsány Község Önkormányzata Képviselő-testületének 12/2024. (IX. 20.) önkormányzati rendelete 4. § e) pontja szerint módosított szöveg.
A 3. § (2) bekezdés a) pontja a Dédestapolcsány Község Önkormányzata Képviselő-testületének 12/2024. (IX. 20.) önkormányzati rendelete 4. § f) pontja szerint módosított szöveg.
A 3. § (2) bekezdés b) pontja a Dédestapolcsány Község Önkormányzata Képviselő-testületének 12/2024. (IX. 20.) önkormányzati rendelete 4. § g) pontja szerint módosított szöveg.
A 3. § (2) bekezdés c) pontja a Dédestapolcsány Község Önkormányzata Képviselő-testületének 12/2024. (IX. 20.) önkormányzati rendelete 4. § h) pontja szerint módosított szöveg.
A 3. § (2) bekezdés e) pontja a Dédestapolcsány Község Önkormányzata Képviselő-testületének 12/2024. (IX. 20.) önkormányzati rendelete 4. § i) pontja szerint módosított szöveg.
A 3. § (2) bekezdés f) pontja a Dédestapolcsány Község Önkormányzata Képviselő-testületének 12/2024. (IX. 20.) önkormányzati rendelete 4. § j) pontja szerint módosított szöveg.
A 3. § (2) bekezdés g) pontja a Dédestapolcsány Község Önkormányzata Képviselő-testületének 12/2024. (IX. 20.) önkormányzati rendelete 4. § k) pontja szerint módosított szöveg.
A 3. § (2) bekezdés i) pontja a Dédestapolcsány Község Önkormányzata Képviselő-testületének 12/2024. (IX. 20.) önkormányzati rendelete 4. § l) pontja szerint módosított szöveg.
A 3. § (2) bekezdés j) pontját a Dédestapolcsány Község Önkormányzata Képviselő-testületének 12/2024. (IX. 20.) önkormányzati rendelete 2. §-a iktatta be.
A 4. § (15) bekezdése a Dédestapolcsány Község Önkormányzata Képviselő-testületének 12/2024. (IX. 20.) önkormányzati rendelete 4. § m) pontja szerint módosított szöveg.
Az 5. § (1) bekezdése a Dédestapolcsány Község Önkormányzata Képviselő-testületének 12/2024. (IX. 20.) önkormányzati rendelete 4. § n) pontja szerint módosított szöveg.
A 6. § (1) bekezdése a Dédestapolcsány Község Önkormányzata Képviselő-testületének 12/2024. (IX. 20.) önkormányzati rendelete 4. § o) pontja szerint módosított szöveg.
A 6. § (2) bekezdés a) pontja a Dédestapolcsány Község Önkormányzata Képviselő-testületének 12/2024. (IX. 20.) önkormányzati rendelete 4. § p) pontja szerint módosított szöveg.
A 6. § (2) bekezdés b) pontja a Dédestapolcsány Község Önkormányzata Képviselő-testületének 12/2024. (IX. 20.) önkormányzati rendelete 4. § q) pontja szerint módosított szöveg.
A 6. § (2) bekezdés c) pontja a Dédestapolcsány Község Önkormányzata Képviselő-testületének 12/2024. (IX. 20.) önkormányzati rendelete 4. § r) pontja szerint módosított szöveg.
Az 1. melléklet a Dédestapolcsány Község Önkormányzata Képviselő-testületének 12/2024. (IX. 20.) önkormányzati rendelete 3. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.
A 2. melléklet a Dédestapolcsány Község Önkormányzata Képviselő-testületének 12/2024. (IX. 20.) önkormányzati rendelete 3. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.
A 3. melléklet a Dédestapolcsány Község Önkormányzata Képviselő-testületének 12/2024. (IX. 20.) önkormányzati rendelete 3. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.
A 4. melléklet a Dédestapolcsány Község Önkormányzata Képviselő-testületének 12/2024. (IX. 20.) önkormányzati rendelete 3. § (4) bekezdésével megállapított szöveg.
Az 5. melléklet a Dédestapolcsány Község Önkormányzata Képviselő-testületének 12/2024. (IX. 20.) önkormányzati rendelete 3. § (5) bekezdésével megállapított szöveg.
A 6. melléklet a Dédestapolcsány Község Önkormányzata Képviselő-testületének 12/2024. (IX. 20.) önkormányzati rendelete 3. § (6) bekezdésével megállapított szöveg.
A 7. melléklet a Dédestapolcsány Község Önkormányzata Képviselő-testületének 12/2024. (IX. 20.) önkormányzati rendelete 3. § (7) bekezdésével megállapított szöveg.
A 8. melléklet a Dédestapolcsány Község Önkormányzata Képviselő-testületének 12/2024. (IX. 20.) önkormányzati rendelete 3. § (8) bekezdésével megállapított szöveg.
A 9. melléklet a Dédestapolcsány Község Önkormányzata Képviselő-testületének 12/2024. (IX. 20.) önkormányzati rendelete 3. § (9) bekezdésével megállapított szöveg.
A 10. melléklet a Dédestapolcsány Község Önkormányzata Képviselő-testületének 12/2024. (IX. 20.) önkormányzati rendelete 3. § (10) bekezdésével megállapított szöveg.
A 11. melléklet a Dédestapolcsány Község Önkormányzata Képviselő-testületének 12/2024. (IX. 20.) önkormányzati rendelete 3. § (11) bekezdésével megállapított szöveg.