Dédestapolcsány Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2024. (V. 22.) önkormányzati rendelete
a 2023. évi zárszámadásról
Hatályos: 2024. 05. 23- 2024. 05. 23Dédestapolcsány Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2024. (V. 22.) önkormányzati rendelete
a 2023. évi zárszámadásról
Dédestapolcsány Község Önkormányzata Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f. pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:
A rendelet hatálya
1. § A rendelet hatálya az önkormányzat képviselő-testületére, a polgármesterre, a Dédestapolcsányi Hétszínvirág Óvoda, Mini Bölcsőde és Konyhára terjed ki.
A költségvetés bevételei és kiadásai
2. § (1) Dédestapolcsány Község Önkormányzata 2023. évi költségvetésének végrehajtását 606 033 953.-Ft bevétellel, ebből:
a) önkormányzatok működési támogatásai 184 292 256 Ft,
b) egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről 91 338 715.- Ft,
c) felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről 159 107 223.- Ft,
d) közhatalmi bevételek 26 863 886.- Ft,
e) működési bevételek 36 340 826.- Ft,
f) felhalmozási bevételek 8 934 813.- Ft,
g) működési célra átvett pénzeszköz 90 150.- Ft,
h) előző év költségvetési maradvány igénybevétele 92 670 888.- Ft,
i) államháztartáson belüli megelőlegezések 6 395 196.- Ft
hagyja jóvá.
(2) Dédestapolcsány Község Önkormányzata 2023. évi költségvetésének végrehajtását 357 004 226.- Ft kiadással, ebből:
a) személyi juttatások 122 655 672.- Ft,
b) munkaadókat terhelő járulékok 12 437 392.- Ft,
c) dologi kiadások 81 030 950 Ft,
d) ellátottak pénzbeli juttatásai 1 637 089.- Ft,
e) egyéb működési célú kiadások 20 636 933.- Ft,
f) beruházások, felújítások 18 457 792.- Ft,
g) finanszírozási célú kiadás 100 148 398.- Ft
hagyja jóvá.
(3) A 2.§ (1) bekezdés szerinti bevételi főösszeg bevételi forrásonkénti előirányzat megoszlását a Rendelet 1. melléklete tartalmazza. A melléklet tartalmazza az önkormányzat - az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény (továbbiakban: Áht.) 23. § (2) bek. g. pontja szerinti, Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény (továbbiakban: Stabilitási tv.) 45. § (1) bekezdés a) pontjának felhatalmazása alapján kiadott jogszabályban meghatározottak szerinti - saját bevételeit. A melléklet tartalmazza a normatív hozzájárulásokat, támogatásokat, a központi költségvetésből származó egyéb költségvetési támogatásokat.
(4) A 2.§ (1) bekezdés szerinti bevételi főösszeg kormányzati funkciónkénti megoszlását a Rendelet 2. melléklete tartalmazza.
(5) A Rendelet 3. melléklete tartalmazza a 2.§ (2) bekezdés szerinti kiadási főösszeg teljesülését előirányzat-csoportok, kiemelt előirányzatok szerinti bontásban. A melléklet tartalmazza a felújítási előirányzatok teljesülését célonként és a felhalmozási kiadásokat feladatonként.
(6) A 2. § (2) bekezdés szerinti kiadási főösszeg kormányzati funkciónkénti megoszlását a Rendelet 4. melléklete tartalmazza.
(7) A Rendelet 5. melléklete tartalmazza az önkormányzat és intézményei által teljesített kiadásokat kormányzati funkciónként.
(8) A 2023. évi költségvetési maradvány 249 029 727.- Ft. A maradvány-kimutatást a Rendelet 6. melléklete tartalmazza.
(9) Az önkormányzat 2023. évi költségvetése európai uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok, projektek bevételi és kiadási előirányzatait tartalmazzák az alábbiak szerint:
a) TOP-5.1.3 , 112 290.- Ft bevétellel,
b) TOP-1.2.3 158 211 510.- Ft bevétellel, 10 765 028.- kiadással
(10) Az önkormányzat működési célú bevételi és kiadási előirányzatainak teljesülését - mérlegszerűen – a Rendelet 7. melléklet tartalmazza.
(11) Az önkormányzat felhalmozási célú bevételi és kiadási előirányzatainak teljesülését - mérlegszerűen – a Rendelet 8. melléklet tartalmazza.
(12) Az önkormányzat a tárgyéven túli működési-, vagy felhalmozási célú hitelállománnyal nem rendelkezett.
(13) Az önkormányzat - az Áht. 23. § (2) f)-g) pontja szerint - a Stabilitási tv. 8. § (2) bekezdésében szabályozott adósságot keletkeztető ügylettel és kezességvállalásból eredő kötelezettséggel nem rendelkezett.
(14) Az önkormányzat által az Áht. 24. § (4) bekezdés c) pontja szerint nyújtott közvetett támogatásokat a Rendelet 9. melléklete tartalmazza.
(15) A képviselő-testület az Áht 24. § (4) bekezdés b) pontja szerinti többéves kihatással járó döntést nem hozott.
(16) A Rendelet 10. melléklete tartalmazza a pénzeszközök változásáról szóló kimutatást.
(17) A Rendelet 11. melléklete tartalmazza az önkormányzat költségvetési mérlegét, közgazdasági tagolásban.
(18) A Rendelet 12. melléklete tartalmazza a vagyonkimutatást, a Rendelet 13. melléklete az eredménykimutatást.
(19) A Rendelet 14. melléklete tartalmazza a helyi önkormányzatok kiegészítő támogatásainak és egyéb kötött felhasználású támogatásainak elszámolását.
(20) Az Önkormányzat 2023. évben vállalkozási tevékenységet nem végzett, így a költségvetési beszámolója egyszerűsített vállalkozási-maradvány kimutatást nem tartalmaz.
(21) Az Önkormányzat tulajdonában gazdálkodó szervezet nem áll, így a költségvetési beszámoló ilyen szervezet működéséből eredő kötelezettségeket, a részesedések alakulásának bemutatását nem tartalmaz.
A Dédestapolcsányi Hétszínvirág Óvoda, Mini Bölcsőde és Konyha költségvetésének teljesülése
3. § (1) A Dédestapolcsányi Hétszínvirág Óvoda, Mini Bölcsőde és Konyha (a továbbiakban: Óvoda) 2023. évi költségvetésének végrehajtását 119 176 428.- Ft bevétellel, ebből:
a) működési célú támogatások államháztartáson belülről 0 Ft,
b) működési bevételek 25 344 382.- Ft,
c) előző év költségvetési maradvány igénybevétele 58 360.- Ft,
d) központi, irányító szervi támogatás 93 773 686.- Ft
hagyja jóvá.
(2) Az Óvoda 2023. évi költségvetésének végrehajtását 118 967 310.- Ft kiadással, ebből:
a) személyi juttatások 70 139 551.- Ft,
b) munkaadókat terhelő járulékok 9 183 009.- Ft,
c) dologi kiadások 33 697 716.- Ft,
d) beruházás (eszköz beszerzés: 5 947 034.- Ft
hagyja jóvá.
(3) Az (1) bekezdés szerinti bevételi főösszeg bevételi forrásonkénti előirányzat megoszlását a Rendelet 15. melléklete tartalmazza.
(4) Az (1) bekezdés szerinti bevételi főösszeg kormányzati funkciónkénti megoszlását a Rendelet 16. melléklete tartalmazza.
(5) A Rendelet 17. melléklete tartalmazza a (2) bekezdés szerinti kiadási főösszeg teljesülését előirányzat-csoportok, kiemelt előirányzatok szerinti bontásban. A melléklet tartalmazza a felújítási előirányzatok teljesülését célonként és a felhalmozási kiadásokat feladatonként.
(6) A (2) bekezdés szerinti kiadási főösszeg kormányzati funkciónkénti megoszlását a Rendelet 18. melléklete tartalmazza.
(7) A 2023. évi költségvetési maradvány 209 118.- Ft. A maradvány-kimutatást a Rendelet 19. melléklete tartalmazza.
(8) A Rendelet 20. melléklete tartalmazza a költségvetési mérleget, közgazdasági tagolásban.
(9) A Rendelet 21. melléklete tartalmazza az eredménykimutatást, a Rendelet 22. melléklete tartalmazza a vagyonkimutatást.
Záró rendelkezések
4. § Hatályát veszti az önkormányzat 2022.évi költségvetéséről szóló 1/2022. (II. 16.) önkormányzati rendelet.
5. § Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.