Dédestapolcsány Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2025. (II. 14.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2025.évi költségvetéséről
Hatályos: 2025. 02. 15- 2025. 11. 07Dédestapolcsány Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2025. (II. 14.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2025.évi költségvetéséről
[1] Dédestapolcsány Község Önkormányzata Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk 2. bekezdésé-ben meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében
[2] az Alaptörvény 32. cikk 1. bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva
[3] a következőket rendeli el:
1. § A rendelet hatálya Dédestapolcsány Község Önkormányzata Képviselő-testületére (a továbbiakban képviselő-testület), Dédestapolcsány Község Polgármesterére (a továbbiakban: polgármester) a Dédestapolcsányi Hétszínvirág Óvoda, Mini Bölcsőde és Konyhára (a továbbiakban: Óvoda), valamint a Szuhakállói Közös Önkormányzati Hivatalra (a továbbiakban: Hivatal) terjed ki.
Az önkormányzati költségvetés bevételei és kiadásai
2. § (1) Dédestapolcsány Község Önkormányzata (továbbiakban: önkormányzat) 2025. évi (a továbbiakban: tárgyévi) költségvetésének bevételi főösszege 420 334 216 Ft.
(2) Az (1) bekezdés szerinti bevételi főösszegből
a) önkormányzatok működési támogatásai 176 635 087 Ft,
b) működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről 92 842 694 Ft,
c) közhatalmi bevételek 33 067 577 Ft,
d) működési bevételek 87 759 356 Ft,
e) felhalmozási bevételek 11 762 205 Ft,
f) előző év költségvetési maradvány igénybevétele 18 267 297 Ft.
(3) A 2. §. szerinti bevételi főösszeg bevételi forrásonkénti előirányzat megoszlását a Rendelet 1. melléklete tartalmazza, előirányzat-csoportok, kiemelt előirányzatok, és kötelező feladatok, önként vállalt feladatok, állami (államigazgatási) feladatok szerinti bontásban. A melléklet tartalmazza az önkormányzat - Áht. 23. § (2) bek. g. pontja szerinti Stabilitási tv. 45. § (1) bekezdés a) pontja felhatalmazása alapján kiadott jogszabályban meghatározottak szerinti - saját bevételeit. A melléklet tartalmazza a normatív hozzájárulásokat, támogatásokat, a központi költségvetésből származó egyéb költségvetési támogatásokat. A melléklet tartalmazza a költségvetési hiány belső finanszírozására szolgáló, az előző év költségvetési maradványának igénybevételét, működési és felhalmozási cél szerinti tagolásban.
(4) Az önkormányzat tárgyévi költségvetésének bevételi főösszege – az előző évi pénzmaradványon belül – európai uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok, projektek előirányzatát az alábbiak szerint tartalmazza: TOP-5.3.1-16-BO1-2017-00009 - A helyi identitás és kohézió erősítése 117 559 Ft összeggel.
3. § (1) Az önkormányzat tárgyévi költségvetésének kiadási főösszege 420 334 216 Ft.
(2) Az (1) bekezdés szerinti kiadási főösszegből
a) személyi juttatások 121 322 143 Ft,
b) munkaadót terhelő járulékok 16 825 863 Ft,
c) dologi kiadások 86 645 493 Ft,
d) ellátottak pénzbeli juttatásai 4 405 000 Ft,
e) egyéb működési célú kiadások 24 134 103 Ft,
f) beruházások 19 494 500 Ft,
g) felújítások 6 446 986 Ft,
h) finanszírozási kiadások 141 060 128 Ft.
(3) A Rendelet 2. melléklete és 3. melléklete tartalmazza a költségvetés kiadásait előirányzat-csoportok, kiemelt előirányzatok, és kötelező feladatok, önként vállalt feladatok, állami (államigazgatási) feladatok szerinti, 4. melléklete pedig kormányzati funkciónkénti bontásban. A 4. melléklet tartalmazza a felújítási előirányzatokat célonként és a felhalmozási kiadásokat feladatonként.
(4) Az önkormányzat tárgyévi költségvetésének kiadási előirányzata európai uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok, projektek előirányzatát az alábbiak szerint tartalmazza: TOP-5.3.1-16-BO1-2017-00009 - A helyi identitás és kohézió erősítése 117 559 Ft összeggel.
4. § (1) Az önkormányzat működési célú költségvetési egyenlegét - tájékoztató jelleggel, mérlegszerűen – a Rendelet 5. melléklete tartalmazza.
(2) Az önkormányzat felhalmozási célú költségvetési egyenlegét - tájékoztató jelleggel, mérlegszerűen – a Rendelet 6. melléklete tartalmazza.
(3) Az önkormányzat tárgyévben működési, vagy felhalmozási célú hitelállománnyal nem rendelkezik, hitelfelvételt nem tervez.
(4) Az önkormányzat – az Áht.23. § (2) f)-g.) pontja szerint - a Stabilitási tv. 8. § (2) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügyletet és kezességvállalásból eredő kötelezettséget nem tervez.
(5) Az Önkormányzat által az Áht. 24. § (4) bekezdés c) pontja szerint nyújtott közvetett támogatásokról szóló kimutatást a Rendelet 7. melléklete tartalmazza.
(6) A képviselő-testület az Áht 24. § (4) bekezdés b.) pontja szerinti többéves kihatással járó döntést nem hozott.
(7) A Rendelet 8. melléklete tartalmazza az éves bevételi és kiadási előirányzat teljesülésről szóló előirányzat-felhasználási ütemtervet.
(8) A Rendelet 9. melléklete tartalmazza a pénzeszközök tervezett változásáról szóló kimutatást.
(9) A képviselő-testület a költségvetési év során nem határoz meg olyan fejlesztési célt, amelyek megvalósításához a Stabilitási tv. 8. § (2) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügylet megkötése válik vagy válhat szükségessé.
(10) A Rendelet 10. melléklete tartalmazza költségvetési évet követő három év tervezett bevételi előirányzatainak és kiadási előirányzatainak keretszámait főbb csoportokban.
(11) Az önkormányzat tulajdonában gazdálkodó szervezet nem áll, így a Rendelet az ilyen szervezet működéséből eredő kötelezettségeket, a részesedések alakulásának bemutatását nem tartalmazza.
(12) A képviselő-testület a költségvetési létszámkeretet – az Óvoda létszámával együtt - 33 főben állapítja meg.
(13) A tárgyévi közfoglalkoztatás során, a közfoglalkoztatottak éves létszám-előirányzata: 11 fő.
(14) A képviselő-testület a költségvetés általános tartalékát 0 Ft összegben állapítja meg.
(15) A képviselő-testület a költségvetés céltartalékát 0 Ft összegben állapítja meg.
A Dédestapolcsányi Hétszínvirág Óvoda, Mini Bölcsőde és Konyha költségvetése
5. § (1) Az Óvoda tárgyévi költségvetésének bevételi főösszege 169 630 218 Ft.
(2) Az (1) bekezdés szerinti bevételi főösszeg bevételi forrásonkénti előirányzat megoszlását a Rendelet 11. melléklete tartalmazza.
6. § (1) Az Óvoda tárgyévi költségvetésének kiadási főösszege 169 630 218 Ft.
(2) Az (1) bekezdés szerinti kiadási főösszegből
a) személyi juttatások 101 992 358 Ft,
b) munkaadót terhelő járulékok 13 227 920 Ft,
c) dologi kiadások 54 409 940 Ft.
(3) Az Óvoda költségvetési kiadásait előirányzat-csoportok, kiemelt előirányzatok szerinti bontásban a Rendelet 12. melléklete és 13. melléklete tartalmazza. A melléklet tartalmazza a felújítási előirányzatokat célonként és a felhalmozási kiadásokat feladatonként. A Rendelet 14. melléklete tartalmazza a kiadási előirányzatokat kormányzati funkciónkénti bontásban.
(4) Az Óvoda engedélyezett létszáma: 16,5 fő.
A költségvetés végrehajtásának szabályai
7. § (1) Az önkormányzat gazdálkodási feladatait a képviselő-testület, polgármester és a jegyző és a Hivatal közreműködésével látja el.
(2) A képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert és a Hivatalt a költségvetésben előírt bevételek beszedésére és a jóváhagyott kiadások teljesítésére.
8. § (1) A polgármester a képviselő-testület jelen felhatalmazása alapján, 1.000.000 Ft értékhatárig dönthet a forrásfelhasználásról, a Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény 68. § (4) bekezdése szerint, döntéséről azonban, a következő ülésén a képviselő-testületet tájékoztatnia kell.
(2) Az Önkormányzat bevételei és kiadásai előirányzatainak módosítására, a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosításra, a kiemelt kiadási előirányzatok közötti átcsoportosításra a képviselő-testület a polgármestert felhatalmazza.
(3) A polgármester az (1)–(2) bekezdés szerinti jogkörét az Áht. és az Ávr. rendelkezései szerint gyakorolhatja.
(4) A képviselő-testület a képviselői tiszteletdíj mértékét 45.000 Ft/hó összegben állapítja meg.
Záró rendelkezések
9. § Hatályát veszti a 2023. évi zárszámadásról szóló 7/2024. (V.22.) önkormányzati rendelet.
10. § Ez a rendelet 2025. február 15-én lép hatályba.