Dédestapolcsány Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2025. (V. 23.) önkormányzati rendelete
a 2024.évi zárszámadásról
Hatályos: 2025. 05. 27Dédestapolcsány Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2025. (V. 23.) önkormányzati rendelete
a 2024.évi zárszámadásról
[1] A 2024. évi költségvetés végrehajtásáról szóló önkormányzati rendelet megalkotásának célja, hogy bemutassa Dédestapolcsány Község Önkormányzata gazdálkodását, 2024. évi vagyoni, pénzügyi helyzetéről ad megbízható és valós képet a feladatai ellátásához rendelkezésre álló forrásokat és számot adjon azok felhasználásáról.
[2] Dédestapolcsány Község Önkormányzata Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f. pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:
A rendelet hatálya
1. § A rendelet hatálya az önkormányzat képviselő-testületére, a polgármesterre, a Dédestapolcsányi Hétszínvirág Óvoda, Mini Bölcsőde és Konyhára terjed ki.
A költségvetés bevételei és kiadásai
2. § (1) Dédestapolcsány Község Önkormányzata 2024. évi költségvetésének végrehajtását 644 954 456.-Ft bevétellel, ebből:
a) önkormányzatok működési támogatásai 180 011 694 Ft,
b) egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről 95 049 610.- Ft,
c) felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről 1 574 902.- Ft,
d) közhatalmi bevételek 31 403 749.- Ft,
e) működési bevételek 73 159 343.- Ft,
f) felhalmozási bevételek 8 070 938.- Ft,
g) működési célra átvett pénzeszköz 186 474.- Ft,
h) előző év költségvetési maradvány igénybevétele 249 029 727.- Ft,
i) államháztartáson belüli megelőlegezések 6 468 019.- Ft
hagyja jóvá.
(2) Dédestapolcsány Község Önkormányzata 2024. évi költségvetésének végrehajtását 619 567 969.- Ft kiadással, ebből:
a) személyi juttatások 147 118 912.- Ft,
b) munkaadókat terhelő járulékok 13 941 485.- Ft,
c) dologi kiadások 87 882 510.- Ft,
d) ellátottak pénzbeli juttatásai 1 687 872.- Ft,
e) egyéb működési célú kiadások 87 832 934.- Ft,
f) beruházások, felújítások 7 925 592.- Ft,
g) egyéb felhalmozási célú kiadások 146 819 800.- Ft
h) finanszírozási célú kiadás.- 126 358 864.-Ft
hagyja jóvá.
(3) A 2. § (1) bekezdés szerinti bevételi főösszeg bevételi forrásonkénti előirányzat megoszlását a Rendelet 1. melléklet tartalmazza. A melléklet tartalmazza az önkormányzat - az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény (továbbiakban: Áht.) 23. § (2) bek. g. pontja szerinti, Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény (továbbiakban: Stabilitási tv.) 45. § (1) bekezdés a) pontjának felhatalmazása alapján kiadott jogszabályban meghatározottak szerinti - saját bevételeit. A melléklet tartalmazza a normatív hozzájárulásokat, támogatásokat, a központi költségvetésből származó egyéb költségvetési támogatásokat.
(4) A 2. § (1) bekezdés szerinti bevételi főösszeg kormányzati funkciónkénti megoszlását a Rendelet 2. melléklete tartalmazza.
(5) A Rendelet 3. melléklete tartalmazza a 2. § (2) bekezdés szerinti kiadási főösszeg teljesülését előirányzat-csoportok, kiemelt előirányzatok szerinti bontásban. A melléklet tartalmazza a felújítási előirányzatok teljesülését célonként és a felhalmozási kiadásokat feladatonként.
(6) A 2. § (2) bekezdés szerinti kiadási főösszeg kormányzati funkciónkénti megoszlását a Rendelet 4. melléklete tartalmazza.
(7) A Rendelet 5. melléklete tartalmazza az önkormányzat és intézményei által teljesített kiadásokat kormányzati funkciónként.
(8) A 2024. évi költségvetési maradvány 25.386.487.- Ft. A maradvány-kimutatást a Rendelet 6. melléklete tartalmazza.
(9) Az önkormányzat 2024. évi költségvetése európai uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok, projektek nem voltak.
(10) Az önkormányzat működési célú bevételi és kiadási előirányzatainak teljesülését - mérlegszerűen – a Rendelet 7. melléklet tartalmazza.
(11) Az önkormányzat felhalmozási célú bevételi és kiadási előirányzatainak teljesülését - mérlegszerűen – a Rendelet 8. melléklet tartalmazza.
(12) Az önkormányzat a tárgyéven túli működési-, vagy felhalmozási célú hitelállománnyal nem rendelkezett.
(13) Az önkormányzat - az Áht. 23. § (2) f)-g) pontja szerint - a Stabilitási tv. 8. § (2) bekezdésében szabályozott adósságot keletkeztető ügylettel és kezességvállalásból eredő kötelezettséggel nem rendelkezett.
(14) Az önkormányzat által az Áht. 24. § (4) bekezdés c) pontja szerint nyújtott közvetett támogatásokat a Rendelet 9. melléklete tartalmazza.
(15) A képviselő-testület az Áht 24. § (4) bekezdés b) pontja szerinti többéves kihatással járó döntést nem hozott.
(16) A Rendelet 10. melléklete tartalmazza a pénzeszközök változásáról szóló kimutatást.
(17) A Rendelet 11. melléklete tartalmazza az önkormányzat költségvetési mérlegét, közgazdasági tagolásban.
(18) A Rendelet 12. melléklete tartalmazza a vagyonkimutatást, a Rendelet 13. melléklete az eredménykimutatást.
(19) A Rendelet 14. melléklete tartalmazza a helyi önkormányzatok kiegészítő támogatásainak és egyéb kötött felhasználású támogatásainak elszámolását.
(20) Az Önkormányzat 2024. évben vállalkozási tevékenységet nem végzett, így a költségvetési beszámolója egyszerűsített vállalkozási-maradvány kimutatást nem tartalmaz.
(21) Az Önkormányzat tulajdonában gazdálkodó szervezet nem áll, így a költségvetési beszámoló ilyen szervezet működéséből eredő kötelezettségeket, a részesedések alakulásának bemutatását nem tartalmaz.
A Dédestapolcsányi Hétszínvirág Óvoda, Mini Bölcsőde és Konyha költségvetésének teljesülése
3. § (1) A Dédestapolcsányi Hétszínvirág Óvoda, Mini Bölcsőde és Konyha (a továbbiakban: Óvoda) 2024. évi költségvetésének végrehajtását 134 903 731.- Ft bevétellel, ebből:
a) működési célú támogatások államháztartáson belülről 0 Ft,
b) működési bevételek 15 096 775.- Ft,
c) előző év költségvetési maradvány igénybevétele 209 118.- Ft,
d) központi, irányító szervi támogatás 119 597 838.- Ft
hagyja jóvá.
(2) Az Óvoda 2024. évi költségvetésének végrehajtását 134 175 628.- Ft kiadással, ebből:
a) személyi juttatások 82 472 676.- Ft,
b) munkaadókat terhelő járulékok 11 304 678.- Ft,
c) dologi kiadások 38 466 274.- Ft,
d) beruházás (eszköz beszerzés: 1 932 000.- Ft
hagyja jóvá.
(3) Az (1) bekezdés szerinti bevételi főösszeg bevételi forrásonkénti előirányzat megoszlását a Rendelet 15. melléklete tartalmazza.
(4) Az (1) bekezdés szerinti bevételi főösszeg kormányzati funkciónkénti megoszlását a Rendelet 16. melléklete tartalmazza.
(5) A Rendelet 17. melléklete tartalmazza a (2) bekezdés szerinti kiadási főösszeg teljesülését előirányzat-csoportok, kiemelt előirányzatok szerinti bontásban. A melléklet tartalmazza a felújítási előirányzatok teljesülését célonként és a felhalmozási kiadásokat feladatonként.
(6) A (2) bekezdés szerinti kiadási főösszeg kormányzati funkciónkénti megoszlását a Rendelet 18. melléklete tartalmazza.
(7) A 2024. évi költségvetési maradvány 728 103.- Ft. A maradvány-kimutatást a Rendelet 19. melléklete tartalmazza.
Záró rendelkezések
4. § Ez a rendelet 2025. május 27-én lép hatályba.