Önkormányzati rendelet

1. Az önkormányzat 2025. évi költségvetéséről szóló 1/2025. (II. 13.) önkormányzati rendelet 1. melléklet 1. és 2. pontja helyébe a következő pontok lépnek:

„1. tábla

2025. ÉVI KÖLTSÉGVETÉSI RENDELET ÖSSZEVONT BEVÉTELEINEK KIADÁSAINAK MÓDOSÍTÁSA

B E V É T E L E K
										Forintban
Sor- szám	Bevételi jogcím	2025. évi
Sor- szám	Bevételi jogcím	Eredeti előirányzat	1. sz. módosítás	2. sz. módosítás	3. sz. módosítás	4. sz. módosítás	5. sz. módosítás	6. sz. módosítás	Módosítások összesen	2.számú módosítás utáni előirányzat
A	B	C	D	E	F	G	H	I	J=(D+…+I)	K=(C+J)
1	Működési célú támogatások államháztartáson belülről (10+…+11+…+14)	398 947 067	36 417 911	30 529 916					66 947 827	465 894 894
2	Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása	148 152 729	12 790 624	970 000					13 760 624	161 913 353
3	Önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása
4	Önkormányzatok szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása	80 351 290								80 351 290
5	Önkormányzatok gyermekétkeztetési feladatainak támogatása	7 780 504	-1 401 283						-1 401 283	6 379 221
6	Önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása	3 295 157	1 856 648						1 856 648	5 151 805
7	Működési célú kvi támogatások és kiegészítő támogatások			1 261 500					1 261 500	1 261 500
8	Elszámolásból származó bevételek
9	Elvonások és befizetések bevételei
10	Önkormányzat működési támogatásai (2+…+.9)	239 579 680	13 245 989	2 231 500					15 477 489	255 057 169
11	Működési célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések
12	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése
13	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele
14	Egyéb működési célú támogatások bevételei	159 367 387	23 171 922	28 298 416					51 470 338	210 837 725
15	14-ből EU-s támogatás
16	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről (17+…+21)	202 009 941	45 881 118						45 881 118	247 891 059
17	Felhalmozási célú önkormányzati támogatások
18	Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések
19	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése
20	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele
21	Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei	202 009 941	45 881 118						45 881 118	247 891 059
22	21-ből EU-s támogatás	202 009 941								202 009 941
23	Közhatalmi bevételek (24+…+30)	20 008 751	1 140 051	706 849					1 846 900	21 855 651
24	Kommunális adó	6 800 000								6 800 000
25	Idegenforgalmi adó	260 000	90 051	104 800					194 851	454 851
26	Iparűzési adó	12 548 751	1 050 000	600 000					1 650 000	14 198 751
27	Talajterhelési díj
28	Gépjárműadó
29	Pótlék	400 000		2 049					2 049	402 049
30	Egyéb bírság
31	Működési bevételek (32+…+ 42)	20 532 000	16 755 971	3 467 490					20 223 461	40 755 461
32	Készletértékesítés ellenértéke	3 700 000	4 564 499	485 038					5 049 537	8 749 537
33	Szolgáltatások ellenértéke	3 000 000		535 092					535 092	3 535 092
34	Közvetített szolgáltatások értéke	7 000 000	415 000						415 000	7 415 000
35	Tulajdonosi bevételek		7 911 700	1 163 866					9 075 566	9 075 566
36	Ellátási díjak	3 000 000	737 050	60 810					797 860	3 797 860
37	Kiszámlázott általános forgalmi adó	3 500 000	3 127 710	1 222 628					4 350 338	7 850 338
38	Általános forgalmi adó visszatérítése
39	Kamatbevételek és más nyereségjellegű bevételek		50 000	6					50 006	50 006
40	Egyéb pénzügyi műveletek bevételei
41	Biztosító által fizetett kártérítés
42	Egyéb működési bevételek	332 000	-49 988	50					-49 938	282 062
43	Felhalmozási bevételek (44+…+48)		900 000						900 000	900 000
44	Immateriális javak értékesítése
45	Ingatlanok értékesítése		900 000						900 000	900 000
46	Egyéb tárgyi eszközök értékesítése
47	Részesedések értékesítése
48	Részesedések megszűnéséhez kapcsolódó bevételek
49	Működési célú átvett pénzeszközök (50+ … + 52)	8 614 351	2 714 351	200 000					2 914 351	11 528 702
50	Működési célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések ÁH-n kívülről
51	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatér. ÁH-n kívülről	8 614 351	2 714 351	200 000					2 914 351	11 528 702
52	Egyéb működési célú átvett pénzeszköz
53	52-ből EU-s támogatás (közvetlen)
54	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök (55+…+57)
55	Felhalm. célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések ÁH-n kívülről
56	Felhalm. célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatér. ÁH-n kívülről
57	Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszköz
58	57-ből EU-s támogatás (közvetlen)
59	KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (1+16+23+31+43+49+54)	650 112 110	103 809 402	34 904 255					138 713 657	788 825 767
60	Hitel-, kölcsönfelvétel államháztartáson kívülről (61+…+63)	10 000 000								10 000 000
61	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele
62	Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól	10 000 000								10 000 000
63	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól
64	Belföldi értékpapírok bevételei (65 +…+ 68)
65	Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése
66	Éven belüli lejáratú belföldi értékpapírok kibocsátása
67	Befektetési célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése
68	Éven túli lejáratú belföldi értékpapírok kibocsátása
69	Maradvány igénybevétele (70 + 71)	23 310 906	-271 940						-271 940	23 038 966
70	Előző év költségvetési maradványának igénybevétele	23 310 906	-271 940						-271 940	23 038 966
71	Előző év vállalkozási maradványának igénybevétele
72	Belföldi finanszírozás bevételei (73 + … + 75)	149 331 903	13 397 980	25 833 227					39 231 207	188 563 110
73	Központi irányítószervi támogatások	149 331 903	13 397 980	14 399 496					27 797 476	177 129 379
74	Államháztartáson belüli megelőlegezések törlesztése			11 433 731					11 433 731	11 433 731
75	Lekötött betétek megszüntetése
76	Külföldi finanszírozás bevételei (77+…+80)
77	Forgatási célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése
78	Befektetési célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése
79	Külföldi értékpapírok kibocsátása
80	Külföldi hitelek, kölcsönök felvétele
81	Váltóbevételek
82	Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei
83	FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (60 + 64+69+72+76+81+82)	182 642 809	13 126 040	25 833 227					38 959 267	221 602 076
84	KÖLTSÉGVETÉSI ÉS FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (59+83)	832 754 919	116 935 442	60 737 482					177 672 924	1 010 427 843

K I A D Á S O K
										Forintban
Sor- szám	Kiadási jogcím	2025. évi
Sor- szám	Kiadási jogcím	Eredeti előirányzat	1. sz. módosítás	2. sz. módosítás	3. sz. módosítás	4. sz. módosítás	5. sz. módosítás	6. sz. módosítás	Módosítások összesen	2.számú módosítás utáni előirányzat
A	B	C	D	E	F	G	H	I	J=(D+…+I)	K=(C+J)
1	Működési költségvetés kiadásai (2+…+6)	461 437 303	69 775 856	45 876 843					115 652 699	577 090 002
2	Személyi juttatások	262 921 591	48 924 405	24 413 267					73 337 672	336 259 263
3	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	31 114 188	4 310 874	177 055					4 487 929	35 602 117
4	Dologi kiadások	140 665 524	19 733 155	21 886 521					41 619 676	182 285 200
5	Ellátottak pénzbeli juttatásai	20 000 000	-4 417 499	2 000 000					-2 417 499	17 582 501
6	Egyéb működési célú kiadások	6 736 000	1 224 921	-2 600 000					-1 375 079	5 360 921
7	- a 6-ból: - Előző évi elszámolásból származó befizetések		247 421						247 421	247 421
8	- Törvényi előíráson alapuló befizetések
9	- Egyéb elvonások, befizetések
10	- Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n belülre
11	-Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n belülre
12	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése ÁH-n belülre
13	- Egyéb működési célú támogatások ÁH-n belülre	1 500 000	1 077 500						1 077 500	2 577 500
14	- Garancia és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n kívülre
15	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n kívülre	2 750 000	-100 000	-2 100 000					-2 200 000	550 000
16	- Árkiegészítések, ártámogatások
17	- Kamattámogatások
18	- Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre	2 486 000		-500 000					-500 000	1 986 000
19	- Tartalékok
20	- a 19-ből: - Általános tartalék
21	- Céltartalék
22	Felhalmozási költségvetés kiadásai (23+25+27)	203 309 941	14 464 316	18 170 943					32 635 259	235 945 200
23	Beruházások	1 300 000	42 246 837	1 795 997					44 042 834	45 342 834
24	23-ból EU-s forrásból megvalósuló beruházás
25	Felújítások	202 009 941	-27 782 521	16 374 946					-11 407 575	190 602 366
26	25-ből EU-s forrásból megvalósuló felújítás	202 009 941	-27 782 521						-27 782 521	174 227 420
27	Egyéb felhalmozási célú kiadások
28	27-ből - Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n belülre
29	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n belülre
30	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése ÁH-n belülre
31	- Egyéb felhalmozási célú támogatások ÁH-n belülre
32	- Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n kívülre
33	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n kívülre
34	- Lakástámogatás
35	- Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson kívülre
36	KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN (1+22)	664 747 244	84 240 172	64 047 786					148 287 958	813 035 202
37	Hitel-, kölcsöntörlesztés államháztartáson kívülre (38+ … + 40)	10 000 000								10 000 000
38	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak
39	Likviditási célú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak	10 000 000								10 000 000
40	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak
41	Belföldi értékpapírok kiadásai (42+ … + 47)
42	Forgatási célú belföldi értékpapírok vásárlása
43	Befektetési célú belföldi értékpapírok vásárlása
44	Kincstárjegyek beváltása
45	Éven belüli lejáratú belföldi értékpapírok beváltása
46	Belföldi kötvények beváltása
47	Éven túli lejáratú belföldi értékpapírok beváltása
48	Belföldi finanszírozás kiadásai (49+ … + 52)	158 007 675	32 695 270	-3 310 304					29 384 966	187 392 641
49	Központi irányítószervi támogatás	149 331 903	31 107 780	-3 310 304					27 797 476	177 129 379
50	Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése	8 675 772	172 490						172 490	8 848 262
51	Pénzeszközök lekötött betétként elhelyezése
52	Pénzügyi lízing kiadásai		1 415 000						1 415 000	1 415 000
53	Külföldi finanszírozás kiadásai (54+ … + 58)
54	Forgatási célú külföldi értékpapírok vásárlása
55	Befektetési célú külföldi értékpapírok vásárlása
56	Külföldi értékpapírok beváltása
57	Hitelek, kölcsönök törlesztése külföldi kormányoknak nemz. szervezeteknek
58	Hitelek, kölcsönök törlesztése külföldi pénzintézeteknek
59	Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek
60	Váltókiadások
61	FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK ÖSSZESEN: (37+41+48+53+59+60)	168 007 675	32 695 270	-3 310 304					29 384 966	197 392 641
62	KIADÁSOK ÖSSZESEN: (36.+61)	832 754 919	116 935 442	60 737 482					177 672 924	1 010 427 843

KÖLTSÉGVETÉSI, FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÉS KIADÁSOK EGYENLEGE
										Forintban
1	Költségvetési hiány, többlet ( költségvetési bevételek 59. sor - költségvetési kiadások 36. sor) (+/-)	-14 635 134	19 569 230	-29 143 531					-9 574 301	-24 209 435
2	Finanszírozási bevételek, kiadások egyenlege (finanszírozási bevételek 83. sor - finanszírozási kiadások 61. sor) (+/-)	14 635 134	-19 569 230	29 143 531					9 574 301	24 209 435

2. tábla

Hangony Községi Önkormányzat
2 SZ. MÓDOSÍTÁS UTÁNI KÖLTSÉGVETÉS ELŐIRÁNYZATAINAK ALAKULÁSÁRÓL
BEVÉTELEK, KIADÁSOK ÖSSZEVONT MÉRLEGE

B E V É T E L E K
						Forintban
Sor- szám	Bevételi jogcím	2024. évi tény	2025. évi		Módosított és az eredeti előirányzat különbözete	Módosított előirányzat az eredeti előirányzat %-ában
Sor- szám	Bevételi jogcím	2024. évi tény	Eredeti előirányzat	2 sz. módosítás utáni előirányzat	Módosított és az eredeti előirányzat különbözete	Módosított előirányzat az eredeti előirányzat %-ában
A	B	C	D	E	F=E-D	G=E/Dx100
1	Működési célú támogatások államháztartáson belülről (10+…+11+…+14)	407 058 654	398 947 067	465 894 894	66 947 827	116,78
2	Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása	136 386 976	148 152 729	161 913 353	13 760 624	109,29
3	Önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása
4	Önkormányzatok szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása	77 113 171	80 351 290	80 351 290		100,00
5	Önkormányzatok gyermekétkeztetési feladatainak támogatása	7 332 757	7 780 504	6 379 221	-1 401 283	81,99
6	Önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása	5 149 592	3 295 157	5 151 805	1 856 648	156,34
7	Működési célú kvi támogatások és kiegészítő támogatások	445 000		1 261 500	1 261 500
8	Elszámolásból származó bevételek	562 358
9	Elvonások és befizetések bevételei
10	Önkormányzat működési támogatásai (2+…+.9)	226 989 854	239 579 680	255 057 169	15 477 489	106,46
11	Működési célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések
12	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése
13	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele
14	Egyéb működési célú támogatások bevételei	180 068 800	159 367 387	210 837 725	51 470 338	132,30
15	14-ből EU-s támogatás
16	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről (17+…+21)	5 970 596	202 009 941	247 891 059	45 881 118	122,71
17	Felhalmozási célú önkormányzati támogatások
18	Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések
19	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése
20	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele
21	Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei	5 970 596	202 009 941	247 891 059	45 881 118	122,71
22	21-ből EU-s támogatás		202 009 941	202 009 941		100,00
23	Közhatalmi bevételek (24+…+30)	12 332 276	20 008 751	21 855 651	1 846 900	109,23
24	Kommunális adó	5 292 641	6 800 000	6 800 000		100,00
25	Idegenforgalmi adó	428 255	260 000	454 851	194 851	174,94
26	Iparűzési adó	6 483 077	12 548 751	14 198 751	1 650 000	113,15
27	Építményadó	128 303
28	Gépjárműadó
29	Pótlék		400 000	402 049	2 049	100,51
30	Egyéb bírság
31	Működési bevételek (32+…+ 42)	21 262 843	20 532 000	40 755 461	20 223 461	198,50
32	Készletértékesítés ellenértéke	3 729 579	3 700 000	8 749 537	5 049 537	236,47
33	Szolgáltatások ellenértéke	3 087 202	3 000 000	3 535 092	535 092	117,84
34	Közvetített szolgáltatások értéke	6 947 811	7 000 000	7 415 000	415 000	105,93
35	Tulajdonosi bevételek	300		9 075 566	9 075 566
36	Ellátási díjak	2 945 222	3 000 000	3 797 860	797 860	126,60
37	Kiszámlázott általános forgalmi adó	3 508 141	3 500 000	7 850 338	4 350 338	224,30
38	Általános forgalmi adó visszatérítése
39	Kamatbevételek és más nyereségjellegű bevételek	7 265		50 006	50 006
40	Egyéb pénzügyi műveletek bevételei
41	Biztosító által fizetett kártérítés
42	Egyéb működési bevételek	1 037 323	332 000	282 062	-49 938	84,96
43	Felhalmozási bevételek (44+…+48)			900 000	900 000
44	Immateriális javak értékesítése
45	Ingatlanok értékesítése			900 000	900 000
46	Egyéb tárgyi eszközök értékesítése
47	Részesedések értékesítése
48	Részesedések megszűnéséhez kapcsolódó bevételek
49	Működési célú átvett pénzeszközök (50+ … + 52)	4 170 000	8 614 351	11 528 702	2 914 351	133,83
50	Működési célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések ÁH-n kívülről
51	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatér. ÁH-n kívülről	4 080 000	8 614 351	11 528 702	2 914 351	133,83
52	Egyéb működési célú átvett pénzeszköz	90 000
53	52-ből EU-s támogatás (közvetlen)
54	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök (55+…+57)
55	Felhalm. célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések ÁH-n kívülről
56	Felhalm. célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatér. ÁH-n kívülről
57	Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszköz
58	57-ből EU-s támogatás (közvetlen)
59	KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (1+16+23+31+43+49+54)	450 794 369	650 112 110	788 825 767	138 713 657	121,34
60	Hitel-, kölcsönfelvétel államháztartáson kívülről (61+…+63)		10 000 000	10 000 000		100,00
61	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele
62	Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól		10 000 000	10 000 000		100,00
63	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól
64	Belföldi értékpapírok bevételei (65 +…+ 68)
65	Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése
66	Éven belüli lejáratú belföldi értékpapírok kibocsátása
67	Befektetési célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése
68	Éven túli lejáratú belföldi értékpapírok kibocsátása
69	Maradvány igénybevétele (70 + 71)	293 646 965	23 310 906	23 038 966	-271 940	98,83
70	Előző év költségvetési maradványának igénybevétele	293 646 965	23 310 906	23 038 966	-271 940	98,83
71	Előző év vállalkozási maradványának igénybevétele
72	Belföldi finanszírozás bevételei (73 + … + 75)	148 133 286	149 331 903	188 563 110	39 231 207	126,27
73	Központi irányítószervi támogatások	139 035 259	149 331 903	177 129 379	27 797 476	118,61
74	Államháztartáson belüli megelőlegezések törlesztése	9 098 027		11 433 731	11 433 731
75	Lekötött betétek megszüntetése
76	Külföldi finanszírozás bevételei (77+…+80)
77	Forgatási célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése
78	Befektetési célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése
79	Külföldi értékpapírok kibocsátása
80	Külföldi hitelek, kölcsönök felvétele
81	Váltóbevételek
82	Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei
83	FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (60 + 64+69+72+76+81+82)	441 780 251	182 642 809	221 602 076	38 959 267	121,33
84	KÖLTSÉGVETÉSI ÉS FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (59+83)	892 574 620	832 754 919	1 010 427 843	177 672 924	121,34

K I A D Á S O K
						Forintban
Sor- szám	Kiadási jogcím	2024. évi tény	2025. évi		Módosított és az eredeti előirányzat különbözete	Módosított előirányzat az eredeti előirányzat %-ában
Sor- szám	Kiadási jogcím	2024. évi tény	Eredeti előirányzat	2 sz. módosítás utáni előirányzat	Módosított és az eredeti előirányzat különbözete	Módosított előirányzat az eredeti előirányzat %-ában
A	B	C	D	E	F=E-D	G=E/Dx100
1	Működési költségvetés kiadásai (2+…+6)	463 192 658	461 437 303	577 090 002	115 652 699	125,06
2	Személyi juttatások	258 708 361	262 921 591	336 259 263	73 337 672	127,89
3	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	31 157 389	31 114 188	35 602 117	4 487 929	114,42
4	Dologi kiadások	144 880 455	140 665 524	182 285 200	41 619 676	129,59
5	Ellátottak pénzbeli juttatásai	19 671 844	20 000 000	17 582 501	-2 417 499	87,91
6	Egyéb működési célú kiadások	8 774 609	6 736 000	5 360 921	-1 375 079	79,59
7	- a 6-ból: - Előző évi elszámolásból származó befizetések	539 907		247 421	247 421
8	- Törvényi előíráson alapuló befizetések
9	- Egyéb elvonások, befizetések
10	- Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n belülre
11	-Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n belülre
12	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése ÁH-n belülre
13	- Egyéb működési célú támogatások ÁH-n belülre	1 581 802	1 500 000	2 577 500	1 077 500	171,83
14	- Garancia és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n kívülre
15	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n kívülre	4 680 000	2 750 000	550 000	-2 200 000	20,00
16	- Árkiegészítések, ártámogatások
17	- Kamattámogatások
18	- Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre	1 972 900	2 486 000	1 986 000	-500 000	79,89
19	- Tartalékok
20	- a 19-ből: - Általános tartalék
21	- Céltartalék
22	Felhalmozási költségvetés kiadásai (23+25+27)	257 791 355	203 309 941	235 945 200	32 635 259	116,05
23	Beruházások	15 866 357	1 300 000	45 342 834	44 042 834	3 487,91
24	23-ból EU-s forrásból megvalósuló beruházás
25	Felújítások	36 194 141	202 009 941	190 602 366	-11 407 575	94,35
26	25-ből EU-s forrásból megvalósuló felújítás		202 009 941	174 227 420	-27 782 521	86,25
27	Egyéb felhalmozási célú kiadások	205 730 857
28	27-ből - Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n belülre
29	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n belülre
30	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése ÁH-n belülre
31	- Egyéb felhalmozási célú támogatások ÁH-n belülre
32	- Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n kívülre
33	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n kívülre
34	- Lakástámogatás
35	- Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson kívülre
36	KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN (1+22)	720 984 013	664 747 244	813 035 202	148 287 958	122,31
37	Hitel-, kölcsöntörlesztés államháztartáson kívülre (38+ … + 40)		10 000 000	10 000 000		100,00
38	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak
39	Likviditási célú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak		10 000 000	10 000 000		100,00
40	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak
41	Belföldi értékpapírok kiadásai (42+ … + 47)
42	Forgatási célú belföldi értékpapírok vásárlása
43	Befektetési célú belföldi értékpapírok vásárlása
44	Kincstárjegyek beváltása
45	Éven belüli lejáratú belföldi értékpapírok beváltása
46	Belföldi kötvények beváltása
47	Éven túli lejáratú belföldi értékpapírok beváltása
48	Belföldi finanszírozás kiadásai (49+ … + 52)	148 517 728	158 007 675	187 392 641	29 384 966	118,60
49	Központi irányítószervi támogatás	139 035 259	149 331 903	177 129 379	27 797 476	118,61
50	Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése	8 675 772	8 675 772	8 848 262	172 490	101,99
51	Pénzeszközök lekötött betétként elhelyezése
52	Pénzügyi lízing kiadásai	806 697		1 415 000	1 415 000
53	Külföldi finanszírozás kiadásai (54+ … + 58)
54	Forgatási célú külföldi értékpapírok vásárlása
55	Befektetési célú külföldi értékpapírok vásárlása
56	Külföldi értékpapírok beváltása
57	Hitelek, kölcsönök törlesztése külföldi kormányoknak nemz. szervezeteknek
58	Hitelek, kölcsönök törlesztése külföldi pénzintézeteknek
59	Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek
60	Váltókiadások
61	FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK ÖSSZESEN: (37+41+48+53+59+60)	148 517 728	168 007 675	197 392 641	29 384 966	117,49
62	KIADÁSOK ÖSSZESEN: (36.+61)	869 501 741	832 754 919	1 010 427 843	177 672 924	121,34

KÖLTSÉGVETÉSI, FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÉS KIADÁSOK EGYENLEGE
						Forintban
1	Költségvetési hiány, többlet ( költségvetési bevételek 59. sor - költségvetési kiadások 36. sor) (+/-)	-270 189 644	-14 635 134	-24 209 435	-9 574 301	165,42
2	Finanszírozási bevételek, kiadások egyenlege (finanszírozási bevételek 83. sor - finanszírozási kiadások 61. sor) (+/-)	293 262 523	14 635 134	24 209 435	9 574 301	165,42

1. Az önkormányzat 2025. évi költségvetéséről szóló 1/2025. (II. 13.) önkormányzati rendelet 2. melléklet 1. és 2. pontja helyébe a következő pontok lépnek:

„1. tábla

2025. ÉVI KÖLTSÉGVETÉSI RENDELET KÖTELEZŐ FELADATOK BEVÉTELEINEK KIADÁSAINAK MÓDOSÍTÁSA

B E V É T E L E K
										Forintban
Sor- szám	Bevételi jogcím	2025. évi
Sor- szám	Bevételi jogcím	Eredeti előirányzat	1. sz. módosítás	2. sz. módosítás	3. sz. módosítás	4. sz. módosítás	5. sz. módosítás	6. sz. módosítás	Módosítások összesen	2.számú módosítás utáni előirányzat
A	B	C	D	E	F	G	H	I	J=(D+…+I)	K=(C+J)
1	Működési célú támogatások államháztartáson belülről (10+…+11+…+14)	383 692 067	33 366 911	30 529 916					63 896 827	447 588 894
2	Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása	148 152 729	12 790 624	970 000					13 760 624	161 913 353
3	Önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása
4	Önkormányzatok szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása	80 351 290								80 351 290
5	Önkormányzatok gyermekétkeztetési feladatainak támogatása	7 780 504	-1 401 283						-1 401 283	6 379 221
6	Önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása	3 295 157	1 856 648						1 856 648	5 151 805
7	Működési célú kvi támogatások és kiegészítő támogatások			1 261 500					1 261 500	1 261 500
8	Elszámolásból származó bevételek
9	Elvonások és befizetések bevételei
10	Önkormányzat működési támogatásai (2+…+.9)	239 579 680	13 245 989	2 231 500					15 477 489	255 057 169
11	Működési célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések
12	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése
13	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele
14	Egyéb működési célú támogatások bevételei	144 112 387	20 120 922	28 298 416					48 419 338	192 531 725
15	14-ből EU-s támogatás
16	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről (17+…+21)	202 009 941	45 881 118						45 881 118	247 891 059
17	Felhalmozási célú önkormányzati támogatások
18	Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések
19	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése
20	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele
21	Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei	202 009 941	45 881 118						45 881 118	247 891 059
22	21-ből EU-s támogatás	202 009 941								202 009 941
23	Közhatalmi bevételek (24+…+30)	20 008 751	1 140 051	706 849					1 846 900	21 855 651
24	Kommunális adó	6 800 000								6 800 000
25	Idegenforgalmi adó	260 000	90 051	104 800					194 851	454 851
26	Iparűzési adó	12 548 751	1 050 000	600 000					1 650 000	14 198 751
27	Talajterhelési díj
28	Gépjárműadó
29	Pótlék	400 000		2 049					2 049	402 049
30	Egyéb bírság
31	Működési bevételek (32+…+ 42)	20 532 000	16 755 971	3 467 484					20 223 455	40 755 455
32	Készletértékesítés ellenértéke	3 700 000	4 564 499	485 038					5 049 537	8 749 537
33	Szolgáltatások ellenértéke	3 000 000		535 092					535 092	3 535 092
34	Közvetített szolgáltatások értéke	7 000 000	415 000						415 000	7 415 000
35	Tulajdonosi bevételek		7 911 700	1 163 866					9 075 566	9 075 566
36	Ellátási díjak	3 000 000	737 050	60 810					797 860	3 797 860
37	Kiszámlázott általános forgalmi adó	3 500 000	3 127 710	1 222 628					4 350 338	7 850 338
38	Általános forgalmi adó visszatérítése
39	Kamatbevételek és más nyereségjellegű bevételek		50 000						50 000	50 000
40	Egyéb pénzügyi műveletek bevételei
41	Biztosító által fizetett kártérítés
42	Egyéb működési bevételek	332 000	-49 988	50					-49 938	282 062
43	Felhalmozási bevételek (44+…+48)		900 000						900 000	900 000
44	Immateriális javak értékesítése
45	Ingatlanok értékesítése		900 000						900 000	900 000
46	Egyéb tárgyi eszközök értékesítése
47	Részesedések értékesítése
48	Részesedések megszűnéséhez kapcsolódó bevételek
49	Működési célú átvett pénzeszközök (50+ … + 52)	8 614 351	2 714 351	200 000					2 914 351	11 528 702
50	Működési célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések ÁH-n kívülről
51	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatér. ÁH-n kívülről	8 614 351	2 714 351	200 000					2 914 351	11 528 702
52	Egyéb működési célú átvett pénzeszköz
53	52-ből EU-s támogatás (közvetlen)
54	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök (55+…+57)
55	Felhalm. célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések ÁH-n kívülről
56	Felhalm. célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatér. ÁH-n kívülről
57	Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszköz
58	57-ből EU-s támogatás (közvetlen)
59	KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (1+16+23+31+43+49+54)	634 857 110	100 758 402	34 904 249					135 662 651	770 519 761
60	Hitel-, kölcsönfelvétel államháztartáson kívülről (61+…+63)	10 000 000								10 000 000
61	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele
62	Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól	10 000 000								10 000 000
63	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól
64	Belföldi értékpapírok bevételei (65 +…+ 68)
65	Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése
66	Éven belüli lejáratú belföldi értékpapírok kibocsátása
67	Befektetési célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése
68	Éven túli lejáratú belföldi értékpapírok kibocsátása
69	Maradvány igénybevétele (70 + 71)	20 663 555	-271 940						-271 940	20 391 615
70	Előző év költségvetési maradványának igénybevétele	20 663 555	-271 940						-271 940	20 391 615
71	Előző év vállalkozási maradványának igénybevétele
72	Belföldi finanszírozás bevételei (73 + … + 75)	43 341 464		12 985 209					12 985 209	56 326 673
73	Központi irányítószervi támogatások	43 341 464		1 551 478					1 551 478	44 892 942
74	Államháztartáson belüli megelőlegezések törlesztése			11 433 731					11 433 731	11 433 731
75	Lekötött betétek megszüntetése
76	Külföldi finanszírozás bevételei (77+…+80)
77	Forgatási célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése
78	Befektetési célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése
79	Külföldi értékpapírok kibocsátása
80	Külföldi hitelek, kölcsönök felvétele
81	Váltóbevételek
82	Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei
83	FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (60 + 64+69+72+76+81+82)	74 005 019	-271 940	12 985 209					12 713 269	86 718 288
84	KÖLTSÉGVETÉSI ÉS FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (59+83)	708 862 129	100 486 462	47 889 458					148 375 920	857 238 049

K I A D Á S O K
										Forintban
Sor- szám	Kiadási jogcím	2025. évi
Sor- szám	Kiadási jogcím	Eredeti előirányzat	1. sz. módosítás	2. sz. módosítás	3. sz. módosítás	4. sz. módosítás	5. sz. módosítás	6. sz. módosítás	Módosítások összesen	2.számú módosítás utáni előirányzat
A	B	C	D	E	F	G	H	I	J=(D+…+I)	K=(C+J)
1	Működési költségvetés kiadásai (2+…+6)	337 544 513	53 326 876	33 028 819					86 355 695	423 900 208
2	Személyi juttatások	157 680 960	30 917 303	11 865 243					42 782 546	200 463 506
3	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	16 568 529	4 914 297	-22 945					4 891 352	21 459 881
4	Dologi kiadások	136 559 024	20 687 854	21 786 521					42 474 375	179 033 399
5	Ellátottak pénzbeli juttatásai	20 000 000	-4 417 499	2 000 000					-2 417 499	17 582 501
6	Egyéb működési célú kiadások	6 736 000	1 224 921	-2 600 000					-1 375 079	5 360 921
7	- a 6-ból: - Előző évi elszámolásból származó befizetések		247 421						247 421	247 421
8	- Törvényi előíráson alapuló befizetések
9	- Egyéb elvonások, befizetések
10	- Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n belülre
11	-Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n belülre
12	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése ÁH-n belülre
13	- Egyéb működési célú támogatások ÁH-n belülre	1 500 000	1 077 500						1 077 500	2 577 500
14	- Garancia és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n kívülre
15	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n kívülre	2 750 000	-100 000	-2 100 000					-2 200 000	550 000
16	- Árkiegészítések, ártámogatások
17	- Kamattámogatások
18	- Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre	2 486 000		-500 000					-500 000	1 986 000
19	- Tartalékok
20	- a 19-ből: - Általános tartalék
21	- Céltartalék
22	Felhalmozási költségvetés kiadásai (23+25+27)	203 309 941	14 464 316	18 170 943					32 635 259	235 945 200
23	Beruházások	1 300 000	42 246 837	1 795 997					44 042 834	45 342 834
24	23-ból EU-s forrásból megvalósuló beruházás
25	Felújítások	202 009 941	-27 782 521	16 374 946					-11 407 575	190 602 366
26	25-ből EU-s forrásból megvalósuló felújítás	202 009 941	-27 782 521						-27 782 521	174 227 420
27	Egyéb felhalmozási célú kiadások
28	27-ből - Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n belülre
29	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n belülre
30	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése ÁH-n belülre
31	- Egyéb felhalmozási célú támogatások ÁH-n belülre
32	- Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n kívülre
33	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n kívülre
34	- Lakástámogatás
35	- Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson kívülre
36	KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN (1+22)	540 854 454	67 791 192	51 199 762					118 990 954	659 845 408
37	Hitel-, kölcsöntörlesztés államháztartáson kívülre (38+ … + 40)	10 000 000								10 000 000
38	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak
39	Likviditási célú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak	10 000 000								10 000 000
40	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak
41	Belföldi értékpapírok kiadásai (42+ … + 47)
42	Forgatási célú belföldi értékpapírok vásárlása
43	Befektetési célú belföldi értékpapírok vásárlása
44	Kincstárjegyek beváltása
45	Éven belüli lejáratú belföldi értékpapírok beváltása
46	Belföldi kötvények beváltása
47	Éven túli lejáratú belföldi értékpapírok beváltása
48	Belföldi finanszírozás kiadásai (49+ … + 52)	158 007 675	32 695 270	-3 310 304					29 384 966	187 392 641
49	Központi irányítószervi támogatás	149 331 903	31 107 780	-3 310 304					27 797 476	177 129 379
50	Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése	8 675 772	172 490						172 490	8 848 262
51	Pénzeszközök lekötött betétként elhelyezése
52	Pénzügyi lízing kiadásai		1 415 000						1 415 000	1 415 000
53	Külföldi finanszírozás kiadásai (54+ … + 58)
54	Forgatási célú külföldi értékpapírok vásárlása
55	Befektetési célú külföldi értékpapírok vásárlása
56	Külföldi értékpapírok beváltása
57	Hitelek, kölcsönök törlesztése külföldi kormányoknak nemz. szervezeteknek
58	Hitelek, kölcsönök törlesztése külföldi pénzintézeteknek
59	Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek
60	Váltókiadások
61	FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK ÖSSZESEN: (37+41+48+53+59+60)	168 007 675	32 695 270	-3 310 304					29 384 966	197 392 641
62	KIADÁSOK ÖSSZESEN: (36.+61)	708 862 129	100 486 462	47 889 458					148 375 920	857 238 049

KÖLTSÉGVETÉSI, FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÉS KIADÁSOK EGYENLEGE
										Forintban
1	Költségvetési hiány, többlet ( költségvetési bevételek 59. sor - költségvetési kiadások 36. sor) (+/-)	94 002 656	32 967 210	-16 295 513					16 671 697	110 674 353
2	Finanszírozási bevételek, kiadások egyenlege (finanszírozási bevételek 83. sor - finanszírozási kiadások 61. sor) (+/-)	-94 002 656	-32 967 210	16 295 513					-16 671 697	-110 674 353

2. tábla

Hangony Községi Önkormányzat
2 SZ. MÓDOSÍTÁS UTÁNI KÖLTSÉGVETÉS ELŐIRÁNYZATAINAK ALAKULÁSÁRÓL
KÖTELEZŐ FELADATOK BEVÉTELEINEK, KIADÁSAINAK ÖSSZEVONT MÉRLEGE

B E V É T E L E K
						Forintban
Sor- szám	Bevételi jogcím	2024. évi tény	2025. évi		Módosított és az eredeti előirányzat különbözete	Módosított előirányzat az eredeti előirányzat %-ában
Sor- szám	Bevételi jogcím	2024. évi tény	Eredeti előirányzat	2 sz. módosítás utáni előirányzat	Módosított és az eredeti előirányzat különbözete	Módosított előirányzat az eredeti előirányzat %-ában
A	B	C	D	E	F=E-D	G=E/Dx100
1	Működési célú támogatások államháztartáson belülről (10+…+11+…+14)	387 482 441	383 692 067	447 588 894	63 896 827	116,65
2	Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása	136 386 976	148 152 729	161 913 353	13 760 624	109,29
3	Önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása
4	Önkormányzatok szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása	77 113 171	80 351 290	80 351 290		100,00
5	Önkormányzatok gyermekétkeztetési feladatainak támogatása	7 332 757	7 780 504	6 379 221	-1 401 283	81,99
6	Önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása	5 149 592	3 295 157	5 151 805	1 856 648	156,34
7	Működési célú kvi támogatások és kiegészítő támogatások	445 000		1 261 500	1 261 500
8	Elszámolásból származó bevételek	562 358
9	Elvonások és befizetések bevételei
10	Önkormányzat működési támogatásai (2+…+.9)	226 989 854	239 579 680	255 057 169	15 477 489	106,46
11	Működési célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések
12	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése
13	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele
14	Egyéb működési célú támogatások bevételei	160 492 587	144 112 387	192 531 725	48 419 338	133,60
15	14-ből EU-s támogatás
16	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről (17+…+21)	5 970 596	202 009 941	247 891 059	45 881 118	122,71
17	Felhalmozási célú önkormányzati támogatások
18	Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések
19	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése
20	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele
21	Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei	5 970 596	202 009 941	247 891 059	45 881 118	122,71
22	21-ből EU-s támogatás		202 009 941	202 009 941		100,00
23	Közhatalmi bevételek (24+…+30)	12 332 276	20 008 751	21 855 651	1 846 900	109,23
24	Kommunális adó	5 292 641	6 800 000	6 800 000		100,00
25	Idegenforgalmi adó	128 303	260 000	454 851	194 851	174,94
26	Iparűzési adó	6 483 077	12 548 751	14 198 751	1 650 000	113,15
27	Építményadó	428 255
28	Gépjárműadó
29	Pótlék		400 000	402 049	2 049	100,51
30	Egyéb bírság
31	Működési bevételek (32+…+ 42)	21 228 808	20 532 000	40 755 455	20 223 455	198,50
32	Készletértékesítés ellenértéke	3 729 579	3 700 000	8 749 537	5 049 537	236,47
33	Szolgáltatások ellenértéke	3 053 852	3 000 000	3 535 092	535 092	117,84
34	Közvetített szolgáltatások értéke	6 947 811	7 000 000	7 415 000	415 000	105,93
35	Tulajdonosi bevételek	300		9 075 566	9 075 566
36	Ellátási díjak	2 945 222	3 000 000	3 797 860	797 860	126,60
37	Kiszámlázott általános forgalmi adó	3 508 141	3 500 000	7 850 338	4 350 338	224,30
38	Általános forgalmi adó visszatérítése
39	Kamatbevételek és más nyereségjellegű bevételek	7 113		50 000	50 000
40	Egyéb pénzügyi műveletek bevételei
41	Biztosító által fizetett kártérítés
42	Egyéb működési bevételek	1 036 790	332 000	282 062	-49 938	84,96
43	Felhalmozási bevételek (44+…+48)			900 000	900 000
44	Immateriális javak értékesítése
45	Ingatlanok értékesítése			900 000	900 000
46	Egyéb tárgyi eszközök értékesítése
47	Részesedések értékesítése
48	Részesedések megszűnéséhez kapcsolódó bevételek
49	Működési célú átvett pénzeszközök (50+ … + 52)	4 170 000	8 614 351	11 528 702	2 914 351	133,83
50	Működési célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések ÁH-n kívülről
51	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatér. ÁH-n kívülről	4 080 000	8 614 351	11 528 702	2 914 351	133,83
52	Egyéb működési célú átvett pénzeszköz	90 000
53	52-ből EU-s támogatás (közvetlen)
54	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök (55+…+57)
55	Felhalm. célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések ÁH-n kívülről
56	Felhalm. célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatér. ÁH-n kívülről
57	Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszköz
58	57-ből EU-s támogatás (közvetlen)
59	KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (1+16+23+31+43+49+54)	431 184 121	634 857 110	770 519 761	135 662 651	121,37
60	Hitel-, kölcsönfelvétel államháztartáson kívülről (61+…+63)		10 000 000	10 000 000		100,00
61	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele
62	Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól		10 000 000	10 000 000		100,00
63	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól
64	Belföldi értékpapírok bevételei (65 +…+ 68)
65	Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése
66	Éven belüli lejáratú belföldi értékpapírok kibocsátása
67	Befektetési célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése
68	Éven túli lejáratú belföldi értékpapírok kibocsátása
69	Maradvány igénybevétele (70 + 71)	293 053 652	20 663 555	20 391 615	-271 940	98,68
70	Előző év költségvetési maradványának igénybevétele	293 053 652	20 663 555	20 391 615	-271 940	98,68
71	Előző év vállalkozási maradványának igénybevétele
72	Belföldi finanszírozás bevételei (73 + … + 75)	46 932 635	43 341 464	56 326 673	12 985 209	129,96
=	Központi irányítószervi támogatások	37 834 608	43 341 464	44 892 942	1 551 478	103,58
74	Államháztartáson belüli megelőlegezések törlesztése	9 098 027		11 433 731	11 433 731
75	Lekötött betétek megszüntetése
76	Külföldi finanszírozás bevételei (77+…+80)
77	Forgatási célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése
78	Befektetési célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése
79	Külföldi értékpapírok kibocsátása
80	Külföldi hitelek, kölcsönök felvétele
81	Váltóbevételek
82	Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei
83	FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (60 + 64+69+72+76+81+82)	339 986 287	74 005 019	86 718 288	12 713 269	117,18
84	KÖLTSÉGVETÉSI ÉS FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (59+83)	771 170 408	708 862 129	857 238 049	148 375 920	120,93

K I A D Á S O K
						Forintban
Sor- szám	Kiadási jogcím	2024. évi tény	2025. évi		Módosított és az eredeti előirányzat különbözete	Módosított előirányzat az eredeti előirányzat %-ában
Sor- szám	Kiadási jogcím	2024. évi tény	Eredeti előirányzat	2 sz. módosítás utáni előirányzat	Módosított és az eredeti előirányzat különbözete	Módosított előirányzat az eredeti előirányzat %-ában
A	B	C	D	E	F=E-D	G=E/Dx100
1	Működési költségvetés kiadásai (2+…+6)	344 469 680	337 544 513	423 900 208	86 355 695	125,58
2	Személyi juttatások	159 317 491	157 680 960	200 463 506	42 782 546	127,13
3	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	15 720 527	16 568 529	21 459 881	4 891 352	129,52
4	Dologi kiadások	140 985 209	136 559 024	179 033 399	42 474 375	131,10
5	Ellátottak pénzbeli juttatásai	19 671 844	20 000 000	17 582 501	-2 417 499	87,91
6	Egyéb működési célú kiadások	8 774 609	6 736 000	5 360 921	-1 375 079	79,59
7	- a 6-ból: - Előző évi elszámolásból származó befizetések	539 907		247 421	247 421
8	- Törvényi előíráson alapuló befizetések
9	- Egyéb elvonások, befizetések
10	- Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n belülre
11	-Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n belülre
12	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése ÁH-n belülre
13	- Egyéb működési célú támogatások ÁH-n belülre	1 581 802	1 500 000	2 577 500	1 077 500	171,83
14	- Garancia és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n kívülre
15	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n kívülre	4 680 000	2 750 000	550 000	-2 200 000	20,00
16	- Árkiegészítések, ártámogatások
17	- Kamattámogatások
18	- Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre	19 728 900	2 486 000	1 986 000	-500 000	79,89
19	- Tartalékok
20	- a 19-ből: - Általános tartalék
21	- Céltartalék
22	Felhalmozási költségvetés kiadásai (23+25+27)	257 791 355	203 309 941	235 945 200	32 635 259	116,05
23	Beruházások	15 866 357	1 300 000	45 342 834	44 042 834	3 487,91
24	23-ból EU-s forrásból megvalósuló beruházás
25	Felújítások	36 194 141	202 009 941	190 602 366	-11 407 575	94,35
26	25-ből EU-s forrásból megvalósuló felújítás		202 009 941	174 227 420	-27 782 521	86,25
27	Egyéb felhalmozási célú kiadások	205 730 857
28	27-ből - Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n belülre
29	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n belülre
30	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése ÁH-n belülre
31	- Egyéb felhalmozási célú támogatások ÁH-n belülre
32	- Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n kívülre
33	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n kívülre
34	- Lakástámogatás
35	- Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson kívülre
36	KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN (1+22)	602 261 035	540 854 454	659 845 408	118 990 954	122,00
37	Hitel-, kölcsöntörlesztés államháztartáson kívülre (38+ … + 40)		10 000 000	10 000 000		100,00
38	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak
39	Likviditási célú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak		10 000 000	10 000 000		100,00
40	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak
41	Belföldi értékpapírok kiadásai (42+ … + 47)
42	Forgatási célú belföldi értékpapírok vásárlása
43	Befektetési célú belföldi értékpapírok vásárlása
44	Kincstárjegyek beváltása
45	Éven belüli lejáratú belföldi értékpapírok beváltása
46	Belföldi kötvények beváltása
47	Éven túli lejáratú belföldi értékpapírok beváltása
48	Belföldi finanszírozás kiadásai (49+ … + 52)	148 517 728	158 007 675	187 392 641	29 384 966	118,60
49	Központi irányítószervi támogatás	139 035 259	149 331 903	177 129 379	27 797 476	118,61
50	Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése	8 675 772	8 675 772	8 848 262	172 490	101,99
51	Pénzeszközök lekötött betétként elhelyezése
52	Pénzügyi lízing kiadásai	806 697		1 415 000	1 415 000
53	Külföldi finanszírozás kiadásai (54+ … + 58)
54	Forgatási célú külföldi értékpapírok vásárlása
55	Befektetési célú külföldi értékpapírok vásárlása
56	Külföldi értékpapírok beváltása
57	Hitelek, kölcsönök törlesztése külföldi kormányoknak nemz. szervezeteknek
58	Hitelek, kölcsönök törlesztése külföldi pénzintézeteknek
59	Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek
60	Váltókiadások
61	FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK ÖSSZESEN: (37+41+48+53+59+60)	148 517 728	168 007 675	197 392 641	29 384 966	117,49
62	KIADÁSOK ÖSSZESEN: (36.+61)	750 778 763	708 862 129	857 238 049	148 375 920	120,93

KÖLTSÉGVETÉSI, FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÉS KIADÁSOK EGYENLEGE
						Forintban
1	Költségvetési hiány, többlet ( költségvetési bevételek 59. sor - költségvetési kiadások 36. sor) (+/-)	-171 076 914	94 002 656	110 674 353	16 671 697	117,74
2	Finanszírozási bevételek, kiadások egyenlege (finanszírozási bevételek 83. sor - finanszírozási kiadások 61. sor) (+/-)	191 468 559	-94 002 656	-110 674 353	-16 671 697	117,74

1. Az önkormányzat 2025. évi költségvetéséről szóló 1/2025. (II. 13.) önkormányzati rendelet 4. melléklet 1. és 2. pontja helyébe a következő pontok lépnek:

„1. tábla

2025. ÉVI KÖLTSÉGVETÉSI RENDELET ÁLLAMIGAZGATÁSI FELADATOK BEVÉTELEINEK KIADÁSAINAK MÓDOSÍTÁSA

B E V É T E L E K
										Forintban
Sor- szám	Bevételi jogcím	2025. évi
Sor- szám	Bevételi jogcím	Eredeti előirányzat	1. sz. módosítás	2. sz. módosítás	3. sz. módosítás	4. sz. módosítás	5. sz. módosítás	6. sz. módosítás	Módosítások összesen	2.számú módosítás utáni előirányzat
A	B	C	D	E	F	G	H	I	J=(D+…+I)	K=(C+J)
1	Működési célú támogatások államháztartáson belülről (10+…+11+…+14)	15 255 000	3 051 000						3 051 000	18 306 000
2	Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása
3	Önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása
4	Önkormányzatok szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása
5	Önkormányzatok gyermekétkeztetési feladatainak támogatása
6	Önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása
7	Működési célú kvi támogatások és kiegészítő támogatások
8	Elszámolásból származó bevételek
9	Elvonások és befizetések bevételei
10	Önkormányzat működési támogatásai (2+…+.9)
11	Működési célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések
12	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése
13	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele
14	Egyéb működési célú támogatások bevételei	15 255 000	3 051 000						3 051 000	18 306 000
15	14-ből EU-s támogatás
16	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről (17+…+21)
17	Felhalmozási célú önkormányzati támogatások
18	Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések
19	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése
20	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele
21	Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei
22	21-ből EU-s támogatás
23	Közhatalmi bevételek (24+…+30)
24	Kommunális adó
25	Idegenforgalmi adó
26	Iparűzési adó
27	Talajterhelési díj
28	Gépjárműadó
29	Pótlék
30	Egyéb bírság
31	Működési bevételek (32+…+ 42)			6					6	6
32	Készletértékesítés ellenértéke
33	Szolgáltatások ellenértéke
34	Közvetített szolgáltatások értéke
35	Tulajdonosi bevételek
36	Ellátási díjak
37	Kiszámlázott általános forgalmi adó
38	Általános forgalmi adó visszatérítése
39	Kamatbevételek és más nyereségjellegű bevételek
40	Egyéb pénzügyi műveletek bevételei
41	Biztosító által fizetett kártérítés
42	Egyéb működési bevételek			6					6	6
43	Felhalmozási bevételek (44+…+48)
44	Immateriális javak értékesítése
45	Ingatlanok értékesítése
46	Egyéb tárgyi eszközök értékesítése
47	Részesedések értékesítése
48	Részesedések megszűnéséhez kapcsolódó bevételek
49	Működési célú átvett pénzeszközök (50+ … + 52)
50	Működési célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések ÁH-n kívülről
51	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatér. ÁH-n kívülről
52	Egyéb működési célú átvett pénzeszköz
53	52-ből EU-s támogatás (közvetlen)
54	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök (55+…+57)
55	Felhalm. célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések ÁH-n kívülről
56	Felhalm. célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatér. ÁH-n kívülről
57	Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszköz
58	57-ből EU-s támogatás (közvetlen)
59	KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (1+16+23+31+43+49+54)	15 255 000	3 051 000	6					3 051 006	18 306 006
60	Hitel-, kölcsönfelvétel államháztartáson kívülről (61+…+63)
61	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele
62	Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól
63	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól
64	Belföldi értékpapírok bevételei (65 +…+ 68)
65	Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése
66	Éven belüli lejáratú belföldi értékpapírok kibocsátása
67	Befektetési célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése
68	Éven túli lejáratú belföldi értékpapírok kibocsátása
69	Maradvány igénybevétele (70 + 71)	2 647 351								2 647 351
70	Előző év költségvetési maradványának igénybevétele	2 647 351								2 647 351
71	Előző év vállalkozási maradványának igénybevétele
72	Belföldi finanszírozás bevételei (73 + … + 75)	105 990 439	13 397 980	12 848 018					26 245 998	132 236 437
73	Központi irányítószervi támogatások	105 990 439	13 397 980	12 848 018					26 245 998	132 236 437
74	Államháztartáson belüli megelőlegezések törlesztése
75	Lekötött betétek megszüntetése
76	Külföldi finanszírozás bevételei (77+…+80)
77	Forgatási célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése
78	Befektetési célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése
79	Külföldi értékpapírok kibocsátása
80	Külföldi hitelek, kölcsönök felvétele
81	Váltóbevételek
82	Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei
83	FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (60 + 64+69+72+76+81+82)	108 637 790	13 397 980	12 848 018					26 245 998	134 883 788
84	KÖLTSÉGVETÉSI ÉS FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (59+83)	123 892 790	16 448 980	12 848 024					29 297 004	153 189 794

K I A D Á S O K
										Forintban
Sor- szám	Kiadási jogcím	2025. évi
Sor- szám	Kiadási jogcím	Eredeti előirányzat	1. sz. módosítás	2. sz. módosítás	3. sz. módosítás	4. sz. módosítás	5. sz. módosítás	6. sz. módosítás	Módosítások összesen	2.számú módosítás utáni előirányzat
A	B	C	D	E	F	G	H	I	J=(D+…+I)	K=(C+J)
1	Működési költségvetés kiadásai (2+…+6)	123 892 790	16 448 980	12 848 024					29 297 004	153 189 794
2	Személyi juttatások	105 240 631	18 007 102	12 548 024					30 555 126	135 795 757
3	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	14 545 659	-603 423	200 000					-403 423	14 142 236
4	Dologi kiadások	4 106 500	-954 699	100 000					-854 699	3 251 801
5	Ellátottak pénzbeli juttatásai
6	Egyéb működési célú kiadások
7	- a 6-ból: - Előző évi elszámolásból származó befizetések
8	- Törvényi előíráson alapuló befizetések
9	- Egyéb elvonások, befizetések
10	- Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n belülre
11	-Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n belülre
12	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése ÁH-n belülre
13	- Egyéb működési célú támogatások ÁH-n belülre
14	- Garancia és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n kívülre
15	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n kívülre
16	- Árkiegészítések, ártámogatások
17	- Kamattámogatások
18	- Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre
19	- Tartalékok
20	- a 19-ből: - Általános tartalék
21	- Céltartalék
22	Felhalmozási költségvetés kiadásai (23+25+27)
23	Beruházások
24	23-ból EU-s forrásból megvalósuló beruházás
25	Felújítások
26	25-ből EU-s forrásból megvalósuló felújítás
27	Egyéb felhalmozási célú kiadások
28	27-ből - Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n belülre
29	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n belülre
30	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése ÁH-n belülre
31	- Egyéb felhalmozási célú támogatások ÁH-n belülre
32	- Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n kívülre
33	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n kívülre
34	- Lakástámogatás
35	- Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson kívülre
36	KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN (1+22)	123 892 790	16 448 980	12 848 024					29 297 004	153 189 794
37	Hitel-, kölcsöntörlesztés államháztartáson kívülre (38+ … + 40)
38	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak
39	Likviditási célú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak
40	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak
41	Belföldi értékpapírok kiadásai (42+ … + 47)
42	Forgatási célú belföldi értékpapírok vásárlása
43	Befektetési célú belföldi értékpapírok vásárlása
44	Kincstárjegyek beváltása
45	Éven belüli lejáratú belföldi értékpapírok beváltása
46	Belföldi kötvények beváltása
47	Éven túli lejáratú belföldi értékpapírok beváltása
48	Belföldi finanszírozás kiadásai (49+ … + 52)
49	Központi irányítószervi támogatás
50	Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése
51	Pénzeszközök lekötött betétként elhelyezése
52	Pénzügyi lízing kiadásai
53	Külföldi finanszírozás kiadásai (54+ … + 58)
54	Forgatási célú külföldi értékpapírok vásárlása
55	Befektetési célú külföldi értékpapírok vásárlása
56	Külföldi értékpapírok beváltása
57	Hitelek, kölcsönök törlesztése külföldi kormányoknak nemz. szervezeteknek
58	Hitelek, kölcsönök törlesztése külföldi pénzintézeteknek
59	Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek
60	Váltókiadások
61	FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK ÖSSZESEN: (37+41+48+53+59+60)
62	KIADÁSOK ÖSSZESEN: (36.+61)	123 892 790	16 448 980	12 848 024					29 297 004	153 189 794

KÖLTSÉGVETÉSI, FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÉS KIADÁSOK EGYENLEGE
										Forintban
1	Költségvetési hiány, többlet ( költségvetési bevételek 59. sor - költségvetési kiadások 36. sor) (+/-)	-108 637 790	-13 397 980	-12 848 018					-26 245 998	-134 883 788
2	Finanszírozási bevételek, kiadások egyenlege (finanszírozási bevételek 83. sor - finanszírozási kiadások 61. sor) (+/-)	108 637 790	13 397 980	12 848 018					26 245 998	134 883 788

2. tábla

Hangony Községi Önkormányzat
2 SZ. MÓDOSÍTÁS UTÁNI KÖLTSÉGVETÉS ELŐIRÁNYZATAINAK ALAKULÁSÁRÓL
ÁLLAMIGAZGATÁSI FELADATOK BEVÉTELEINEK, KIADÁSAINAK ÖSSZEVONT MÉRLEGE

B E V É T E L E K
						Forintban
Sor- szám	Bevételi jogcím	2024. évi tény	2025. évi		Módosított és az eredeti előirányzat különbözete	Módosított előirányzat az eredeti előirányzat %-ában
Sor- szám	Bevételi jogcím	2024. évi tény	Eredeti előirányzat	2 sz. módosítás utáni előirányzat	Módosított és az eredeti előirányzat különbözete	Módosított előirányzat az eredeti előirányzat %-ában
A	B	C	D	E	F=E-D	G=E/Dx100
1	Működési célú támogatások államháztartáson belülről (10+…+11+…+14)	19 576 213	15 255 000	18 306 000	3 051 000	120,00
2	Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása
3	Önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása
4	Önkormányzatok szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása
5	Önkormányzatok gyermekétkeztetési feladatainak támogatása
6	Önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása
7	Működési célú kvi támogatások és kiegészítő támogatások
8	Elszámolásból származó bevételek
9	Elvonások és befizetések bevételei
10	Önkormányzat működési támogatásai (2+…+.9)
11	Működési célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések
12	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése
13	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele
14	Egyéb működési célú támogatások bevételei	19 576 213	15 255 000	18 306 000	3 051 000	120,00
15	14-ből EU-s támogatás
16	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről (17+…+21)
17	Felhalmozási célú önkormányzati támogatások
18	Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések
19	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése
20	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele
21	Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei
22	21-ből EU-s támogatás
23	Közhatalmi bevételek (24+…+30)
24	Kommunális adó
25	Idegenforgalmi adó
26	Iparűzési adó
27	Építményadó
28	Gépjárműadó
29	Pótlék
30	Egyéb bírság
31	Működési bevételek (32+…+ 42)	152		6	6
32	Készletértékesítés ellenértéke
33	Szolgáltatások ellenértéke
34	Közvetített szolgáltatások értéke
35	Tulajdonosi bevételek
36	Ellátási díjak
37	Kiszámlázott általános forgalmi adó
38	Általános forgalmi adó visszatérítése
39	Kamatbevételek és más nyereségjellegű bevételek	152		6	6
40	Egyéb pénzügyi műveletek bevételei
41	Biztosító által fizetett kártérítés
42	Egyéb működési bevételek
43	Felhalmozási bevételek (44+…+48)
44	Immateriális javak értékesítése
45	Ingatlanok értékesítése
46	Egyéb tárgyi eszközök értékesítése
47	Részesedések értékesítése
48	Részesedések megszűnéséhez kapcsolódó bevételek
49	Működési célú átvett pénzeszközök (50+ … + 52)
50	Működési célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések ÁH-n kívülről
51	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatér. ÁH-n kívülről
52	Egyéb működési célú átvett pénzeszköz
53	52-ből EU-s támogatás (közvetlen)
54	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök (55+…+57)
55	Felhalm. célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések ÁH-n kívülről
56	Felhalm. célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatér. ÁH-n kívülről
57	Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszköz
58	57-ből EU-s támogatás (közvetlen)
59	KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (1+16+23+31+43+49+54)	19 576 365	15 255 000	18 306 006	3 051 006	120,00
60	Hitel-, kölcsönfelvétel államháztartáson kívülről (61+…+63)
61	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele
62	Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól
63	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól
64	Belföldi értékpapírok bevételei (65 +…+ 68)
65	Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése
66	Éven belüli lejáratú belföldi értékpapírok kibocsátása
67	Befektetési célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése
68	Éven túli lejáratú belföldi értékpapírok kibocsátása
69	Maradvány igénybevétele (70 + 71)	593 313	2 647 351	2 647 351		100,00
70	Előző év költségvetési maradványának igénybevétele	593 313	2 647 351	2 647 351		100,00
71	Előző év vállalkozási maradványának igénybevétele
72	Belföldi finanszírozás bevételei (73 + … + 75)	101 200 651	105 990 439	132 236 437	26 245 998	124,76
73	Központi irányítószervi támogatások	101 200 651	105 990 439	132 236 437	26 245 998	124,76
74	Államháztartáson belüli megelőlegezések törlesztése
75	Lekötött betétek megszüntetése
76	Külföldi finanszírozás bevételei (77+…+80)
77	Forgatási célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése
78	Befektetési célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése
79	Külföldi értékpapírok kibocsátása
80	Külföldi hitelek, kölcsönök felvétele
81	Váltóbevételek
82	Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei
83	FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (60 + 64+69+72+76+81+82)	101 793 964	108 637 790	134 883 788	26 245 998	124,16
84	KÖLTSÉGVETÉSI ÉS FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (59+83)	121 370 329	123 892 790	153 189 794	29 297 004	123,65

K I A D Á S O K
						Forintban
Sor- szám	Kiadási jogcím	2024. évi tény	2025. évi		Módosított és az eredeti előirányzat különbözete	Módosított előirányzat az eredeti előirányzat %-ában
Sor- szám	Kiadási jogcím	2024. évi tény	Eredeti előirányzat	2 sz. módosítás utáni előirányzat	Módosított és az eredeti előirányzat különbözete	Módosított előirányzat az eredeti előirányzat %-ában
A	B	C	D	E	F=E-D	G=E/Dx100
1	Működési költségvetés kiadásai (2+…+6)	118 722 978	123 892 790	153 189 794	29 297 004	123,65
2	Személyi juttatások	99 390 870	105 240 631	135 795 757	30 555 126	129,03
3	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	15 436 862	14 545 659	14 142 236	-403 423	97,23
4	Dologi kiadások	3 895 246	4 106 500	3 251 801	-854 699	79,19
5	Ellátottak pénzbeli juttatásai
6	Egyéb működési célú kiadások
7	- a 6-ból: - Előző évi elszámolásból származó befizetések
8	- Törvényi előíráson alapuló befizetések
9	- Egyéb elvonások, befizetések
10	- Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n belülre
11	-Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n belülre
12	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése ÁH-n belülre
13	- Egyéb működési célú támogatások ÁH-n belülre
14	- Garancia és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n kívülre
15	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n kívülre
16	- Árkiegészítések, ártámogatások
17	- Kamattámogatások
18	- Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre
19	- Tartalékok
20	- a 19-ből: - Általános tartalék
21	- Céltartalék
22	Felhalmozási költségvetés kiadásai (23+25+27)
23	Beruházások
24	23-ból EU-s forrásból megvalósuló beruházás
25	Felújítások
26	25-ből EU-s forrásból megvalósuló felújítás
27	Egyéb felhalmozási célú kiadások
28	27-ből - Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n belülre
29	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n belülre
30	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése ÁH-n belülre
31	- Egyéb felhalmozási célú támogatások ÁH-n belülre
32	- Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n kívülre
33	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n kívülre
34	- Lakástámogatás
35	- Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson kívülre
36	KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN (1+22)	118 722 978	123 892 790	153 189 794	29 297 004	123,65
37	Hitel-, kölcsöntörlesztés államháztartáson kívülre (38+ … + 40)
38	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak
39	Likviditási célú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak
40	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak
41	Belföldi értékpapírok kiadásai (42+ … + 47)
42	Forgatási célú belföldi értékpapírok vásárlása
43	Befektetési célú belföldi értékpapírok vásárlása
44	Kincstárjegyek beváltása
45	Éven belüli lejáratú belföldi értékpapírok beváltása
46	Belföldi kötvények beváltása
47	Éven túli lejáratú belföldi értékpapírok beváltása
48	Belföldi finanszírozás kiadásai (49+ … + 52)
49	Központi irányítószervi támogatás
50	Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése
51	Pénzeszközök lekötött betétként elhelyezése
52	Pénzügyi lízing kiadásai
53	Külföldi finanszírozás kiadásai (54+ … + 58)
54	Forgatási célú külföldi értékpapírok vásárlása
55	Befektetési célú külföldi értékpapírok vásárlása
56	Külföldi értékpapírok beváltása
57	Hitelek, kölcsönök törlesztése külföldi kormányoknak nemz. szervezeteknek
58	Hitelek, kölcsönök törlesztése külföldi pénzintézeteknek
59	Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek
60	Váltókiadások
61	FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK ÖSSZESEN: (37+41+48+53+59+60)
62	KIADÁSOK ÖSSZESEN: (36.+61)	118 722 978	123 892 790	153 189 794	29 297 004	123,65

KÖLTSÉGVETÉSI, FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÉS KIADÁSOK EGYENLEGE
						Forintban
1	Költségvetési hiány, többlet ( költségvetési bevételek 59. sor - költségvetési kiadások 36. sor) (+/-)	-99 146 613	-108 637 790	-134 883 788	-26 245 998	124,16
2	Finanszírozási bevételek, kiadások egyenlege (finanszírozási bevételek 83. sor - finanszírozási kiadások 61. sor) (+/-)	101 793 964	108 637 790	134 883 788	26 245 998	124,16

1. Az önkormányzat 2025. évi költségvetéséről szóló 1/2025. (II. 13.) önkormányzati rendelet 5. melléklet 1. és 2. pontja helyébe a következő pontok lépnek:

„1. tábla

	I. Működési célú bevételek és kiadások mérlegének módosítása (Önkormányzati szinten)
								Forintban
Sor- szám	Bevételek				Kiadások
Sor- szám	Megnevezés	2025. évi eredeti előirányzat	Halmozott módosítás 2025. 12.31-ig	2025. 2. sz. módosítás után	Megnevezés	2025. évi eredeti előirányzat	Halmozott módosítás 2025. 12.31-ig	2025. 2. sz. módosítás után
A	B	C	D	E=C±D	F	G	H	I=G±H
1	Működési célú támogatások államháztartáson belülről	398 947 067	66 947 827	465 894 894	Személyi juttatások	262 921 591	73 337 672	336 259 263
2	1.-ból EU-s támogatás				Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	31 114 188	4 487 929	35 602 117
3	Közhatalmi bevételek	20 008 751	1 846 900	21 855 651	Dologi kiadások	140 665 524	41 619 676	182 285 200
4	Működési bevételek	20 532 000	20 223 461	40 755 461	Ellátottak pénzbeli juttatásai	20 000 000	-2 417 499	17 582 501
5	Működési célú átvett pénzeszközök	8 614 351	2 914 351	11 528 702	Egyéb működési célú kiadások	6 736 000	-1 375 079	5 360 921
6	5.-ból EU-s támogatás (közvetlen)
7	Egyéb működési bevételek
8
9					Az 5-ből -Tartalékok
10
11
12
13	Költségvetési bevételek összesen (1+3+4+5+7+…+12.)	448 102 169	91 932 539	540 034 708	Költségvetési kiadások összesen (1+...+8+10+…12)	461 437 303	115 652 699	577 090 002
14	Hiány belső finanszírozásának bevételei (15.+…+18. )	23 310 906	-271 940	23 038 966	Értékpapír vásárlása, visszavásárlása
15	Költségvetési maradvány igénybevétele	23 310 906	-271 940	23 038 966	Likviditási célú hitelek törlesztése	10 000 000		10 000 000
16	Vállalkozási maradvány igénybevétele				Rövid lejáratú hitelek törlesztése
17	Betét visszavonásából származó bevétel				Hosszú lejáratú hitelek törlesztése
18	Értékpapír értékesítése				Kölcsön törlesztése
19	Hiány külső finanszírozásának bevételei (20+…+21)	159 331 903	27 797 476	187 129 379	Forgatási célú belföldi, külföldi értékpapírok vásárlása
20	Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele	10 000 000		10 000 000	Központi irányítószervi támogatás	149 331 903	27 797 476	177 129 379
21	Központi irányítószervi támogatás	149 331 903	27 797 476	177 129 379	Államháztartáson belüli megelőlegezések törlesztése	8 675 772	172 490	8 848 262
22	Váltóbevételek				Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek
23	Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei				Váltókiadások
24	Működési célú finanszírozási bevételek összesen (14+19+22+23)	182 642 809	27 525 536	210 168 345	Működési célú finanszírozási kiadások összesen (14+...+23)	168 007 675	27 969 966	195 977 641
25	BEVÉTEL ÖSSZESEN (13+24)	630 744 978	119 458 075	750 203 053	KIADÁSOK ÖSSZESEN (13+24)	629 444 978	143 622 665	773 067 643
26	Költségvetési hiány:	13 335 134		37 055 294	Költségvetési többlet:	-		-
27	Bruttó hiány:	-		22 864 590	Bruttó többlet:	1 300 000		-

2. tábla

	I. Működési célú bevételek és kiadások mérlege (Önkormányzati szinten)
										Forintban
Sor- szám	Bevételek					Kiadások
Sor- szám	Megnevezés	2024. évi tény	2025. évi eredeti előirányzat	2 sz. módosítás utáni előirányzat	Módosított és az eredeti előirányzat különbözete	Megnevezés	2024. évi tény	2025. évi eredeti előirányzat	2 sz. módosítás utáni előirányzat	Módosított és az eredeti előirányzat különbözete
A	B	C	D	E	F=(E-D)	G	H	I	J	K=(J-I)
1	Működési célú támogatások államháztartáson belülről	407 058 654	398 947 067	465 894 894	66 947 827	Személyi juttatások	258 708 361	262 921 591	336 259 263	73 337 672
2	1.-ból EU-s támogatás					Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	31 157 389	31 114 188	35 602 117	4 487 929
3	Közhatalmi bevételek	12 332 276	20 008 751	21 855 651	1 846 900	Dologi kiadások	144 880 455	140 665 524	182 285 200	41 619 676
4	Működési bevételek	21 262 843	20 532 000	40 755 461	20 223 461	Ellátottak pénzbeli juttatásai	19 671 844	20 000 000	17 582 501	-2 417 499
5	Működési célú átvett pénzeszközök	4 170 000	8 614 351	11 528 702	2 914 351	Egyéb működési célú kiadások	8 774 609	6 736 000	5 360 921	-1 375 079
6	5.-ból EU-s támogatás (közvetlen)
7	Egyéb működési bevételek
8
9						Az 5-ből -Tartalékok
10
11
12
13	Költségvetési bevételek összesen (1+3+4+5+7+…+12.)	444 823 773	448 102 169	540 034 708	91 932 539	Költségvetési kiadások összesen (1+...+8+10+…12)	463 192 658	461 437 303	577 090 002	115 652 699
14	Hiány belső finanszírozásának bevételei (15.+…+18. )	293 646 965	23 310 906	23 038 966	-271 940	Értékpapír vásárlása, visszavásárlása
15	Költségvetési maradvány igénybevétele	293 646 965	23 310 906	23 038 966	-271 940	Likviditási célú hitelek törlesztése		10 000 000	10 000 000
16	Vállalkozási maradvány igénybevétele					Rövid lejáratú hitelek törlesztése
17	Betét visszavonásából származó bevétel					Hosszú lejáratú hitelek törlesztése
18	Értékpapír értékesítése					Kölcsön törlesztése
19	Hiány külső finanszírozásának bevételei (20+…+21)	139 035 259	159 331 903	187 129 379	27 797 476	Forgatási célú belföldi, külföldi értékpapírok vásárlása
20	Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele		10 000 000	10 000 000		Központi irányítószervi támogatás	139 035 259	149 331 903	177 129 379	27 797 476
21	Központi irányítószervi támogatás	139 035 259	149 331 903	177 129 379	27 797 476	Államháztartáson belüli megelőlegezések törlesztése	8 675 772	8 675 772	8 848 262	172 490
22	Államháztartáson belüli megelőlegezések			11 433 731	11 433 731	Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek
23	Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei					Váltókiadások
24	Működési célú finanszírozási bevételek összesen (14+19+22+23)	432 682 224	182 642 809	221 602 076	38 959 267	Működési célú finanszírozási kiadások összesen (14+...+23)	147 711 031	168 007 675	195 977 641	27 969 966
25	BEVÉTEL ÖSSZESEN (13+24)	877 505 997	630 744 978	761 636 784	130 891 806	KIADÁSOK ÖSSZESEN (13+24)	610 903 689	629 444 978	773 067 643	143 622 665
26	Költségvetési hiány:	18 368 885	13 335 134	37 055 294	23 720 160	Költségvetési többlet:	-	-	-
27	Bruttó hiány:	-	-	11 430 859		Bruttó többlet:	266 602 308	1 300 000	-

1. Az önkormányzat 2025. évi költségvetéséről szóló 1/2025. (II. 13.) önkormányzati rendelet 6. melléklet 1. és 2. pontja helyébe a következő pontok lépnek:

„1. tábla

	II. Felhalmozási célú bevételek és kiadások mérlegének módosítása (Önkormányzati szinten)
								Forintban
Sor- szám	Bevételek				Kiadások
Sor- szám	Megnevezés	2025. évi eredeti előirányzat	Halmozott módosítás 2025. 12.31-ig	2025. 2. sz. módosítás után	Megnevezés	2025. évi eredeti előirányzat	Halmozott módosítás 2025. 12.31-ig	2025. 2. sz. módosítás után
A	B	C	D	E=C±D	F	G	H	I=G±H
1	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről	202 009 941	45 881 118	247 891 059	Beruházások	1 300 000	44 042 834	45 342 834
2	1.-ből EU-s támogatás	202 009 941		202 009 941	1.-ből EU-s forrásból megvalósuló beruházás
3	Felhalmozási bevételek				Felújítások	202 009 941	-11 407 575	190 602 366
4	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök átvétele				3.-ból EU-s forrásból megvalósuló felújítás	202 009 941	-27 782 521	174 227 420
5	4.-ből EU-s támogatás (közvetlen)				Egyéb felhalmozási kiadások
6	Egyéb felhalmozási célú bevételek		900 000	900 000
7
8
9
10
11
12	Költségvetési bevételek összesen: (1+3+4+6+…+11)	202 009 941	46 781 118	248 791 059	Költségvetési kiadások összesen: (1+3+5+...+11)	203 309 941	32 635 259	235 945 200
13	Hiány belső finanszírozás bevételei ( 14+…+18)				Értékpapír vásárlása, visszavásárlása
14	Költségvetési maradvány igénybevétele				Hitelek törlesztése
15	Vállalkozási maradvány igénybevétele				Rövid lejáratú hitelek törlesztése
16	Betét visszavonásából származó bevétel				Hosszú lejáratú hitelek törlesztése
17	Értékpapír értékesítése				Kölcsön törlesztése
18	Egyéb belső finanszírozási bevételek				Befektetési célú belföldi, külföldi értékpapírok vásárlása
19	Hiány külső finanszírozásának bevételei (20+…+24 )		11 433 731	11 433 731	Betét elhelyezése
20	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele				Pénzügyi lízing kiadásai		1 415 000	1 415 000
21	Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele				Államháztartáson belüli megelőlegezések törlesztése
22	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele
23	Értékpapírok kibocsátása
24	Államháztartáson belüli megelőlegezések		11 433 731	11 433 731
25	Felhalmozási célú finanszírozási bevételek összesen (13+19)		11 433 731	11 433 731	Felhalmozási célú finanszírozási kiadások összesen (13+...+24)		1 415 000	1 415 000
26	BEVÉTEL ÖSSZESEN (12+25)	202 009 941	58 214 849	260 224 790	KIADÁSOK ÖSSZESEN (12+25)	203 309 941	34 050 259	237 360 200
27	Költségvetési hiány:	1 300 000		-	Költségvetési többlet:	-		12 845 859
28	Bruttó hiány:	1 300 000		-	Bruttó többlet:	-		22 864 590

2. tábla

	II. Felhalmozási célú bevételek és kiadások mérlege (Önkormányzati szinten)
										Forintban
Sor- szám	Bevételek					Kiadások
Sor- szám	Megnevezés	2024. évi tény	2025. évi eredeti előirányzat	2 sz. módosítás utáni előirányzat	Módosított és az eredeti előirányzat különbözete	Megnevezés	2024. évi tény	2025. évi eredeti előirányzat	2 sz. módosítás utáni előirányzat	Módosított és az eredeti előirányzat különbözete
A	B	C	D	E	F=(E-D)	G	H	I	J	K=(J-I)
1	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről		202 009 941	247 891 059	45 881 118	Beruházások	15 866 357	1 300 000	45 342 834	44 042 834
2	1.-ből EU-s támogatás		202 009 941	202 009 941	202 009 941	1.-ből EU-s forrásból megvalósuló beruházás
3	Felhalmozási bevételek					Felújítások	36 194 141	202 009 941	190 602 366	-11 407 575
4	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök átvétele					3.-ból EU-s forrásból megvalósuló felújítás
5	4.-ből EU-s támogatás (közvetlen)					Egyéb felhalmozási kiadások	205 730 857
6	Egyéb felhalmozási célú bevételek	5 970 596		900 000	900 000
7
8
9
10
11
12	Költségvetési bevételek összesen: (1+3+4+6+…+11)	5 970 596	202 009 941	248 791 059	46 781 118	Költségvetési kiadások összesen: (1+3+5+...+11)	257 791 355	203 309 941	235 945 200	32 635 259
13	Hiány belső finanszírozás bevételei ( 14+…+18)					Értékpapír vásárlása, visszavásárlása
14	Költségvetési maradvány igénybevétele					Hitelek törlesztése
15	Vállalkozási maradvány igénybevétele					Rövid lejáratú hitelek törlesztése
16	Betét visszavonásából származó bevétel					Hosszú lejáratú hitelek törlesztése
17	Értékpapír értékesítése					Kölcsön törlesztése
18	Egyéb belső finanszírozási bevételek					Befektetési célú belföldi, külföldi értékpapírok vásárlása
19	Hiány külső finanszírozásának bevételei (20+…+24 )					Betét elhelyezése
20	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele					Pénzügyi lízing kiadásai	806 697		1 415 000	1 415 000
21	Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele					Államháztartáson belüli megelőlegezések törlesztése
22	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele
23	Értékpapírok kibocsátása
24	Államháztartáson belüli megelőlegezések
25	Felhalmozási célú finanszírozási bevételek összesen (13+19)					Felhalmozási célú finanszírozási kiadások összesen (13+...+24)	806 697		1 415 000	1 415 000
26	BEVÉTEL ÖSSZESEN (12+25)	5 970 596	202 009 941	248 791 059	46 781 118	KIADÁSOK ÖSSZESEN (12+25)	258 598 052	203 309 941	237 360 200	34 050 259
27	Költségvetési hiány:	251 820 759	1 300 000	-		Költségvetési többlet:	-	-	12 845 859
28	Bruttó hiány:	252 627 456	1 300 000	-		Bruttó többlet:	-	-	11 430 859

1. tábla

Beruházási (felhalmozási) kiadások előirányzatának módosítása beruházásonként
								Forintban
Beruházás megnevezése	Teljes költség	Kivitelezés kezdési és befejezési éve	Felhasználás 2024. XII. 31-ig	2025. évi eredeti előirányzat	Eddigi módosítások összege 2025. évben	2. sz. módosítás	Halmozott módosítás 2025. 12.31-ig	2.számú módosítás utáni előirányzat
A	B	C	D	E	F	G	H=(F+G)	I=(E+H)
TOP Plusz-1.2.1-21-BO1-2022-00110 Nonprofit Közösségi Tér és Kézműves Udvar kialakítása Hangonyban	277 855 949	2022	75 846 008	202 009 941	-27 782 521	16 374 946	-11 407 575	190 602 366

















ÖSSZESEN:	277 855 949		75 846 008	202 009 941			-11 407 575	190 602 366

2. tábla

Beruházási (felhalmozási) kiadások előirányzata beruházásonként
						Forintban
Beruházás megnevezése	Teljes költség	Kivitelezés kezdési és befejezési éve	Felhasználás 2024. XII. 31-ig	2025. évi eredeti előirányzat	Összes módosítás	Módosított előirányzat
A	B	C	D	E	F	G=(E+F)
TOP Plusz-1.2.1-21-BO1-2022-00110 Nonprofit Közösségi Tér és Kézműves Udvar kialakítása Hangonyban	277 846 949	2022	75 846 008	202 009 941	-11 407 575	190 602 366

















ÖSSZESEN:	277 846 949		75 846 008	202 009 941	-11 407 575	190 602 366

1. tábla

Felújítási kiadások előirányzatának módosítása felújításonként
								Forintban
Felújítás megnevezése	Teljes költség	Kivitelezés kezdési és befejezési éve	Felhasználás 2024. XII. 31-ig	2025. évi eredeti előirányzat	Eddigi módosítások összege 2025. évben	2. sz. módosítás	Halmozott módosítás 2025. 12.31-ig	2.számú módosítás utáni előirányzat
A	B	C	D	E	F	G	H=(F+G)	I=(E+H)
TOP Plusz-1.2.1-21-BO1-2022-00110 Nonprofit Közösségi Tér és Kézműves Udvar kialakítása Hangonyban	277 855 949	2022	75 846 008	202 009 941	-27 782 521	16 374 946	-11 407 575	190 602 366

















ÖSSZESEN:	277 855 949		75 846 008	202 009 941			-11 407 575	190 602 366

2. tábla

Felújítási kiadások előirányzata felújításonként
						Forintban
Felújítás megnevezése	Teljes költség	Kivitelezés kezdési és befejezési éve	Felhasználás 2024. XII. 31-ig	2025. évi eredeti előirányzat	Összes módosítás	Módosított előirányzat
A	B	C	D	E	F	G=(D+F)
TOP Plusz-1.2.1-21-BO1-2022-00110 Nonprofit Közösségi Tér és Kézműves Udvar kialakítása Hangonyban	277 846 949	2022	75 846 008	202 009 941	-11 407 575	190 602 366

















ÖSSZESEN:	277 846 949		75 846 008	202 009 941	-11 407 575	190 602 366

1. tábla

Önkormányzaton kívüli EU-s projekthez történő hozzájárulás
NEMLEGES							Forintban
Támogatott neve						Eredeti ei.	Módosítás	Módosított


Összesen:

Európai uniós támogatással megvalósuló projektek
bevételei, kiadásai
EU-s projekt neve, azonosítója:		TOP Plusz-1.2.1-21-BO1-2022-00110 Nonprofit Közösségi Tér és Kézműves Udvar kialakítása Hangonyban
							Forintban
Források	Támogatási szerződés szerinti bevételek, kiadások
	Módosítás utáni összes bevétel, kiadás előirányzata	Évenkénti ütemezés
		2025. előttre ütemezett bevétel, kiadás	Eredeti	Módosítás	Módosított	Eredeti	Módosítás	Módosított
		2025. előttre ütemezett bevétel, kiadás	2025.-re ütemezett			2025. utánra ütemezett
A	B=C+F+I	C	D	E	F=D+E	G	H	I=G+H
Saját erő
- saját erőből központi támogatás
EU-s forrás	266 448 374	75 846 008	202 009 941	-11 407 575	190 602 366
Társfinanszírozás
Hitel
Egyéb forrás
Források összesen:	266 448 374	75 846 008	202 009 941	-11 407 575	190 602 366
Személyi jellegű
Beruházások, beszerzések
Szolgáltatások igénybe vétele
Adminisztratív költségek

Kiadások összesen:

2. tábla

Önkormányzaton kívüli EU-s projekthez történő hozzájárulás
NEMLEGES							Forintban
Támogatott neve						Eredeti ei.	Módosítás	Módosított


Összesen:


Európai uniós támogatással megvalósuló projektek
bevételei, kiadásai

EU-s projekt neve, azonosítója:		TOP Plusz-1.2.1-21-BO1-2022-00110 Nonprofit Közösségi Tér és Kézműves Udvar kialakítása Hangonyban
							Forintban
Források	Támogatási szerződés szerinti bevételek, kiadások
	Módosítás utáni összes forrás, kiadás	Évenkénti ütemezés
		2025. előtti forrás, kiadás	Eredeti	Módosítás	Módosított	Eredeti	Módosítás	Módosított
		2025. előtti forrás, kiadás	2025. évi			2025. után
A	B=C+F+I	C	D	E	F=D+E	G	H	I=G+H
Saját erő
- saját erőből központi támogatás
EU-s forrás	277 846 949	75 846 008	202 009 941	-11 407 575	202 009 941
Társfinanszírozás
Hitel
Egyéb forrás
Források összesen:	277 846 949	75 846 008	202 009 941	-11 407 575	202 009 941
Személyi jellegű
Beruházások, beszerzések
Szolgáltatások igénybe vétele
Adminisztratív költségek

Kiadások összesen:

1. Az önkormányzat 2025. évi költségvetéséről szóló 1/2025. (II. 13.) önkormányzati rendelet 13. melléklet 1. és 2. pontja helyébe a következő pontok lépnek:

„1. tábla

Hangony Községi Önkormányzat										01
Összes bevétel, kiadás módosítása										01
										Forintban
Sor- szám	Előirányzat megnevezése	Eredeti előirányzat	1. sz. módosítás	2. sz. módosítás	3. sz. módosítás	4. sz. módosítás	5. sz. módosítás	6. sz. módosítás	Módosítások összesen	2.számú módosítás utáni előirányzat
A	B	C	D	E	F	G	H	I	J=(D+…+I)	K=(C+J)
Bevételek
1	Működési célú támogatások államháztartáson belülről (10+…+11+…+14)	378 740 818	33 366 911	35 481 165					68 848 076	447 588 894
2	Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása	135 809 632	12 790 624	13 313 097					26 103 721	161 913 353
3	Önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása
4	Önkormányzatok szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása	80 351 290								80 351 290
5	Önkormányzatok gyermekétkeztetési feladatainak támogatása	7 780 504	-1 401 283						-1 401 283	6 379 221
6	Önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása	3 295 157	1 856 648						1 856 648	5 151 805
7	Működési célú kvi támogatások és kiegészítő támogatások	7 391 848		-6 130 348					-6 130 348	1 261 500
8	Elszámolásból származó bevételek
9	Elvonások és befizetések bevételei
10	Önkormányzat működési támogatásai (2+…+.9)	234 628 431	13 245 989	7 182 749					20 428 738	255 057 169
11	Működési célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések
12	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése
13	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele
14	Egyéb működési célú támogatások bevételei	144 112 387	20 120 922	28 298 416					48 419 338	192 531 725
15	14-ből EU-s támogatás
16	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről (17+…+21)	202 009 941	45 881 118						45 881 118	247 891 059
17	Felhalmozási célú önkormányzati támogatások
18	Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések
19	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése
20	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele
21	Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei	202 009 941	45 881 118						45 881 118	247 891 059
22	21-ből EU-s támogatás	202 009 941								202 009 941
23	Közhatalmi bevételek (24+…+30)	24 960 000	1 140 051	-4 244 400					-3 104 349	21 855 651
24	Kommunális adó	6 800 000								6 800 000
25	Idegenforgalmi adó	260 000	90 051	104 800					194 851	454 851
26	Iparűzési adó	17 500 000	1 050 000	-4 351 249					-3 301 249	14 198 751
27	Talajterhelési díj
28	Gépjárműadó
29	Pótlék	400 000		2 049					2 049	402 049
30	Egyéb bírság
31	Működési bevételek (32+…+ 42)	20 532 000	16 681 953	3 409 984					20 091 937	40 623 937
32	Készletértékesítés ellenértéke	3 700 000	4 564 499	485 038					5 049 537	8 749 537
33	Szolgáltatások ellenértéke	3 000 000		535 092					535 092	3 535 092
34	Közvetített szolgáltatások értéke	7 000 000	415 000						415 000	7 415 000
35	Tulajdonosi bevételek		7 911 700	1 163 866					9 075 566	9 075 566
36	Ellátási díjak	3 000 000	685 000	9 360					694 360	3 694 360
37	Kiszámlázott általános forgalmi adó	3 500 000	3 105 754	1 216 628					4 322 382	7 822 382
38	Általános forgalmi adó visszatérítése
39	Kamatbevételek és más nyereségjellegű bevételek		50 000						50 000	50 000
40	Egyéb pénzügyi műveletek bevételei
41	Biztosító által fizetett kártérítés
42	Egyéb működési bevételek	332 000	-50 000						-50 000	282 000
43	Felhalmozási bevételek (44+…+48)		900 000						900 000	900 000
44	Immateriális javak értékesítése
45	Ingatlanok értékesítése		900 000						900 000	900 000
46	Egyéb tárgyi eszközök értékesítése
47	Részesedések értékesítése
48	Részesedések megszűnéséhez kapcsolódó bevételek
49	Működési célú átvett pénzeszközök (50+ … + 52)	8 614 351	2 714 351	200 000					2 914 351	11 528 702
50	Működési célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések ÁH-n kívülről
51	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatér. ÁH-n kívülről	8 614 351	2 714 351	200 000					2 914 351	11 528 702
52	Egyéb működési célú átvett pénzeszköz
53	52-ből EU-s támogatás (közvetlen)
54	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök (55+…+57)
55	Felhalm. célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések ÁH-n kívülről
56	Felhalm. célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatér. ÁH-n kívülről
57	Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszköz
58	57-ből EU-s támogatás (közvetlen)
59	KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (1+16+23+31+43+49+54)	634 857 110	100 684 384	42 029 498					135 531 133	770 388 243
60	Hitel-, kölcsönfelvétel államháztartáson kívülről (61+…+63)	10 000 000								10 000 000
61	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele
62	Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól	10 000 000								10 000 000
63	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól
64	Belföldi értékpapírok bevételei (65 +…+ 68)
65	Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése
66	Éven belüli lejáratú belföldi értékpapírok kibocsátása
67	Befektetési célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése
68	Éven túli lejáratú belföldi értékpapírok kibocsátása
69	Maradvány igénybevétele (70 + 71)	20 613 023	-271 940						-271 940	20 341 083
70	Előző év költségvetési maradványának igénybevétele	20 613 023	-271 940						-271 940	20 341 083
71	Előző év vállalkozási maradványának igénybevétele
72	Belföldi finanszírozás bevételei (73 + … + 75)			11 433 731					11 433 731	11 433 731
73	Központi irányítószervi támogatások
74	Államháztartáson belüli megelőlegezések törlesztése			11 433 731					11 433 731	11 433 731
75	Lekötött betétek megszüntetése
76	Külföldi finanszírozás bevételei (77+…+80)
77	Forgatási célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése
78	Befektetési célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése
79	Külföldi értékpapírok kibocsátása
80	Külföldi hitelek, kölcsönök felvétele
81	Váltóbevételek
82	Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei
83	FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (60 + 64+69+72+76+81+82)	30 613 023	-271 940	11 433 731					11 161 791	41 774 814
84	KÖLTSÉGVETÉSI ÉS FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (59+83)	665 470 133	100 412 444	53 463 229					146 692 924	812 163 057

Kiadások
1	Működési költségvetés kiadásai (2+…+6)	294 452 517	53 252 858	31 119 841					84 372 699	378 825 216
2	Személyi juttatások	126 407 300	30 427 303	9 071 694					39 498 997	165 906 297
3	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	12 504 217	4 600 000						4 600 000	17 104 217
4	Dologi kiadások	128 805 000	21 418 133	22 648 147					44 066 280	172 871 280
5	Ellátottak pénzbeli juttatásai	20 000 000	-4 417 499	2 000 000					-2 417 499	17 582 501
6	Egyéb működési célú kiadások	6 736 000	1 224 921	-2 600 000					-1 375 079	5 360 921
7	- a 6-ból: - Előző évi elszámolásból származó befizetések		247 421						247 421	247 421
8	- Törvényi előíráson alapuló befizetések
9	- Egyéb elvonások, befizetések
10	- Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n belülre
11	-Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n belülre
12	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése ÁH-n belülre
13	- Egyéb működési célú támogatások ÁH-n belülre	1 500 000	1 077 500						1 077 500	2 577 500
14	- Garancia és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n kívülre
15	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n kívülre	2 750 000	-100 000	-2 100 000					-2 200 000	550 000
16	- Árkiegészítések, ártámogatások
17	- Kamattámogatások
18	- Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre	2 486 000		-500 000					-500 000	1 986 000
19	- Tartalékok
20	- a 19-ből: - Általános tartalék
21	- Céltartalék
22	Felhalmozási költségvetés kiadásai (23+25+27)	203 009 941	14 464 316	18 470 943					32 935 259	235 945 200
23	Beruházások	1 000 000	42 246 837	2 095 997					44 342 834	45 342 834
24	23-ból EU-s forrásból megvalósuló beruházás
25	Felújítások	202 009 941	-27 782 521	16 374 946					-11 407 575	190 602 366
26	25-ből EU-s forrásból megvalósuló felújítás	202 009 941	-27 782 521						-27 782 521	174 227 420
27	Egyéb felhalmozási célú kiadások
28	27-ből - Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n belülre
29	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n belülre
30	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése ÁH-n belülre
31	- Egyéb felhalmozási célú támogatások ÁH-n belülre
32	- Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n kívülre
33	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n kívülre
34	- Lakástámogatás
35	- Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson kívülre
36	KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN (1+22)	497 462 458	67 717 174	49 590 784					117 307 958	614 770 416
37	Hitel-, kölcsöntörlesztés államháztartáson kívülre (38+ … + 40)	10 000 000								10 000 000
38	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak
39	Likviditási célú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak	10 000 000								10 000 000
40	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak
41	Belföldi értékpapírok kiadásai (42+ … + 47)
42	Forgatási célú belföldi értékpapírok vásárlása
43	Befektetési célú belföldi értékpapírok vásárlása
44	Kincstárjegyek beváltása
45	Éven belüli lejáratú belföldi értékpapírok beváltása
46	Belföldi kötvények beváltása
47	Éven túli lejáratú belföldi értékpapírok beváltása
48	Belföldi finanszírozás kiadásai (49+ … + 52)	158 007 675	32 695 270	-3 310 304					29 384 966	187 392 641
49	Központi irányítószervi támogatás	149 331 903	31 107 780	-3 310 304					27 797 476	177 129 379
50	Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése	8 675 772	172 490						172 490	8 848 262
51	Központi, irányító szervi támogatás
52	Pénzeszközök lekötött betétként elhelyezése
53	Pénzügyi lízing kiadásai		1 415 000						1 415 000	1 415 000
54	Külföldi finanszírozás kiadásai (54+ … + 58)
55	Forgatási célú külföldi értékpapírok vásárlása
56	Befektetési célú külföldi értékpapírok vásárlása
57	Külföldi értékpapírok beváltása
58	Hitelek, kölcsönök törlesztése külföldi kormányoknak nemz. szervezeteknek
59	Hitelek, kölcsönök törlesztése külföldi pénzintézeteknek
60	Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek
61	Váltókiadások
62	FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK ÖSSZESEN: (37+41+48+53+59+60)	168 007 675	32 695 270	-3 310 304					29 384 966	197 392 641
63	KIADÁSOK ÖSSZESEN: (36.+61)	665 470 133	100 412 444	46 280 480					146 692 924	812 163 057

Éves tervezett létszám előirányzat (fő)		8								8
Közfoglalkoztatottak létszáma (fő)		57								57

2. tábla

Hangony Községi Önkormányzat						01
Összes bevétel, kiadás						01


B E V É T E L E K
						Forintban
Sorszám	Előirányzat megnevezése	2024. évi tény	2025. évi		Módosított és az eredeti előirányzat különbözete	Módosított előirányzat az eredeti előirányzat %-ában
Sorszám	Előirányzat megnevezése	2024. évi tény	Eredeti előirányzat	2 sz. módosítás utáni előirányzat	Módosított és az eredeti előirányzat különbözete	Módosított előirányzat az eredeti előirányzat %-ában
A	B	C	D	E	F=(E-D)	G=(E/D)*100
1	Működési célú támogatások államháztartáson belülről (10+…+11+…+14)	387 482 441	383 692 067	447 588 894	63 896 827	116,65
2	Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása	136 386 976	148 152 729	161 913 353	13 760 624	109,29
3	Önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása
4	Önkormányzatok szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása	77 113 171	80 351 290	80 351 290		100,00
5	Önkormányzatok gyermekétkeztetési feladatainak támogatása	7 332 757	7 780 504	6 379 221	-1 401 283	81,99
6	Önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása	5 149 592	3 295 157	5 151 805	1 856 648	156,34
7	Működési célú kvi támogatások és kiegészítő támogatások	445 000		1 261 500	1 261 500
8	Elszámolásból származó bevételek	562 358
9	Elvonások és befizetések bevételei
10	Önkormányzat működési támogatásai (2+…+.9)	226 989 854	239 579 680	255 057 169	15 477 489	106,46
11	Működési célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések
12	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése
13	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele
14	Egyéb működési célú támogatások bevételei	160 492 587	144 112 387	192 531 725	48 419 338	133,60
15	14-ből EU-s támogatás
16	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről (17+…+21)	5 970 596	202 009 941	247 891 059	45 881 118	122,71
17	Felhalmozási célú önkormányzati támogatások
18	Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések
19	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése
20	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele
21	Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei	5 970 596	202 009 941	247 891 059	45 881 118	122,71
22	21-ből EU-s támogatás		202 009 941	202 009 941		100,00
23	Közhatalmi bevételek (24+…+30)	12 332 276	20 008 751	21 855 651	1 846 900	109,23
24	Kommunális adó	5 292 641	6 800 000	6 800 000		100,00
25	Idegenforgalmi adó	428 255	260 000	454 851	194 851	174,94
26	Iparűzési adó	6 483 077	12 548 751	14 198 751	1 650 000	113,15
27	Építményadó	128 303
28	Gépjárműadó
29	Pótlék		400 000	402 049	2 049	100,51
30	Egyéb bírság
31	Működési bevételek (32+…+ 42)	21 157 052	20 532 000	40 623 937	20 091 937	197,86
32	Készletértékesítés ellenértéke	3 729 579	3 700 000	8 749 537	5 049 537	236,47
33	Szolgáltatások ellenértéke	3 053 852	3 000 000	3 535 092	535 092	117,84
34	Közvetített szolgáltatások értéke	6 947 811	7 000 000	7 415 000	415 000	105,93
35	Tulajdonosi bevételek	300		9 075 566	9 075 566
36	Ellátási díjak	2 895 721	3 000 000	3 694 360	694 360	123,15
37	Kiszámlázott általános forgalmi adó	3 489 548	3 500 000	7 822 382	4 322 382	223,50
38	Általános forgalmi adó visszatérítése
39	Kamatbevételek és más nyereségjellegű bevételek	5 030		50 000	50 000
40	Egyéb pénzügyi műveletek bevételei
41	Biztosító által fizetett kártérítés
42	Egyéb működési bevételek	1 035 211	332 000	282 000	-50 000	84,94
43	Felhalmozási bevételek (44+…+48)			900 000	900 000
44	Immateriális javak értékesítése
45	Ingatlanok értékesítése			900 000	900 000
46	Egyéb tárgyi eszközök értékesítése
47	Részesedések értékesítése
48	Részesedések megszűnéséhez kapcsolódó bevételek
49	Működési célú átvett pénzeszközök (50+ … + 52)	4 170 000	8 614 351	11 528 702	2 914 351	133,83
50	Működési célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések ÁH-n kívülről
51	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatér. ÁH-n kívülről	4 080 000	8 614 351	11 528 702	2 914 351	133,83
52	Egyéb működési célú átvett pénzeszköz	90 000
53	52-ből EU-s támogatás (közvetlen)
54	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök (55+…+57)
55	Felhalm. célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések ÁH-n kívülről
56	Felhalm. célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatér. ÁH-n kívülről
57	Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszköz
58	57-ből EU-s támogatás (közvetlen)
59	KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (1+16+23+31+43+49+54)	431 112 365	634 857 110	770 388 243	135 531 133	121,35
60	Hitel-, kölcsönfelvétel államháztartáson kívülről (61+…+63)		10 000 000	10 000 000		100,00
61	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele
62	Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól		10 000 000	10 000 000		100,00
63	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól
64	Belföldi értékpapírok bevételei (65 +…+ 68)
65	Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése
66	Éven belüli lejáratú belföldi értékpapírok kibocsátása
67	Befektetési célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése
68	Éven túli lejáratú belföldi értékpapírok kibocsátása
69	Maradvány igénybevétele (70 + 71)	293 013 493	20 613 023	20 341 083	-271 940	98,68
70	Előző év költségvetési maradványának igénybevétele	293 013 493	20 613 023	20 341 083	-271 940	98,68
71	Előző év vállalkozási maradványának igénybevétele
72	Belföldi finanszírozás bevételei (73 + … + 75)	9 098 027		11 433 731	11 433 731
73	Központi irányítószervi támogatások
74	Államháztartáson belüli megelőlegezések törlesztése	9 098 027		11 433 731	11 433 731
75	Lekötött betétek megszüntetése
76	Külföldi finanszírozás bevételei (77+…+80)
77	Forgatási célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése
78	Befektetési célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése
79	Külföldi értékpapírok kibocsátása
80	Külföldi hitelek, kölcsönök felvétele
81	Váltóbevételek
82	Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei
83	FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (60 + 64+69+72+76+81+82)	302 111 520	30 613 023	41 774 814	11 161 791	136,46
84	KÖLTSÉGVETÉSI ÉS FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (59+83)	733 223 885	665 470 133	812 163 057	146 692 924	122,04

Kiadások
						Forintban
Sor- szám	Kiadási jogcím	2024. évi tény	2025. évi		Módosított és az eredeti előirányzat különbözete	Módosított előirányzat az eredeti előirányzat %-ában
Sor- szám	Kiadási jogcím	2024. évi tény	Eredeti előirányzat	2 sz. módosítás utáni előirányzat	Módosított és az eredeti előirányzat különbözete	Módosított előirányzat az eredeti előirányzat %-ában
A	B	C	D	E	F=(E-D)	G=(E/D)*100
1	Működési költségvetés kiadásai (2+…+6)	306 552 960	294 452 517	378 825 216	84 372 699	128,65
2	Személyi juttatások	130 889 835	126 407 300	165 906 297	39 498 997	131,25
3	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	11 637 344	12 504 217	17 104 217	4 600 000	136,79
4	Dologi kiadások	135 579 328	128 805 000	172 871 280	44 066 280	134,21
5	Ellátottak pénzbeli juttatásai	19 671 844	20 000 000	17 582 501	-2 417 499	87,91
6	Egyéb működési célú kiadások	8 774 609	6 736 000	5 360 921	-1 375 079	79,59
7	- a 6-ból: - Előző évi elszámolásból származó befizetések	539 907		247 421	247 421
8	- Törvényi előíráson alapuló befizetések
9	- Egyéb elvonások, befizetések
10	- Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n belülre
11	-Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n belülre
12	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése ÁH-n belülre
13	- Egyéb működési célú támogatások ÁH-n belülre	1 581 802	1 500 000	2 577 500	1 077 500	171,83
14	- Garancia és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n kívülre
15	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n kívülre	4 680 000	2 750 000	550 000	-2 200 000	20,00
16	- Árkiegészítések, ártámogatások
17	- Kamattámogatások
18	- Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre	1 972 900	2 486 000	1 986 000	-500 000	79,89
19	- Tartalékok
20	- a 19-ből: - Általános tartalék
21	- Céltartalék
22	Felhalmozási költségvetés kiadásai (23+25+27)	257 778 764	203 009 941	235 945 200	32 935 259	116,22
23	Beruházások	15 853 766	1 000 000	45 342 834	44 342 834	4 534,28
24	23-ból EU-s forrásból megvalósuló beruházás
25	Felújítások	36 194 141	202 009 941	190 602 366	-11 407 575	94,35
26	25-ből EU-s forrásból megvalósuló felújítás		202 009 941	174 227 420	-27 782 521	86,25
27	Egyéb felhalmozási célú kiadások	205 730 857
28	27-ből - Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n belülre
29	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n belülre
30	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése ÁH-n belülre
31	- Egyéb felhalmozási célú támogatások ÁH-n belülre
32	- Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n kívülre
33	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n kívülre
34	- Lakástámogatás
35	- Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson kívülre
36	KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN (1+22)	564 331 724	497 462 458	614 770 416	117 307 958	123,58
37	Hitel-, kölcsöntörlesztés államháztartáson kívülre (38+ … + 40)		10 000 000	10 000 000		100,00
38	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak
39	Likviditási célú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak		10 000 000	10 000 000		100,00
40	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak
41	Belföldi értékpapírok kiadásai (42+ … + 47)
42	Forgatási célú belföldi értékpapírok vásárlása
43	Befektetési célú belföldi értékpapírok vásárlása
44	Kincstárjegyek beváltása
45	Éven belüli lejáratú belföldi értékpapírok beváltása
46	Belföldi kötvények beváltása
47	Éven túli lejáratú belföldi értékpapírok beváltása
48	Belföldi finanszírozás kiadásai (49+ … + 52)	148 517 728	158 007 675	187 392 641	29 384 966	118,60
49	Központi irányítószervi támogatás	139 035 259	149 331 903	177 129 379	27 797 476	118,61
50	Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése	8 675 772	8 675 772	8 848 262	172 490	101,99
51	Központi, irányító szervi támogatás
52	Pénzeszközök lekötött betétként elhelyezése
53	Pénzügyi lízing kiadásai	806 697		1 415 000	1 415 000
54	Külföldi finanszírozás kiadásai (54+ … + 58)
55	Forgatási célú külföldi értékpapírok vásárlása
56	Befektetési célú külföldi értékpapírok vásárlása
57	Külföldi értékpapírok beváltása
58	Hitelek, kölcsönök törlesztése külföldi kormányoknak nemz. szervezeteknek
59	Hitelek, kölcsönök törlesztése külföldi pénzintézeteknek
60	Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek
61	Váltókiadások
62	FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK ÖSSZESEN: (37+41+48+53+59+60)	148 517 728	168 007 675	197 392 641	29 384 966	117,49
63	KIADÁSOK ÖSSZESEN: (36.+61)	712 849 452	665 470 133	812 163 057	146 692 924	122,04

Éves tervezett létszám előirányzat (fő)		8	8	8		100,00
Közfoglalkoztatottak létszáma (fő)		57	57	57		100

1. Az önkormányzat 2025. évi költségvetéséről szóló 1/2025. (II. 13.) önkormányzati rendelet 14. melléklet 1. és 2. pontja helyébe a következő pontok lépnek:

„1. tábla

Hangony Községi Önkormányzat										01
Kötelező feladatok bevételeinek, kiadásainak módosítása										02
										Forintban
Sor- szám	Előirányzat megnevezése	Eredeti előirányzat	1. sz. módosítás	2. sz. módosítás	3. sz. módosítás	4. sz. módosítás	5. sz. módosítás	6. sz. módosítás	Módosítások összesen	2.számú módosítás utáni előirányzat
A	B	C	D	E	F	G	H	I	J=(D+…+I)	K=(C+J)
Bevételek
1	Működési célú támogatások államháztartáson belülről (10+…+11+…+14)	383 692 067	33 366 911	30 529 916					63 896 827	447 588 894
2	Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása	148 152 729	12 790 624	970 000					13 760 624	161 913 353
3	Önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása
4	Önkormányzatok szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása	80 351 290								80 351 290
5	Önkormányzatok gyermekétkeztetési feladatainak támogatása	7 780 504	-1 401 283						-1 401 283	6 379 221
6	Önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása	3 295 157	1 856 648						1 856 648	5 151 805
7	Működési célú kvi támogatások és kiegészítő támogatások			1 261 500					1 261 500	1 261 500
8	Elszámolásból származó bevételek
9	Elvonások és befizetések bevételei
10	Önkormányzat működési támogatásai (2+…+.9)	239 579 680	13 245 989	2 231 500					15 477 489	255 057 169
11	Működési célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések
12	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése
13	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele
14	Egyéb működési célú támogatások bevételei	144 112 387	20 120 922	28 298 416					48 419 338	192 531 725
15	14-ből EU-s támogatás
16	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről (17+…+21)	202 009 941	45 881 118						45 881 118	247 891 059
17	Felhalmozási célú önkormányzati támogatások
18	Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések
19	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése
20	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele
21	Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei	202 009 941	45 881 118						45 881 118	247 891 059
22	21-ből EU-s támogatás	202 009 941								202 009 941
23	Közhatalmi bevételek (24+…+30)	20 008 751	1 140 051	706 849					1 846 900	21 855 651
24	Kommunális adó	6 800 000								6 800 000
25	Idegenforgalmi adó	260 000	90 051	104 800					194 851	454 851
26	Iparűzési adó	12 548 751	1 050 000	600 000					1 650 000	14 198 751
27	Talajterhelési díj
28	Gépjárműadó
29	Pótlék	400 000		2 049					2 049	402 049
30	Egyéb bírság
31	Működési bevételek (32+…+ 42)	20 532 000	16 681 953	3 409 984					20 091 937	40 623 937
32	Készletértékesítés ellenértéke	3 700 000	4 564 499	485 038					5 049 537	8 749 537
33	Szolgáltatások ellenértéke	3 000 000		535 092					535 092	3 535 092
34	Közvetített szolgáltatások értéke	7 000 000	415 000						415 000	7 415 000
35	Tulajdonosi bevételek		7 911 700	1 163 866					9 075 566	9 075 566
36	Ellátási díjak	3 000 000	685 000	9 360					694 360	3 694 360
37	Kiszámlázott általános forgalmi adó	3 500 000	3 105 754	1 216 628					4 322 382	7 822 382
38	Általános forgalmi adó visszatérítése
39	Kamatbevételek és más nyereségjellegű bevételek		50 000						50 000	50 000
40	Egyéb pénzügyi műveletek bevételei
41	Biztosító által fizetett kártérítés
42	Egyéb működési bevételek	332 000	-50 000						-50 000	282 000
43	Felhalmozási bevételek (44+…+48)		900 000						900 000	900 000
44	Immateriális javak értékesítése
45	Ingatlanok értékesítése		900 000						900 000	900 000
46	Egyéb tárgyi eszközök értékesítése
47	Részesedések értékesítése
48	Részesedések megszűnéséhez kapcsolódó bevételek
49	Működési célú átvett pénzeszközök (50+ … + 52)	8 614 351	2 714 351	200 000					2 914 351	11 528 702
50	Működési célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések ÁH-n kívülről
51	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatér. ÁH-n kívülről	8 614 351	2 714 351	200 000					2 914 351	11 528 702
52	Egyéb működési célú átvett pénzeszköz
53	52-ből EU-s támogatás (közvetlen)
54	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök (55+…+57)
55	Felhalm. célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések ÁH-n kívülről
56	Felhalm. célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatér. ÁH-n kívülről
57	Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszköz
58	57-ből EU-s támogatás (közvetlen)
59	KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (1+16+23+31+43+49+54)	634 857 110	100 684 384	37 078 249					135 531 133	770 388 243
60	Hitel-, kölcsönfelvétel államháztartáson kívülről (61+…+63)	10 000 000								10 000 000
61	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele
62	Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól	10 000 000								10 000 000
63	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól
64	Belföldi értékpapírok bevételei (65 +…+ 68)
65	Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése
66	Éven belüli lejáratú belföldi értékpapírok kibocsátása
67	Befektetési célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése
68	Éven túli lejáratú belföldi értékpapírok kibocsátása
69	Maradvány igénybevétele (70 + 71)	20 613 023	-271 940						-271 940	20 341 083
70	Előző év költségvetési maradványának igénybevétele	20 613 023	-271 940						-271 940	20 341 083
71	Előző év vállalkozási maradványának igénybevétele
72	Belföldi finanszírozás bevételei (73 + … + 75)			11 433 731					11 433 731	11 433 731
73	Központi irányítószervi támogatások
74	Államháztartáson belüli megelőlegezések törlesztése			11 433 731					11 433 731	11 433 731
75	Lekötött betétek megszüntetése
76	Külföldi finanszírozás bevételei (77+…+80)
77	Forgatási célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése
78	Befektetési célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése
79	Külföldi értékpapírok kibocsátása
80	Külföldi hitelek, kölcsönök felvétele
81	Váltóbevételek
82	Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei
83	FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (60 + 64+69+72+76+81+82)	30 613 023	-271 940	11 433 731					11 161 791	41 774 814
84	KÖLTSÉGVETÉSI ÉS FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (59+83)	665 470 133	100 412 444	48 511 980					146 692 924	812 163 057

Kiadások
1	Működési költségvetés kiadásai (2+…+6)	294 452 517	53 252 858	31 119 841					84 372 699	378 825 216
2	Személyi juttatások	126 407 300	30 427 303	9 071 694					39 498 997	165 906 297
3	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	12 504 217	4 600 000						4 600 000	17 104 217
4	Dologi kiadások	128 805 000	21 418 133	22 648 147					44 066 280	172 871 280
5	Ellátottak pénzbeli juttatásai	20 000 000	-4 417 499	2 000 000					-2 417 499	17 582 501
6	Egyéb működési célú kiadások	6 736 000	1 224 921	-2 600 000					-1 375 079	5 360 921
7	- a 6-ból: - Előző évi elszámolásból származó befizetések		247 421						247 421	247 421
8	- Törvényi előíráson alapuló befizetések
9	- Egyéb elvonások, befizetések
10	- Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n belülre
11	-Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n belülre
12	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése ÁH-n belülre
13	- Egyéb működési célú támogatások ÁH-n belülre	1 500 000	1 077 500						1 077 500	2 577 500
14	- Garancia és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n kívülre
15	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n kívülre	2 750 000	-100 000	-2 100 000					-2 200 000	550 000
16	- Árkiegészítések, ártámogatások
17	- Kamattámogatások
18	- Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre	2 486 000		-500 000					-500 000	1 986 000
19	- Tartalékok
20	- a 19-ből: - Általános tartalék
21	- Céltartalék
22	Felhalmozási költségvetés kiadásai (23+25+27)	203 009 941	14 464 316	18 470 943					32 935 259	235 945 200
23	Beruházások	1 000 000	42 246 837	2 095 997					44 342 834	45 342 834
24	23-ból EU-s forrásból megvalósuló beruházás
25	Felújítások	202 009 941	-27 782 521	16 374 946					-11 407 575	190 602 366
26	25-ből EU-s forrásból megvalósuló felújítás	202 009 941	-27 782 521						-27 782 521	174 227 420
27	Egyéb felhalmozási célú kiadások
28	27-ből - Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n belülre
29	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n belülre
30	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése ÁH-n belülre
31	- Egyéb felhalmozási célú támogatások ÁH-n belülre
32	- Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n kívülre
33	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n kívülre
34	- Lakástámogatás
35	- Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson kívülre
36	KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN (1+22)	497 462 458	67 717 174	49 590 784					117 307 958	614 770 416
37	Hitel-, kölcsöntörlesztés államháztartáson kívülre (38+ … + 40)	10 000 000								10 000 000
38	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak
39	Likviditási célú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak	10 000 000								10 000 000
40	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak
41	Belföldi értékpapírok kiadásai (42+ … + 47)
42	Forgatási célú belföldi értékpapírok vásárlása
43	Befektetési célú belföldi értékpapírok vásárlása
44	Kincstárjegyek beváltása
45	Éven belüli lejáratú belföldi értékpapírok beváltása
46	Belföldi kötvények beváltása
47	Éven túli lejáratú belföldi értékpapírok beváltása
48	Belföldi finanszírozás kiadásai (49+ … + 52)	158 007 675	32 695 270	-3 310 304					29 384 966	187 392 641
49	Központi irányítószervi támogatás	149 331 903	31 107 780	-3 310 304					27 797 476	177 129 379
50	Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése	8 675 772	172 490						172 490	8 848 262
51	Központi, irányító szervi támogatás
52	Pénzeszközök lekötött betétként elhelyezése
53	Pénzügyi lízing kiadásai		1 415 000						1 415 000	1 415 000
54	Külföldi finanszírozás kiadásai (54+ … + 58)
55	Forgatási célú külföldi értékpapírok vásárlása
56	Befektetési célú külföldi értékpapírok vásárlása
57	Külföldi értékpapírok beváltása
58	Hitelek, kölcsönök törlesztése külföldi kormányoknak nemz. szervezeteknek
59	Hitelek, kölcsönök törlesztése külföldi pénzintézeteknek
60	Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek
61	Váltókiadások
62	FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK ÖSSZESEN: (37+41+48+53+59+60)	168 007 675	32 695 270	-3 310 304					29 384 966	197 392 641
63	KIADÁSOK ÖSSZESEN: (36.+61)	665 470 133	100 412 444	46 280 480					146 692 924	812 163 057

Éves tervezett létszám előirányzat (fő)		8								8
Közfoglalkoztatottak létszáma (fő)		57								57

2. tábla

Hangony Községi Önkormányzat						01
Kötelező feladatok bevételei, kiadásai						02


B E V É T E L E K
						Forintban
Sorszám	Bevételi jogcím	2024. évi tény	2025. évi		Módosított és az eredeti előirányzat különbözete	Módosított előirányzat az eredeti előirányzat %-ában
Sorszám	Bevételi jogcím	2024. évi tény	Eredeti előirányzat	2 sz. módosítás utáni előirányzat	Módosított és az eredeti előirányzat különbözete	Módosított előirányzat az eredeti előirányzat %-ában
A	B	C	D	E	F=(E-D)	G=(E/D)*100
1	Működési célú támogatások államháztartáson belülről (10+…+11+…+14)	387 482 441	383 692 067	447 588 894	63 896 827	116,65
2	Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása	136 386 976	148 152 729	161 913 353	13 760 624	109,29
3	Önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása
4	Önkormányzatok szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása	77 113 171	80 351 290	80 351 290		100,00
5	Önkormányzatok gyermekétkeztetési feladatainak támogatása	7 332 757	7 780 504	6 379 221	-1 401 283	81,99
6	Önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása	5 149 592	3 295 157	5 151 805	1 856 648	156,34
7	Működési célú kvi támogatások és kiegészítő támogatások	445 000		1 261 500	1 261 500
8	Elszámolásból származó bevételek	562 358
9	Elvonások és befizetések bevételei
10	Önkormányzat működési támogatásai (2+…+.9)	226 989 854	239 579 680	255 057 169	15 477 489	106,46
11	Működési célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések
12	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése
13	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele
14	Egyéb működési célú támogatások bevételei	160 492 587	144 112 387	192 531 725	48 419 338	133,60
15	14-ből EU-s támogatás
16	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről (17+…+21)	5 970 596	202 009 941	247 891 059	45 881 118	122,71
17	Felhalmozási célú önkormányzati támogatások
18	Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések
19	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése
20	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele
21	Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei	5 970 596	202 009 941	247 891 059	45 881 118	122,71
22	21-ből EU-s támogatás		202 009 941	202 009 941		100,00
23	Közhatalmi bevételek (24+…+30)	12 332 276	20 008 751	21 855 651	1 846 900	109,23
24	Kommunális adó	5 292 641	6 800 000	6 800 000		100,00
25	Idegenforgalmi adó	428 255	260 000	454 851	194 851	174,94
26	Iparűzési adó	6 483 077	12 548 751	14 198 751	1 650 000	113,15
27	Építményadó	128 303
28	Gépjárműadó
29	Pótlék		400 000	402 049	2 049	100,51
30	Egyéb bírság
31	Működési bevételek (32+…+ 42)	21 157 052	20 532 000	40 623 937	20 091 937	197,86
32	Készletértékesítés ellenértéke	3 729 579	3 700 000	8 749 537	5 049 537	236,47
33	Szolgáltatások ellenértéke	3 053 852	3 000 000	3 535 092	535 092	117,84
34	Közvetített szolgáltatások értéke	6 947 811	7 000 000	7 415 000	415 000	105,93
35	Tulajdonosi bevételek	300		9 075 566	9 075 566
36	Ellátási díjak	2 895 721	3 000 000	3 694 360	694 360	123,15
37	Kiszámlázott általános forgalmi adó	3 489 548	3 500 000	7 822 382	4 322 382	223,50
38	Általános forgalmi adó visszatérítése
39	Kamatbevételek és más nyereségjellegű bevételek	5 030		50 000	50 000
40	Egyéb pénzügyi műveletek bevételei
41	Biztosító által fizetett kártérítés
42	Egyéb működési bevételek	1 035 211	332 000	282 000	-50 000	84,94
43	Felhalmozási bevételek (44+…+48)			900 000	900 000
44	Immateriális javak értékesítése
45	Ingatlanok értékesítése			900 000	900 000
46	Egyéb tárgyi eszközök értékesítése
47	Részesedések értékesítése
48	Részesedések megszűnéséhez kapcsolódó bevételek
49	Működési célú átvett pénzeszközök (50+ … + 52)	4 170 000	8 614 351	11 528 702	2 914 351	133,83
50	Működési célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések ÁH-n kívülről
51	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatér. ÁH-n kívülről	4 080 000	8 614 351	11 528 702	2 914 351	133,83
52	Egyéb működési célú átvett pénzeszköz	90 000
53	52-ből EU-s támogatás (közvetlen)
54	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök (55+…+57)
55	Felhalm. célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések ÁH-n kívülről
56	Felhalm. célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatér. ÁH-n kívülről
57	Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszköz
58	57-ből EU-s támogatás (közvetlen)
59	KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (1+16+23+31+43+49+54)	431 112 365	634 857 110	770 388 243	135 531 133	121,35
60	Hitel-, kölcsönfelvétel államháztartáson kívülről (61+…+63)		10 000 000	10 000 000		100,00
61	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele
62	Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól		10 000 000	10 000 000		100,00
63	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól
64	Belföldi értékpapírok bevételei (65 +…+ 68)
65	Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése
66	Éven belüli lejáratú belföldi értékpapírok kibocsátása
67	Befektetési célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése
68	Éven túli lejáratú belföldi értékpapírok kibocsátása
69	Maradvány igénybevétele (70 + 71)	293 013 493	20 613 023	20 341 083	-271 940	98,68
70	Előző év költségvetési maradványának igénybevétele	293 013 493	20 613 023	20 341 083	-271 940	98,68
71	Előző év vállalkozási maradványának igénybevétele
72	Belföldi finanszírozás bevételei (73 + … + 75)	9 098 027		11 433 731	11 433 731
73	Központi irányítószervi támogatások
74	Államháztartáson belüli megelőlegezések törlesztése	9 098 027		11 433 731	11 433 731
75	Lekötött betétek megszüntetése
76	Külföldi finanszírozás bevételei (77+…+80)
77	Forgatási célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése
78	Befektetési célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése
79	Külföldi értékpapírok kibocsátása
80	Külföldi hitelek, kölcsönök felvétele
81	Váltóbevételek
82	Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei
83	FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (60 + 64+69+72+76+81+82)	302 111 520	30 613 023	41 774 814	11 161 791	136,46
84	KÖLTSÉGVETÉSI ÉS FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (59+83)	733 223 885	665 470 133	812 163 057	146 692 924	122,04

Kiadások
						Forintban
Sorszám	Kiadási jogcím	2024. évi tény	2025. évi		Módosított és az eredeti előirányzat különbözete	Módosított előirányzat az eredeti előirányzat %-ában
Sorszám	Kiadási jogcím	2024. évi tény	Eredeti előirányzat	2 sz. módosítás utáni előirányzat	Módosított és az eredeti előirányzat különbözete	Módosított előirányzat az eredeti előirányzat %-ában
A	B	C	D	E	F=(E-D)	G=(E/D)*100
1	Működési költségvetés kiadásai (2+…+6)	306 552 960	294 452 517	378 825 216	84 372 699	128,65
2	Személyi juttatások	130 889 835	126 407 300	165 906 297	39 498 997	131,25
3	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	11 637 344	12 504 217	17 104 217	4 600 000	136,79
4	Dologi kiadások	135 579 328	128 805 000	172 871 280	44 066 280	134,21
5	Ellátottak pénzbeli juttatásai	19 671 844	20 000 000	17 582 501	-2 417 499	87,91
6	Egyéb működési célú kiadások	8 774 609	6 736 000	5 360 921	-1 375 079	79,59
7	- a 6-ból: - Előző évi elszámolásból származó befizetések	539 907		247 421	247 421
8	- Törvényi előíráson alapuló befizetések
9	- Egyéb elvonások, befizetések
10	- Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n belülre
11	-Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n belülre
12	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése ÁH-n belülre
13	- Egyéb működési célú támogatások ÁH-n belülre	1 581 802	1 500 000	2 577 500	1 077 500	171,83
14	- Garancia és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n kívülre
15	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n kívülre	4 680 000	2 750 000	550 000	-2 200 000	20,00
16	- Árkiegészítések, ártámogatások
17	- Kamattámogatások
18	- Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre	19 728 900	2 486 000	1 986 000	-500 000	79,89
19	- Tartalékok
20	- a 19-ből: - Általános tartalék
21	- Céltartalék
22	Felhalmozási költségvetés kiadásai (23+25+27)	257 778 764	203 009 941	235 945 200	32 935 259	116,22
23	Beruházások	15 853 766	1 000 000	45 342 834	44 342 834	4 534,28
24	23-ból EU-s forrásból megvalósuló beruházás
25	Felújítások	36 194 141	202 009 941	190 602 366	-11 407 575	94,35
26	25-ből EU-s forrásból megvalósuló felújítás		202 009 941	174 227 420	-27 782 521	86,25
27	Egyéb felhalmozási célú kiadások	205 730 857
28	27-ből - Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n belülre
29	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n belülre
30	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése ÁH-n belülre
31	- Egyéb felhalmozási célú támogatások ÁH-n belülre
32	- Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n kívülre
33	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n kívülre
34	- Lakástámogatás
35	- Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson kívülre
36	KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN (1+22)	564 331 724	497 462 458	614 770 416	117 307 958	123,58
37	Hitel-, kölcsöntörlesztés államháztartáson kívülre (38+ … + 40)		10 000 000	10 000 000		100,00
38	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak
39	Likviditási célú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak		10 000 000	10 000 000		100,00
40	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak
41	Belföldi értékpapírok kiadásai (42+ … + 47)
42	Forgatási célú belföldi értékpapírok vásárlása
43	Befektetési célú belföldi értékpapírok vásárlása
44	Kincstárjegyek beváltása
45	Éven belüli lejáratú belföldi értékpapírok beváltása
46	Belföldi kötvények beváltása
47	Éven túli lejáratú belföldi értékpapírok beváltása
48	Belföldi finanszírozás kiadásai (49+ … + 52)	148 517 728	158 007 675	187 392 641	29 384 966	118,60
49	Központi irányítószervi támogatás	139 035 259	149 331 903	177 129 379	27 797 476	118,61
50	Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése	8 675 772	8 675 772	8 848 262	172 490	101,99
51	Központi, irányító szervi támogatás
52	Pénzeszközök lekötött betétként elhelyezése
53	Pénzügyi lízing kiadásai	806 697		1 415 000	1 415 000
54	Külföldi finanszírozás kiadásai (54+ … + 58)
55	Forgatási célú külföldi értékpapírok vásárlása
56	Befektetési célú külföldi értékpapírok vásárlása
57	Külföldi értékpapírok beváltása
58	Hitelek, kölcsönök törlesztése külföldi kormányoknak nemz. szervezeteknek
59	Hitelek, kölcsönök törlesztése külföldi pénzintézeteknek
60	Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek
61	Váltókiadások
62	FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK ÖSSZESEN: (37+41+48+53+59+60)	148 517 728	168 007 675	197 392 641	29 384 966	117,49
63	KIADÁSOK ÖSSZESEN: (36.+61)	712 849 452	665 470 133	812 163 057	146 692 924	122,04

Éves tervezett létszám előirányzat (fő)		8	8	8		100,00
Közfoglalkoztatottak létszáma (fő)		57	57	57		100

1. Az önkormányzat 2025. évi költségvetéséről szóló 1/2025. (II. 13.) önkormányzati rendelet 16. melléklet 1. és 2. pontja helyébe a következő pontok lépnek:

„1. tábla

Hangony Községi Önkormányzat										01
Államigazgatási feladatok bevételeinek, kiadásainak módosítása										04
										Forintban
Sor- szám	Előirányzat megnevezése	Eredeti előirányzat	1. sz. módosítás	2. sz. módosítás	3. sz. módosítás	4. sz. módosítás	5. sz. módosítás	6. sz. módosítás	Módosítások összesen	2.számú módosítás utáni előirányzat
A	B	C	D	E	F	G	H	I	J=(D+…+I)	K=(C+J)
Bevételek
1	Működési célú támogatások államháztartáson belülről (10+…+11+…+14)	15 255 000	3 051 000						3 051 000	18 306 000
2	Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása
3	Önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása
4	Önkormányzatok szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása
5	Önkormányzatok gyermekétkeztetési feladatainak támogatása
6	Önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása
7	Működési célú kvi támogatások és kiegészítő támogatások
8	Elszámolásból származó bevételek
9	Elvonások és befizetések bevételei
10	Önkormányzat működési támogatásai (2+…+.9)
11	Működési célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések
12	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése
13	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele
14	Egyéb működési célú támogatások bevételei	15 255 000	3 051 000						3 051 000	18 306 000
15	14-ből EU-s támogatás
16	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről (17+…+21)
17	Felhalmozási célú önkormányzati támogatások
18	Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések
19	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése
20	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele
21	Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei
22	21-ből EU-s támogatás
23	Közhatalmi bevételek (24+…+30)
24	Kommunális adó
25	Idegenforgalmi adó
26	Iparűzési adó
27	Talajterhelési díj
28	Gépjárműadó
29	Pótlék
30	Egyéb bírság
31	Működési bevételek (32+…+ 42)			6					6	6
32	Készletértékesítés ellenértéke
33	Szolgáltatások ellenértéke
34	Közvetített szolgáltatások értéke
35	Tulajdonosi bevételek
36	Ellátási díjak
37	Kiszámlázott általános forgalmi adó
38	Általános forgalmi adó visszatérítése
39	Kamatbevételek és más nyereségjellegű bevételek
40	Egyéb pénzügyi műveletek bevételei
41	Biztosító által fizetett kártérítés
42	Egyéb működési bevételek			6					6	6
43	Felhalmozási bevételek (44+…+48)
44	Immateriális javak értékesítése
45	Ingatlanok értékesítése
46	Egyéb tárgyi eszközök értékesítése
47	Részesedések értékesítése
48	Részesedések megszűnéséhez kapcsolódó bevételek
49	Működési célú átvett pénzeszközök (50+ … + 52)
50	Működési célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések ÁH-n kívülről
51	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatér. ÁH-n kívülről
52	Egyéb működési célú átvett pénzeszköz
53	52-ből EU-s támogatás (közvetlen)
54	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök (55+…+57)
55	Felhalm. célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések ÁH-n kívülről
56	Felhalm. célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatér. ÁH-n kívülről
57	Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszköz
58	57-ből EU-s támogatás (közvetlen)
59	KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (1+16+23+31+43+49+54)	15 255 000	3 051 000	6					3 051 006	18 306 006
60	Hitel-, kölcsönfelvétel államháztartáson kívülről (61+…+63)
61	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele
62	Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól
63	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól
64	Belföldi értékpapírok bevételei (65 +…+ 68)
65	Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése
66	Éven belüli lejáratú belföldi értékpapírok kibocsátása
67	Befektetési célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése
68	Éven túli lejáratú belföldi értékpapírok kibocsátása
69	Maradvány igénybevétele (70 + 71)	2 647 351								2 647 351
70	Előző év költségvetési maradványának igénybevétele	2 647 351								2 647 351
71	Előző év vállalkozási maradványának igénybevétele
72	Belföldi finanszírozás bevételei (73 + … + 75)	105 990 439	13 397 980	12 848 018					26 245 998	132 236 437
73	Központi irányítószervi támogatások	105 990 439	13 397 980	12 848 018					26 245 998	132 236 437
74	Államháztartáson belüli megelőlegezések törlesztése
75	Lekötött betétek megszüntetése
76	Külföldi finanszírozás bevételei (77+…+80)
77	Forgatási célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése
78	Befektetési célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése
79	Külföldi értékpapírok kibocsátása
80	Külföldi hitelek, kölcsönök felvétele
81	Váltóbevételek
82	Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei
83	FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (60 + 64+69+72+76+81+82)	108 637 790	13 397 980	12 848 018					26 245 998	134 883 788
84	KÖLTSÉGVETÉSI ÉS FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (59+83)	123 892 790	16 448 980	12 848 024					29 297 004	153 189 794

Kiadások
1	Működési költségvetés kiadásai (2+…+6)	123 892 790	16 448 980	12 848 024					29 297 004	153 189 794
2	Személyi juttatások	105 240 631	18 007 102	12 548 024					30 555 126	135 795 757
3	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	14 545 659	-603 423	200 000					-403 423	14 142 236
4	Dologi kiadások	4 106 500	-954 699	100 000					-854 699	3 251 801
5	Ellátottak pénzbeli juttatásai
6	Egyéb működési célú kiadások
7	- a 6-ból: - Előző évi elszámolásból származó befizetések
8	- Törvényi előíráson alapuló befizetések
9	- Egyéb elvonások, befizetések
10	- Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n belülre
11	-Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n belülre
12	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése ÁH-n belülre
13	- Egyéb működési célú támogatások ÁH-n belülre
14	- Garancia és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n kívülre
15	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n kívülre
16	- Árkiegészítések, ártámogatások
17	- Kamattámogatások
18	- Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre
19	- Tartalékok
20	- a 19-ből: - Általános tartalék
21	- Céltartalék
22	Felhalmozási költségvetés kiadásai (23+25+27)
23	Beruházások
24	23-ból EU-s forrásból megvalósuló beruházás
25	Felújítások
26	25-ből EU-s forrásból megvalósuló felújítás
27	Egyéb felhalmozási célú kiadások
28	27-ből - Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n belülre
29	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n belülre
30	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése ÁH-n belülre
31	- Egyéb felhalmozási célú támogatások ÁH-n belülre
32	- Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n kívülre
33	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n kívülre
34	- Lakástámogatás
35	- Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson kívülre
36	KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN (1+22)	123 892 790	16 448 980	12 848 024					29 297 004	153 189 794
37	Hitel-, kölcsöntörlesztés államháztartáson kívülre (38+ … + 40)
38	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak
39	Likviditási célú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak
40	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak
41	Belföldi értékpapírok kiadásai (42+ … + 47)
42	Forgatási célú belföldi értékpapírok vásárlása
43	Befektetési célú belföldi értékpapírok vásárlása
44	Kincstárjegyek beváltása
45	Éven belüli lejáratú belföldi értékpapírok beváltása
46	Belföldi kötvények beváltása
47	Éven túli lejáratú belföldi értékpapírok beváltása
48	Belföldi finanszírozás kiadásai (49+ … + 52)
49	Központi irányítószervi támogatás
50	Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése
51	Központi, irányító szervi támogatás
52	Pénzeszközök lekötött betétként elhelyezése
53	Pénzügyi lízing kiadásai
54	Külföldi finanszírozás kiadásai (54+ … + 58)
55	Forgatási célú külföldi értékpapírok vásárlása
56	Befektetési célú külföldi értékpapírok vásárlása
57	Külföldi értékpapírok beváltása
58	Hitelek, kölcsönök törlesztése külföldi kormányoknak nemz. szervezeteknek
59	Hitelek, kölcsönök törlesztése külföldi pénzintézeteknek
60	Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek
61	Váltókiadások
62	FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK ÖSSZESEN: (37+41+48+53+59+60)
63	KIADÁSOK ÖSSZESEN: (36.+61)	123 892 790	16 448 980	12 848 024					29 297 004	153 189 794

Éves tervezett létszám előirányzat (fő)
Közfoglalkoztatottak létszáma (fő)		16								16

2. tábla

Hangony Községi Önkormányzat						01
Államigazgatási feladatok bevételei, kiadásai						04


B E V É T E L E K
						Forintban
Sorszám	Előirányzat megnevezése	2024. évi tény	2025. évi		Módosított és az eredeti előirányzat különbözete	Módosított előirányzat az eredeti előirányzat %-ában
Sorszám	Előirányzat megnevezése	2024. évi tény	Eredeti előirányzat	2 sz. módosítás utáni előirányzat	Módosított és az eredeti előirányzat különbözete	Módosított előirányzat az eredeti előirányzat %-ában
A	B	C	D	E	F=(E-D)	G=(E/D)*100
1	Működési célú támogatások államháztartáson belülről (10+…+11+…+14)	19 576 213	15 255 000	18 306 000	3 051 000	120,00
2	Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása
3	Önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása
4	Önkormányzatok szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása
5	Önkormányzatok gyermekétkeztetési feladatainak támogatása
6	Önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása
7	Működési célú kvi támogatások és kiegészítő támogatások
8	Elszámolásból származó bevételek
9	Elvonások és befizetések bevételei
10	Önkormányzat működési támogatásai (2+…+.9)
11	Működési célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések
12	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése
13	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele
14	Egyéb működési célú támogatások bevételei	19 576 213	15 255 000	18 306 000	3 051 000	120,00
15	14-ből EU-s támogatás
16	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről (17+…+21)
17	Felhalmozási célú önkormányzati támogatások
18	Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések
19	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése
20	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele
21	Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei
22	21-ből EU-s támogatás
23	Közhatalmi bevételek (24+…+30)
24	Kommunális adó
25	Idegenforgalmi adó
26	Iparűzési adó
27	Építményadó
28	Gépjárműadó
29	Pótlék
30	Egyéb bírság
31	Működési bevételek (32+…+ 42)	685		6	6
32	Készletértékesítés ellenértéke
33	Szolgáltatások ellenértéke
34	Közvetített szolgáltatások értéke
35	Tulajdonosi bevételek
36	Ellátási díjak
37	Kiszámlázott általános forgalmi adó
38	Általános forgalmi adó visszatérítése
39	Kamatbevételek és más nyereségjellegű bevételek	152
40	Egyéb pénzügyi műveletek bevételei			6	6
41	Biztosító által fizetett kártérítés
42	Egyéb működési bevételek	533
43	Felhalmozási bevételek (44+…+48)
44	Immateriális javak értékesítése
45	Ingatlanok értékesítése
46	Egyéb tárgyi eszközök értékesítése
47	Részesedések értékesítése
48	Részesedések megszűnéséhez kapcsolódó bevételek
49	Működési célú átvett pénzeszközök (50+ … + 52)
50	Működési célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések ÁH-n kívülről
51	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatér. ÁH-n kívülről
52	Egyéb működési célú átvett pénzeszköz
53	52-ből EU-s támogatás (közvetlen)
54	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök (55+…+57)
55	Felhalm. célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések ÁH-n kívülről
56	Felhalm. célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatér. ÁH-n kívülről
57	Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszköz
58	57-ből EU-s támogatás (közvetlen)
59	KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (1+16+23+31+43+49+54)	19 576 898	15 255 000	18 306 006	3 051 006	120,00
60	Hitel-, kölcsönfelvétel államháztartáson kívülről (61+…+63)
61	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele
62	Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól
63	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól
64	Belföldi értékpapírok bevételei (65 +…+ 68)
65	Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése
66	Éven belüli lejáratú belföldi értékpapírok kibocsátása
67	Befektetési célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése
68	Éven túli lejáratú belföldi értékpapírok kibocsátása
69	Maradvány igénybevétele (70 + 71)	593 313	2 647 351	2 647 351		100,00
70	Előző év költségvetési maradványának igénybevétele	593 313	2 647 351	2 647 351		100,00
71	Előző év vállalkozási maradványának igénybevétele
72	Belföldi finanszírozás bevételei (73 + … + 75)	101 200 651	105 990 439	132 236 437	26 245 998	124,76
73	Központi irányítószervi támogatások	101 200 651	105 990 439	132 236 437	26 245 998	124,76
74	Államháztartáson belüli megelőlegezések törlesztése
75	Lekötött betétek megszüntetése
76	Külföldi finanszírozás bevételei (77+…+80)
77	Forgatási célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése
78	Befektetési célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése
79	Külföldi értékpapírok kibocsátása
80	Külföldi hitelek, kölcsönök felvétele
81	Váltóbevételek
82	Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei
83	FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (60 + 64+69+72+76+81+82)	101 793 964	108 637 790	134 883 788	26 245 998	124,16
84	KÖLTSÉGVETÉSI ÉS FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (59+83)	121 370 862	123 892 790	153 189 794	29 297 004	123,65

Kiadások
						Forintban
Sorszám	Előirányzat megnevezése	2024. évi tény	2025. évi		Módosított és az eredeti előirányzat különbözete	Módosított előirányzat az eredeti előirányzat %-ában
Sorszám	Előirányzat megnevezése	2024. évi tény	Eredeti előirányzat	2 sz. módosítás utáni előirányzat	Módosított és az eredeti előirányzat különbözete	Módosított előirányzat az eredeti előirányzat %-ában
A	B	C	D	E	F=(E-D)	G=(E/D)*100
1	Működési költségvetés kiadásai (2+…+6)	118 722 978	123 892 790	153 189 794	29 297 004	123,65
2	Személyi juttatások	99 390 870	105 240 631	135 795 757	30 555 126	129,03
3	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	15 436 862	14 545 659	14 142 236	-403 423	97,23
4	Dologi kiadások	3 895 246	4 106 500	3 251 801	-854 699	79,19
5	Ellátottak pénzbeli juttatásai
6	Egyéb működési célú kiadások
7	- a 6-ból: - Előző évi elszámolásból származó befizetések
8	- Törvényi előíráson alapuló befizetések
9	- Egyéb elvonások, befizetések
10	- Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n belülre
11	-Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n belülre
12	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése ÁH-n belülre
13	- Egyéb működési célú támogatások ÁH-n belülre
14	- Garancia és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n kívülre
15	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n kívülre
16	- Árkiegészítések, ártámogatások
17	- Kamattámogatások
18	- Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre
19	- Tartalékok
20	- a 19-ből: - Általános tartalék
21	- Céltartalék
22	Felhalmozási költségvetés kiadásai (23+25+27)
23	Beruházások
24	23-ból EU-s forrásból megvalósuló beruházás
25	Felújítások
26	25-ből EU-s forrásból megvalósuló felújítás
27	Egyéb felhalmozási célú kiadások
28	27-ből - Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n belülre
29	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n belülre
30	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése ÁH-n belülre
31	- Egyéb felhalmozási célú támogatások ÁH-n belülre
32	- Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n kívülre
33	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n kívülre
34	- Lakástámogatás
35	- Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson kívülre
36	KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN (1+22)	118 722 978	123 892 790	153 189 794	29 297 004	123,65
37	Hitel-, kölcsöntörlesztés államháztartáson kívülre (38+ … + 40)
38	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak
39	Likviditási célú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak
40	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak
41	Belföldi értékpapírok kiadásai (42+ … + 47)
42	Forgatási célú belföldi értékpapírok vásárlása
43	Befektetési célú belföldi értékpapírok vásárlása
44	Kincstárjegyek beváltása
45	Éven belüli lejáratú belföldi értékpapírok beváltása
46	Belföldi kötvények beváltása
47	Éven túli lejáratú belföldi értékpapírok beváltása
48	Belföldi finanszírozás kiadásai (49+ … + 52)
49	Központi irányítószervi támogatás
50	Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése
51	Központi, irányító szervi támogatás
52	Pénzeszközök lekötött betétként elhelyezése
53	Pénzügyi lízing kiadásai
54	Külföldi finanszírozás kiadásai (54+ … + 58)
55	Forgatási célú külföldi értékpapírok vásárlása
56	Befektetési célú külföldi értékpapírok vásárlása
57	Külföldi értékpapírok beváltása
58	Hitelek, kölcsönök törlesztése külföldi kormányoknak nemz. szervezeteknek
59	Hitelek, kölcsönök törlesztése külföldi pénzintézeteknek
60	Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek
61	Váltókiadások
62	FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK ÖSSZESEN: (37+41+48+53+59+60)
63	KIADÁSOK ÖSSZESEN: (36.+61)	118 722 978	123 892 790	153 189 794	29 297 004	123,65

Éves tervezett létszám előirányzat (fő)		16	16	16		100,00
Közfoglalkoztatottak létszáma (fő)

1. Az önkormányzat 2025. évi költségvetéséről szóló 1/2025. (II. 13.) önkormányzati rendelet 17. melléklet 1. és 2. pontja helyébe a következő pontok lépnek:

„1. tábla

Hangonyi Közös Önkormányzati Hivatal										02
Összes bevétel, kiadás										01
										Forintban
Sor- szám	Bevételi jogcím	Eredeti előirányzat	1. sz. módosítás	2. sz. módosítás	3. sz. módosítás	4. sz. módosítás	5. sz. módosítás	6. sz. módosítás	Módosítások összesen	2.számú módosítás utáni előirányzat
A	B	C	D	E	F	G	H	I	J=(D+…+I)	K=(C+J)
Bevételek
1	Működési bevételek (2+…+12)			6					6	6
2	Készletértékesítés ellenértéke
3	Szolgáltatások ellenértéke
4	Közvetített szolgáltatások értéke
5	Tulajdonosi bevételek
6	Ellátási díjak
7	Kiszámlázott általános forgalmi adó
8	Általános forgalmi adó visszatérülése
9	Kamatbevételek
10	Egyéb pénzügyi műveletek bevételei
11	Biztosító által fizetett kártérítés
12	Egyéb működési bevételek			6					6	6
13	Működési célú támogatások államháztartáson belülről (14+…+16)	15 255 000	3 051 000						3 051 000	18 306 000
14	Elvonások és befizetések bevételei
15	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése
16	Egyéb működési célú támogatások bevételei	15 255 000	3 051 000						3 051 000	18 306 000
17	16-ból EU támogatás
18	Közhatalmi bevételek
19	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről (20+…+22)
20	Felhalmozási célú önkormányzati támogatások
21	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése
22	Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei
23	22-ből EU-s támogatás
24	Felhalmozási bevételek (25+…+27)
25	Immateriális javak értékesítése
26	Ingatlanok értékesítése
27	Egyéb tárgyi eszközök értékesítése
28	Működési célú átvett pénzeszközök
29	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök
30	Költségvetési bevételek összesen (1+13+18+19+24+28+29)	15 255 000	3 051 000	6					3 051 006	18 306 006
31	Finanszírozási bevételek (32+…+34)	108 637 790	13 397 980	12 848 018					26 245 998	134 883 788
32	Előző évi költségvetési maradvány igénybevétele	2 647 351								2 647 351
33	Előző évi vállalkozási maradvány igénybevétele
34	Irányító szervi (önkormányzati) támogatás (intézményfinanszírozás)	105 990 439	13 397 980	12 848 018					26 245 998	132 236 437
35	BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (30+31)	123 892 790	16 448 980	12 848 024					29 297 004	153 189 794
Kiadások
1	Működési költségvetés kiadásai (2+…+6)	123 892 790	16 448 980	12 848 024					29 297 004	153 189 794
2	Személyi juttatások	105 240 631	18 007 102	12 548 024					30 555 126	135 795 757
3	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	14 545 659	-603 423	200 000					-403 423	14 142 236
4	Dologi kiadások	4 106 500	-954 699	100 000					-854 699	3 251 801
5	Ellátottak pénzbeli juttatásai
6	Egyéb működési célú kiadások
7	Felhalmozási költségvetés kiadásai (8+…+10)
8	Beruházások
9	Felújítások
10	Egyéb felhalmozási célú kiadások
11	10-ből EU-s támogatásból megvalósuló programok, projektek kiadása
12	Finanszírozási kiadások
13	KIADÁSOK ÖSSZESEN: (7+12)	123 892 790	16 448 980	12 848 024					29 297 004	153 189 794

Éves tervezett létszám előirányzat (fő)		15								15
Közfoglalkoztatottak létszáma (fő)

2. tábla

Hangonyi Közös Önkormányzati Hivatal						02
Összes bevétel, kiadás						01
						Forintban
Sor- szám	Előirányzat megnevezése	2024. évi tény	2025. évi		Módosított és az eredeti előirányzat különbözete	Módosított előirányzat az eredeti előirányzat %-ában
Sor- szám	Előirányzat megnevezése	2024. évi tény	Eredeti előirányzat	2 sz. módosítás utáni előirányzat	Módosított és az eredeti előirányzat különbözete	Módosított előirányzat az eredeti előirányzat %-ában
A	B	C	D	E	F=(E-D)	G=(E/D)*100
Bevételek
1	Működési bevételek (2+…+12)	685		6	6
2	Készletértékesítés ellenértéke
3	Szolgáltatások ellenértéke
4	Közvetített szolgáltatások értéke
5	Tulajdonosi bevételek
6	Ellátási díjak
7	Kiszámlázott általános forgalmi adó
8	Általános forgalmi adó visszatérülése
9	Kamatbevételek	152		6	6
10	Egyéb pénzügyi műveletek bevételei
11	Biztosító által fizetett kártérítés
12	Egyéb működési bevételek	533
13	Működési célú támogatások államháztartáson belülről (14+…+16)	19 576 213	15 255 000	18 306 000	3 051 000	120,00
14	Elvonások és befizetések bevételei
15	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése
16	Egyéb működési célú támogatások bevételei	19 576 213	15 255 000	18 306 000	3 051 000	120,00
17	16-ból EU támogatás
18	Közhatalmi bevételek
19	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről (20+…+22)
20	Felhalmozási célú önkormányzati támogatások
21	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése
22	Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei
23	22-ből EU-s támogatás
24	Felhalmozási bevételek (25+…+27)
25	Immateriális javak értékesítése
26	Ingatlanok értékesítése
27	Egyéb tárgyi eszközök értékesítése
28	Működési célú átvett pénzeszközök
29	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök
30	Költségvetési bevételek összesen (1+13+18+19+24+28+29)	19 576 898	15 255 000	18 306 006	3 051 006	120,00
31	Finanszírozási bevételek (32+…+34)	101 793 964	108 637 790	134 883 788	26 245 998	124,16
32	Előző évi költségvetési maradvány igénybevétele	593 313	2 647 351	2 647 351		100,00
33	Előző évi vállalkozási maradvány igénybevétele
34	Irányító szervi (önkormányzati) támogatás (intézményfinanszírozás)	101 200 651	105 990 439	132 236 437	26 245 998	124,76
35	BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (30+31)	121 370 862	123 892 790	153 189 794	29 297 004	123,65


Kiadások
1	Működési költségvetés kiadásai (2+…+6)	118 722 978	123 892 790	153 189 794	29 297 004	123,65
2	Személyi juttatások	99 390 870	105 240 631	135 795 757	30 555 126	129,03
3	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	15 436 862	14 545 659	14 142 236	-403 423	97,23
4	Dologi kiadások	3 895 246	4 106 500	3 251 801	-854 699	79,19
5	Ellátottak pénzbeli juttatásai
6	Egyéb működési célú kiadások
7	Felhalmozási költségvetés kiadásai (8+…+10)
8	Beruházások
9	Felújítások
10	Egyéb felhalmozási célú kiadások
11	10-ből EU-s támogatásból megvalósuló programok, projektek kiadása
12	Finanszírozási kiadások
13	KIADÁSOK ÖSSZESEN: (7+12)	118 722 978	123 892 790	153 189 794	29 297 004	123,65

Tényleges állományi létszám előirányzat (fő)		16	15	15		100,00
Közfoglalkoztatottak tényleges állományi létszáma (fő)

1. Az önkormányzat 2025. évi költségvetéséről szóló 1/2025. (II. 13.) önkormányzati rendelet 18. melléklet 1. és 2. pontja helyébe a következő pontok lépnek:

„1. tábla

Hangonyi Közös Önkormányzati Hivatal										02
Kötelező feladatok bevételeinek, kiadásainak módosítása										02
										Forintban
Sor- szám	Bevételi jogcím	Eredeti előirányzat	1. sz. módosítás	2. sz. módosítás	3. sz. módosítás	4. sz. módosítás	5. sz. módosítás	6. sz. módosítás	Módosítások összesen	2.számú módosítás utáni előirányzat
A	B	C	D	E	F	G	H	I	J=(D+…+I)	K=(C+J)
Bevételek
1	Működési bevételek (2+…+12)			6					6	6
2	Készletértékesítés ellenértéke
3	Szolgáltatások ellenértéke
4	Közvetített szolgáltatások értéke
5	Tulajdonosi bevételek
6	Ellátási díjak
7	Kiszámlázott általános forgalmi adó
8	Általános forgalmi adó visszatérülése
9	Kamatbevételek
10	Egyéb pénzügyi műveletek bevételei
11	Biztosító által fizetett kártérítés
12	Egyéb működési bevételek			6					6	6
13	Működési célú támogatások államháztartáson belülről (14+…+16)	15 255 000	3 051 000						3 051 000	18 306 000
14	Elvonások és befizetések bevételei
15	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése
16	Egyéb működési célú támogatások bevételei	15 255 000	3 051 000						3 051 000	18 306 000
17	16-ból EU támogatás
18	Közhatalmi bevételek
19	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről (20+…+22)
20	Felhalmozási célú önkormányzati támogatások
21	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése
22	Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei
23	22-ből EU-s támogatás
24	Felhalmozási bevételek (25+…+27)
25	Immateriális javak értékesítése
26	Ingatlanok értékesítése
27	Egyéb tárgyi eszközök értékesítése
28	Működési célú átvett pénzeszközök
29	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök
30	Költségvetési bevételek összesen (1+13+18+19+24+28+29)	15 255 000	3 051 000	6					3 051 006	18 306 006
31	Finanszírozási bevételek (32+…+34)	108 637 790	13 397 980	12 848 018					26 245 998	134 883 788
32	Előző évi költségvetési maradvány igénybevétele	2 647 351								2 647 351
33	Előző évi vállalkozási maradvány igénybevétele
34	Irányító szervi (önkormányzati) támogatás (intézményfinanszírozás)	105 990 439	13 397 980	12 848 018					26 245 998	132 236 437
35	BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (30+31)	123 892 790	16 448 980	12 848 024					29 297 004	153 189 794
Kiadások
1	Működési költségvetés kiadásai (2+…+6)	123 892 790	16 448 980	12 848 024					29 297 004	153 189 794
2	Személyi juttatások	105 240 631	18 007 102	12 548 024					30 555 126	135 795 757
3	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	14 545 659	-603 423	200 000					-403 423	14 142 236
4	Dologi kiadások	4 106 500	-954 699	100 000					-854 699	3 251 801
5	Ellátottak pénzbeli juttatásai
6	Egyéb működési célú kiadások
7	Felhalmozási költségvetés kiadásai (8+…+10)
8	Beruházások
9	Felújítások
10	Egyéb felhalmozási célú kiadások
11	10-ből EU-s támogatásból megvalósuló programok, projektek kiadása
12	Finanszírozási kiadások
13	KIADÁSOK ÖSSZESEN: (7+12)	123 892 790	16 448 980	12 848 024					29 297 004	153 189 794

Éves tervezett létszám előirányzat (fő)		15								15
Közfoglalkoztatottak létszáma (fő)

2. tábla

Hangonyi Közös Önkormányzati Hivatal						02
Kötelező feladatok bevételei, kiadásai						02
						Forintban
Sor- szám	Előirányzat megnevezése	2024. évi tény	2025. évi		Módosított és az eredeti előirányzat különbözete	Módosított előirányzat az eredeti előirányzat %-ában
Sor- szám	Előirányzat megnevezése	2024. évi tény	Eredeti előirányzat	2 sz. módosítás utáni előirányzat	Módosított és az eredeti előirányzat különbözete	Módosított előirányzat az eredeti előirányzat %-ában
A	B	C	D	E	F=(E-D)	G=(E/D)*100
Bevételek
1	Működési bevételek (2+…+12)	685
2	Készletértékesítés ellenértéke
3	Szolgáltatások ellenértéke
4	Közvetített szolgáltatások értéke
5	Tulajdonosi bevételek
6	Ellátási díjak
7	Kiszámlázott általános forgalmi adó
8	Általános forgalmi adó visszatérülése
9	Kamatbevételek	152
10	Egyéb pénzügyi műveletek bevételei
11	Biztosító által fizetett kártérítés
12	Egyéb működési bevételek	533
13	Működési célú támogatások államháztartáson belülről (14+…+16)	19 576 213	15 255 000	18 306 000	3 051 000	120,00
14	Elvonások és befizetések bevételei
15	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése
16	Egyéb működési célú támogatások bevételei	19 576 213	15 255 000	18 306 000	3 051 000	120,00
17	16-ból EU támogatás
18	Közhatalmi bevételek
19	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről (20+…+22)
20	Felhalmozási célú önkormányzati támogatások
21	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése
22	Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei
23	22-ből EU-s támogatás
24	Felhalmozási bevételek (25+…+27)
25	Immateriális javak értékesítése
26	Ingatlanok értékesítése
27	Egyéb tárgyi eszközök értékesítése
28	Működési célú átvett pénzeszközök
29	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök
30	Költségvetési bevételek összesen (1+13+18+19+24+28+29)	19 576 898	15 255 000	18 306 000	3 051 000	120,00
31	Finanszírozási bevételek (32+…+34)	101 793 964	108 637 790	122 035 770	13 397 980	112,33
32	Előző évi költségvetési maradvány igénybevétele	593 313	2 647 351	2 647 351		100,00
33	Előző évi vállalkozási maradvány igénybevétele
34	Irányító szervi (önkormányzati) támogatás (intézményfinanszírozás)	101 200 651	105 990 439	119 388 419	13 397 980	112,64
35	BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (30+31)	121 370 862	123 892 790	140 341 770	16 448 980	113,28


Kiadások
1	Működési költségvetés kiadásai (2+…+6)	118 722 978	123 892 790	140 341 770	16 448 980	113,28
2	Személyi juttatások	99 390 870	105 240 631	123 247 733	18 007 102	117,11
3	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	15 436 862	14 545 659	13 942 236	-603 423	95,85
4	Dologi kiadások	3 895 246	4 106 500	3 151 801	-954 699	76,75
5	Ellátottak pénzbeli juttatásai
6	Egyéb működési célú kiadások
7	Felhalmozási költségvetés kiadásai (8+…+10)
8	Beruházások
9	Felújítások
10	Egyéb felhalmozási célú kiadások
11	10-ből EU-s támogatásból megvalósuló programok, projektek kiadása
12	Finanszírozási kiadások
13	KIADÁSOK ÖSSZESEN: (7+12)	118 722 978	123 892 790	140 341 770	16 448 980	113,28

Tényleges állományi létszám előirányzat (fő)		16	15	15		100,00
Közfoglalkoztatottak tényleges állományi létszáma (fő)

1. Az önkormányzat 2025. évi költségvetéséről szóló 1/2025. (II. 13.) önkormányzati rendelet 20. melléklet 1. és 2. pontja helyébe a következő pontok lépnek:

„1. tábla

Hangonyi Közös Önkormányzati Hivatal										02
Államigazgatási feladatok bevételeinek, kiadásainak módosítása										04
										Forintban
Sor- szám	Bevételi jogcím	Eredeti előirányzat	1. sz. módosítás	2. sz. módosítás	3. sz. módosítás	4. sz. módosítás	5. sz. módosítás	6. sz. módosítás	Módosítások összesen	2.számú módosítás utáni előirányzat
A	B	C	D	E	F	G	H	I	J=(D+…+I)	K=(C+J)
Bevételek
1	Működési bevételek (2+…+12)			6					6	6
2	Készletértékesítés ellenértéke
3	Szolgáltatások ellenértéke
4	Közvetített szolgáltatások értéke
5	Tulajdonosi bevételek
6	Ellátási díjak
7	Kiszámlázott általános forgalmi adó
8	Általános forgalmi adó visszatérülése
9	Kamatbevételek
10	Egyéb pénzügyi műveletek bevételei
11	Biztosító által fizetett kártérítés
12	Egyéb működési bevételek			6					6	6
13	Működési célú támogatások államháztartáson belülről (14+…+16)	15 255 000	3 051 000						3 051 000	18 306 000
14	Elvonások és befizetések bevételei
15	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése
16	Egyéb működési célú támogatások bevételei	15 255 000	3 051 000						3 051 000	18 306 000
17	16-ból EU támogatás
18	Közhatalmi bevételek
19	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről (20+…+22)
20	Felhalmozási célú önkormányzati támogatások
21	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése
22	Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei
23	22-ből EU-s támogatás
24	Felhalmozási bevételek (25+…+27)
25	Immateriális javak értékesítése
26	Ingatlanok értékesítése
27	Egyéb tárgyi eszközök értékesítése
28	Működési célú átvett pénzeszközök
29	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök
30	Költségvetési bevételek összesen (1+13+18+19+24+28+29)	15 255 000	3 051 000	6					3 051 006	18 306 006
31	Finanszírozási bevételek (32+…+34)	108 637 790	13 397 980	12 848 018					26 245 998	134 883 788
32	Előző évi költségvetési maradvány igénybevétele	2 647 351								2 647 351
33	Előző évi vállalkozási maradvány igénybevétele
34	Irányító szervi (önkormányzati) támogatás (intézményfinanszírozás)	105 990 439	13 397 980	12 848 018					26 245 998	132 236 437
35	BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (30+31)	123 892 790	16 448 980	12 848 024					29 297 004	153 189 794
Kiadások
1	Működési költségvetés kiadásai (2+…+6)	123 892 790	16 448 980	12 848 024					29 297 004	153 189 794
2	Személyi juttatások	105 240 631	18 007 102	12 548 024					30 555 126	135 795 757
3	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	14 545 659	-603 423	200 000					-403 423	14 142 236
4	Dologi kiadások	4 106 500	-954 699	100 000					-854 699	3 251 801
5	Ellátottak pénzbeli juttatásai
6	Egyéb működési célú kiadások
7	Felhalmozási költségvetés kiadásai (8+…+10)
8	Beruházások
9	Felújítások
10	Egyéb felhalmozási célú kiadások
11	10-ből EU-s támogatásból megvalósuló programok, projektek kiadása
12	Finanszírozási kiadások
13	KIADÁSOK ÖSSZESEN: (7+12)	123 892 790	16 448 980	12 848 024					29 297 004	153 189 794

Éves tervezett létszám előirányzat (fő)		15								15
Közfoglalkoztatottak létszáma (fő)

2. tábla

Hangonyi Közös Önkormányzati Hivatal						02
Államigazgatási feladatok bevételei, kiadásai						04
						Forintban
Sor- szám	Előirányzat megnevezése	2024. évi tény	2025. évi		Módosított és az eredeti előirányzat különbözete	Módosított előirányzat az eredeti előirányzat %-ában
Sor- szám	Előirányzat megnevezése	2024. évi tény	Eredeti előirányzat	2 sz. módosítás utáni előirányzat	Módosított és az eredeti előirányzat különbözete	Módosított előirányzat az eredeti előirányzat %-ában
A	B	C	D	E	F=(E-D)	G=(E/D)*100
Bevételek
1	Működési bevételek (2+…+12)	685		6	6
2	Készletértékesítés ellenértéke
3	Szolgáltatások ellenértéke
4	Közvetített szolgáltatások értéke
5	Tulajdonosi bevételek
6	Ellátási díjak
7	Kiszámlázott általános forgalmi adó
8	Általános forgalmi adó visszatérülése
9	Kamatbevételek	152		6	6
10	Egyéb pénzügyi műveletek bevételei
11	Biztosító által fizetett kártérítés
12	Egyéb működési bevételek	533
13	Működési célú támogatások államháztartáson belülről (14+…+16)	19 576 213	15 255 000	18 306 000	3 051 000	120,00
14	Elvonások és befizetések bevételei
15	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése
16	Egyéb működési célú támogatások bevételei	19 576 213	15 255 000	18 306 000	3 051 000	120,00
17	16-ból EU támogatás
18	Közhatalmi bevételek
19	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről (20+…+22)
20	Felhalmozási célú önkormányzati támogatások
21	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése
22	Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei
23	22-ből EU-s támogatás
24	Felhalmozási bevételek (25+…+27)
25	Immateriális javak értékesítése
26	Ingatlanok értékesítése
27	Egyéb tárgyi eszközök értékesítése
28	Működési célú átvett pénzeszközök
29	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök
30	Költségvetési bevételek összesen (1+13+18+19+24+28+29)	19 576 898	15 255 000	18 306 006	3 051 006	120,00
31	Finanszírozási bevételek (32+…+34)	101 793 964	108 637 790	134 883 788	26 245 998	124,16
32	Előző évi költségvetési maradvány igénybevétele	593 313	2 647 351	2 647 351		100,00
33	Előző évi vállalkozási maradvány igénybevétele
34	Irányító szervi (önkormányzati) támogatás (intézményfinanszírozás)	101 200 651	105 990 439	132 236 437	26 245 998	124,76
35	BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (30+31)	121 370 862	123 892 790	153 189 794	29 297 004	123,65


Kiadások
1	Működési költségvetés kiadásai (2+…+6)	118 722 978	123 892 790	153 189 794	29 297 004	123,65
2	Személyi juttatások	99 390 870	105 240 631	135 795 757	30 555 126	129,03
3	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	15 436 862	14 545 659	14 142 236	-403 423	97,23
4	Dologi kiadások	3 895 246	4 106 500	3 251 801	-854 699	79,19
5	Ellátottak pénzbeli juttatásai
6	Egyéb működési célú kiadások
7	Felhalmozási költségvetés kiadásai (8+…+10)
8	Beruházások
9	Felújítások
10	Egyéb felhalmozási célú kiadások
11	10-ből EU-s támogatásból megvalósuló programok, projektek kiadása
12	Finanszírozási kiadások
13	KIADÁSOK ÖSSZESEN: (7+12)	118 722 978	123 892 790	153 189 794	29 297 004	123,65

Tényleges állományi létszám előirányzat (fő)		16	15	15		100,00
Közfoglalkoztatottak tényleges állományi létszáma (fő)

1. Az önkormányzat 2025. évi költségvetéséről szóló 1/2025. (II. 13.) önkormányzati rendelet 21. melléklet 1. és 2. pontja helyébe a következő pontok lépnek:

„1. tábla

Hangonyi Szamóca Mini Bölcsőde										03
Összes bevétel, kiadás										01
										Forintban
Sor- szám	Bevételi jogcím	Eredeti előirányzat	1. sz. módosítás	2. sz. módosítás	3. sz. módosítás	4. sz. módosítás	5. sz. módosítás	6. sz. módosítás	Módosítások összesen	2.számú módosítás utáni előirányzat
A	B	C	D	E	F	G	H	I	J=(D+…+I)	K=(C+J)
Bevételek
1	Működési bevételek (2+…+12)		74 018	57 500					131 518	131 518
2	Készletértékesítés ellenértéke
3	Szolgáltatások ellenértéke
4	Közvetített szolgáltatások értéke
5	Tulajdonosi bevételek
6	Ellátási díjak		52 050	51 450					103 500	103 500
7	Kiszámlázott általános forgalmi adó		21 956	6 000					27 956	27 956
8	Általános forgalmi adó visszatérülése
9	Kamatbevételek
10	Egyéb pénzügyi műveletek bevételei
11	Biztosító által fizetett kártérítés
12	Egyéb működési bevételek		12	50					62	62
13	Működési célú támogatások államháztartáson belülről (14+…+16)
14	Elvonások és befizetések bevételei
15	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése
16	Egyéb működési célú támogatások bevételei
17	16-ból EU támogatás
18	Közhatalmi bevételek
19	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről (20+…+22)
20	Felhalmozási célú önkormányzati támogatások
21	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése
22	Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei
23	22-ből EU-s támogatás
24	Felhalmozási bevételek (25+…+27)
25	Immateriális javak értékesítése
26	Ingatlanok értékesítése
27	Egyéb tárgyi eszközök értékesítése
28	Működési célú átvett pénzeszközök
29	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök
30	Költségvetési bevételek összesen (1+13+18+19+24+28+29)		74 018	57 500					131 518	131 518
31	Finanszírozási bevételek (32+…+34)	43 391 996		1 551 478					1 551 478	44 943 474
32	Előző évi költségvetési maradvány igénybevétele	50 532								50 532
33	Előző évi vállalkozási maradvány igénybevétele
34	Irányító szervi (önkormányzati) támogatás (intézményfinanszírozás)	43 341 464		1 551 478					1 551 478	44 892 942
35	BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (30+31)	43 391 996	74 018	1 608 978					1 682 996	45 074 992
Kiadások
1	Működési költségvetés kiadásai (2+…+6)	43 091 996	74 018	1 908 978					1 982 996	45 074 992
2	Személyi juttatások	31 273 660	490 000	2 793 549					3 283 549	34 557 209
3	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	4 064 312	314 297	-22 945					291 352	4 355 664
4	Dologi kiadások	7 754 024	-730 279	-861 626					-1 591 905	6 162 119
5	Ellátottak pénzbeli juttatásai
6	Egyéb működési célú kiadások
7	Felhalmozási költségvetés kiadásai (8+…+10)	300 000		-300 000					-300 000
8	Beruházások	300 000		-300 000					-300 000
9	Felújítások
10	Egyéb felhalmozási célú kiadások
11	10-ből EU-s támogatásból megvalósuló programok, projektek kiadása
12	Finanszírozási kiadások
13	KIADÁSOK ÖSSZESEN: (7+12)	43 391 996	74 018	1 608 978					1 682 996	45 074 992

Éves tervezett létszám előirányzat (fő)		5								5
Közfoglalkoztatottak létszáma (fő)

2. tábla

Hangonyi Szamóca Mini Bölcsőde						03
Összes bevétel, kiadás						01
						Forintban
Sor- szám	Előirányzat megnevezése	2024. évi tény	2025. évi		Módosított és az eredeti előirányzat különbözete	Módosított előirányzat az eredeti előirányzat %-ában
Sor- szám	Előirányzat megnevezése	2024. évi tény	Eredeti előirányzat	2 sz. módosítás utáni előirányzat	Módosított és az eredeti előirányzat különbözete	Módosított előirányzat az eredeti előirányzat %-ában
A	B	C	D	E	F=(E-D)	G=(E/D)*100
Bevételek
1	Működési bevételek (2+…+12)	105 106		131 518	131 518
2	Készletértékesítés ellenértéke
3	Szolgáltatások ellenértéke	33 350
4	Közvetített szolgáltatások értéke
5	Tulajdonosi bevételek
6	Ellátási díjak	49 501		103 500	103 500
7	Kiszámlázott általános forgalmi adó	18 593		27 956	27 956
8	Általános forgalmi adó visszatérülése
9	Kamatbevételek	2 083
10	Egyéb pénzügyi műveletek bevételei
11	Biztosító által fizetett kártérítés
12	Egyéb működési bevételek	1 579		62	62
13	Működési célú támogatások államháztartáson belülről (14+…+16)
14	Elvonások és befizetések bevételei
15	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése
16	Egyéb működési célú támogatások bevételei
17	16-ból EU támogatás
18	Közhatalmi bevételek
19	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről (20+…+22)
20	Felhalmozási célú önkormányzati támogatások
21	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése
22	Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei
23	22-ből EU-s támogatás
24	Felhalmozási bevételek (25+…+27)
25	Immateriális javak értékesítése
26	Ingatlanok értékesítése
27	Egyéb tárgyi eszközök értékesítése
28	Működési célú átvett pénzeszközök
29	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök
30	Költségvetési bevételek összesen (1+13+18+19+24+28+29)	105 106		131 518	131 518
31	Finanszírozási bevételek (32+…+34)	37 874 767	43 391 996	44 943 474	1 551 478	103,58
32	Előző évi költségvetési maradvány igénybevétele	40 159	50 532	50 532		100,00
33	Előző évi vállalkozási maradvány igénybevétele
34	Irányító szervi (önkormányzati) támogatás (intézményfinanszírozás)	37 834 608	43 341 464	44 892 942	1 551 478	103,58
35	BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (30+31)	37 979 873	43 391 996	45 074 992	1 682 996	103,88


Kiadások
1	Működési költségvetés kiadásai (2+…+6)	37 916 720	43 091 996	45 074 992	1 982 996	104,60
2	Személyi juttatások	28 427 656	31 273 660	34 557 209	3 283 549	110,50
3	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	4 083 183	4 064 312	4 355 664	291 352	107,17
4	Dologi kiadások	5 405 881	7 754 024	6 162 119	-1 591 905	79,47
5	Ellátottak pénzbeli juttatásai
6	Egyéb működési célú kiadások
7	Felhalmozási költségvetés kiadásai (8+…+10)	12 591	300 000		-300 000	0,00
8	Beruházások	12 591	300 000		-300 000	0,00
9	Felújítások
10	Egyéb felhalmozási célú kiadások
11	10-ből EU-s támogatásból megvalósuló programok, projektek kiadása
12	Finanszírozási kiadások
13	KIADÁSOK ÖSSZESEN: (7+12)	37 929 311	43 391 996	45 074 992	1 682 996	103,88

Tényleges állományi létszám előirányzat (fő)		5	5	5		100,00
Közfoglalkoztatottak tényleges állományi létszáma (fő)

1. Az önkormányzat 2025. évi költségvetéséről szóló 1/2025. (II. 13.) önkormányzati rendelet 22. melléklet 1. és 2. pontja helyébe a következő pontok lépnek:

„1. tábla

Hangonyi Szamóca Mini Bölcsőde										03
Kötelező feladatok bevételeinek, kiadásainak módosítása										02
										Forintban
Sor- szám	Bevételi jogcím	Eredeti előirányzat	1. sz. módosítás	2. sz. módosítás	3. sz. módosítás	4. sz. módosítás	5. sz. módosítás	6. sz. módosítás	Módosítások összesen	2.számú módosítás utáni előirányzat
A	B	C	D	E	F	G	H	I	J=(D+…+I)	K=(C+J)
Bevételek
1	Működési bevételek (2+…+12)		74 018	57 500					131 518	131 518
2	Készletértékesítés ellenértéke
3	Szolgáltatások ellenértéke
4	Közvetített szolgáltatások értéke
5	Tulajdonosi bevételek
6	Ellátási díjak		52 050	51 450					103 500	103 500
7	Kiszámlázott általános forgalmi adó		21 956	6 000					27 956	27 956
8	Általános forgalmi adó visszatérülése
9	Kamatbevételek
10	Egyéb pénzügyi műveletek bevételei
11	Biztosító által fizetett kártérítés
12	Egyéb működési bevételek		12	50					62	62
13	Működési célú támogatások államháztartáson belülről (14+…+16)
14	Elvonások és befizetések bevételei
15	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése
16	Egyéb működési célú támogatások bevételei
17	16-ból EU támogatás
18	Közhatalmi bevételek
19	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről (20+…+22)
20	Felhalmozási célú önkormányzati támogatások
21	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése
22	Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei
23	22-ből EU-s támogatás
24	Felhalmozási bevételek (25+…+27)
25	Immateriális javak értékesítése
26	Ingatlanok értékesítése
27	Egyéb tárgyi eszközök értékesítése
28	Működési célú átvett pénzeszközök
29	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök
30	Költségvetési bevételek összesen (1+13+18+19+24+28+29)		74 018	57 500					131 518	131 518
31	Finanszírozási bevételek (32+…+34)	43 391 996		1 551 478					1 551 478	44 943 474
32	Előző évi költségvetési maradvány igénybevétele	50 532								50 532
33	Előző évi vállalkozási maradvány igénybevétele
34	Irányító szervi (önkormányzati) támogatás (intézményfinanszírozás)	43 341 464		1 551 478					1 551 478	44 892 942
35	BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (30+31)	43 391 996	74 018	1 608 978					1 682 996	45 074 992
Kiadások
1	Működési költségvetés kiadásai (2+…+6)	43 091 996	74 018	1 908 978					1 982 996	45 074 992
2	Személyi juttatások	31 273 660	490 000	2 793 549					3 283 549	34 557 209
3	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	4 064 312	314 297	-22 945					291 352	4 355 664
4	Dologi kiadások	7 754 024	-730 279	-861 626					-1 591 905	6 162 119
5	Ellátottak pénzbeli juttatásai
6	Egyéb működési célú kiadások
7	Felhalmozási költségvetés kiadásai (8+…+10)	300 000		-300 000					-300 000
8	Beruházások	300 000		-300 000					-300 000
9	Felújítások
10	Egyéb felhalmozási célú kiadások
11	10-ből EU-s támogatásból megvalósuló programok, projektek kiadása
12	Finanszírozási kiadások
13	KIADÁSOK ÖSSZESEN: (7+12)	43 391 996	74 018	1 608 978					1 682 996	45 074 992

Éves tervezett létszám előirányzat (fő)		5								5
Közfoglalkoztatottak létszáma (fő)

2. tábla

Hangonyi Szamóca Mini Bölcsőde						03
Kötelező feladatok bevételei, kiadásai						02
						Forintban
Sor- szám	Előirányzat megnevezése	2024. évi tény	2025. évi		Módosított és az eredeti előirányzat különbözete	Módosított előirányzat az eredeti előirányzat %-ában
Sor- szám	Előirányzat megnevezése	2024. évi tény	Eredeti előirányzat	2 sz. módosítás utáni előirányzat	Módosított és az eredeti előirányzat különbözete	Módosított előirányzat az eredeti előirányzat %-ában
A	B	C	D	E	F=(E-D)	G=(E/D)*100
Bevételek
1	Működési bevételek (2+…+12)	105 106		131 518	131 518
2	Készletértékesítés ellenértéke
3	Szolgáltatások ellenértéke	33 350
4	Közvetített szolgáltatások értéke
5	Tulajdonosi bevételek
6	Ellátási díjak	49 501		103 500	103 500
7	Kiszámlázott általános forgalmi adó	18 593		27 956	27 956
8	Általános forgalmi adó visszatérülése
9	Kamatbevételek	2 083		62	62
10	Egyéb pénzügyi műveletek bevételei
11	Biztosító által fizetett kártérítés
12	Egyéb működési bevételek	1 579
13	Működési célú támogatások államháztartáson belülről (14+…+16)
14	Elvonások és befizetések bevételei
15	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése
16	Egyéb működési célú támogatások bevételei
17	16-ból EU támogatás
18	Közhatalmi bevételek
19	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről (20+…+22)
20	Felhalmozási célú önkormányzati támogatások
21	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése
22	Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei
23	22-ből EU-s támogatás
24	Felhalmozási bevételek (25+…+27)
25	Immateriális javak értékesítése
26	Ingatlanok értékesítése
27	Egyéb tárgyi eszközök értékesítése
28	Működési célú átvett pénzeszközök
29	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök
30	Költségvetési bevételek összesen (1+13+18+19+24+28+29)	105 106		131 518	131 518
31	Finanszírozási bevételek (32+…+34)	37 874 767	43 391 996	44 943 474	1 551 478	103,58
32	Előző évi költségvetési maradvány igénybevétele	40 159	50 532	50 532		100,00
33	Előző évi vállalkozási maradvány igénybevétele
34	Irányító szervi (önkormányzati) támogatás (intézményfinanszírozás)	37 834 608	43 341 464	44 892 942	1 551 478	103,58
35	BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (30+31)	37 979 873	43 391 996	45 074 992	1 682 996	103,88


Kiadások
1	Működési költségvetés kiadásai (2+…+6)	37 916 720	43 091 996	45 074 992	1 982 996	104,60
2	Személyi juttatások	28 427 656	31 273 660	34 557 209	3 283 549	110,50
3	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	4 083 183	4 064 312	4 355 664	291 352	107,17
4	Dologi kiadások	5 405 881	7 754 024	6 162 119	-1 591 905	79,47
5	Ellátottak pénzbeli juttatásai
6	Egyéb működési célú kiadások
7	Felhalmozási költségvetés kiadásai (8+…+10)	12 591	300 000		-300 000	0,00
8	Beruházások	12 591	300 000		-300 000	0,00
9	Felújítások
10	Egyéb felhalmozási célú kiadások
11	10-ből EU-s támogatásból megvalósuló programok, projektek kiadása
12	Finanszírozási kiadások
13	KIADÁSOK ÖSSZESEN: (7+12)	37 929 311	43 391 996	45 074 992	1 682 996	103,88

Tényleges állományi létszám előirányzat (fő)		5	5	5		100,00
Közfoglalkoztatottak tényleges állományi létszáma (fő)

	A 2025. évi általános működés és ágazati feladatok támogatásának alakulása jogcímenként
			Forintban
2024. évi XC. törvény 2. melléklete száma	Jogcím	2025. évi tervezett támogatás összesen	Módosított támogatás összege
A	B	C	D
	Zöldterület - gazdálkodás	4 756 295	4 756 295
	Közvilágítás alap támogatása	4 522 500	4 522 500
	Közvilágítás üzemeltetési támogatás	2 760 000	3 730 000
	Köztemető támogatás	2 545 243	2 545 243
	Közutak támogatása	3 148 791	3 148 791
	Egyéb önkormányzati feladatok támogatása	12 053 819	12 053 819
	Lakott külterülettel kapcsolatos feladatok támogatása	32 545	32 545
	Szociális és gyermekjóléti feladatok	37 072 970	37 072 970
	Szociális étkeztetés	3 629 320	3 629 320
	Mini bölcsőde üzemeltetése	39 649 000	39 649 000
	Intézményi gyermekétkeztetés	3 692 464	2 552 460
	Önkormányzati hivatal működésének támogatása	105 990 439	119 388 419
	Polgármesteri illetmény támogatása	7 391 848	7 391 848
	Szünidei étkeztetés támogatás	4 088 040	2 552 460
	Kulturális normatíva	3 295 157	3 295 157





	Összesen:	234 628 431	246 320 827

Nemzeti Jogszabálytár

Hangony Községi Önkormányzat Képviselő-testületének 2/2026. (II. 9.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2025. évi költségvetéséről szóló 1/2025. (II.13.) önkormányzati rendelet módosításáról

Hangony Községi Önkormányzat Képviselő-testületének 2/2026. (II. 9.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2025. évi költségvetéséről szóló 1/2025. (II.13.) önkormányzati rendelet módosításáról