Zádorfalva Község Képviselő-testületének 2/2019(II.15.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2019. évi költségvetéséről

Hatályos: 2019. 02. 15- 2022. 05. 26

Zádorfalva Község Képviselő-testületének 2/2019(II.15.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2019. évi költségvetéséről1

2019.02.15.

Zádorfalva Község Önkormányzatának Képviselő-testülete az Alaptörvény 32.cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32.cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:

A rendelet hatálya

1. § . A rendelet hatálya Zádorfalva Község Önkormányzatának Képviselő-testületére, annak bizottságaira és az önkormányzat által fenntartott intézményekre terjed ki.

A költségvetés bevételei és kiadásai

2.* (1) A képviselő-testület az önkormányzat 2019. évi költségvetésének
a. kiadási fő összegét 261.365.000 Ft-ban
b. bevételi fő összegét 261.365.000 Ft-ban állapítja meg.
(2) Az Önkormányzat költségvetési és finanszírozási bevételeink megoszlását az 1. sz. melléklet tartalmazza.
(3) Az Önkormányzat költségvetési és fmanszírozási kiadásainak megoszlását a 2. sz. melléklet tartalmazza.
(4) Az év várható bevételi és kiadási előirányzatainak teljesüléséről szóló előirányzat-felhasználási ütemterv a rendelet 3.sz.mellékletét képezi.
(5) Az év várható bevételi és kiadási előirányzatainak teljesüléséről szóló likviditási ütemterv a rendelet 4.sz.mellékletét képezi.
(6) A felhalmozási célú bevételek és kiadások tájékoztató jellegű mérlegszerű bemutatását célonként a rendelet 5.sz.melléklete tartalmazza.
(7) Az Önkormányzat Stabilitási tv. 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető és kezességvállalásból fennálló kötelezettségeit a 6. sz. melléklet tartalmazza.
(8) Az Önkormányzat többéves kihatással járó feladatait a 7. számú melléklet tartalmazza.
(9) A közvetett támogatásokat tartalmazó kimutatást a 8. sz. melléklet tartalmazza.
(10) EU-s projektek kimutatását a 9.sz. melléklet tartalmazza
(11) Az átmeneti likviditási nehézségeket kiegészítő támogatásból kívánjuk megoldani. Az önkormányzat létszámgazdálkodása

3. § A Képviselő-testület az Önkormányzat által foglalkoztatottak átlaglétszámát 97 főben határozza meg, melynek részletezését az alábbiak szerint fogadja el:

Polgármester 1 fő fő állású
Közalkalmazott 1 fő falugondnok
1 fő védőnő
Óvoda Zádorfalva 4 fő közalkalmazott
Egyéb bérrendszer 90 fő közfoglalkoztatott

Az önkormányzati költségvetés végrehajtásával kapcsolatos rendelkezések

4. § (1) A Képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert, hogy e rendelet keretein belül a 2019. évi költségvetésben az Önkormányzatot megillető bevételek beszedéséről gondoskodjon, valamint tegyen intézkedéseket a jóváhagyott kiadási előirányzatok célirányos felhasználására. Amennyiben a jóváhagyott előirányzattól eltérően túllépés keletkezik, arról a következő testületi ülésen a polgármester köteles részletes tájékoztatást adni. Ha a testület a tájékoztatás megalapozottságát vitatja, akkor vizsgálni kell annak okát és a felelősség megállapítását.

(2) Az Önkormányzat fejlesztési tervében megfogalmazott célkitűzések, feladatok megvalósításának megszervezése a polgármester feladata.

(3) A Képviselő-testület a jóváhagyott kiadási előirányzatok közötti átcsoportosítás jogát minden esetben fenntartja magának.

(4) A normatív felhasználású állami támogatásokat csak a célnak megfelelően lehet igénybe venni. Kötelezettségvállalás, bankszámlanyitás

5. § (1) Zádorfalva Község Önkormányzata nevében kötelezettséget a polgármester, vagy az általa felhatalmazott személy vállalhat. Minden jóváhagyott a költségvetésben nem szereplő kötelezettségvállaláshoz a Képviselő-testület előzetes hozzájárulása szükséges.

(2) Az önkormányzati költségvetés ezen rendeletben meghatározottak szerinti végrehajtásáért, valamint a beszámolási kötelezettségek teljesítésért a polgármester a felelős.

(3) Kötelezettségvállalás ellenjegyzésére a jegyző vagy az általa felhatalmazott személy jogosult.

(4) Az Önkormányzathoz tartozó feladatok kiadása teljesítésének, bevétele beszedésének, elszámolásának elrendelésére a polgármester vagy az általa felhatalmazott személy jogosult.

(5) Zádorfalva Község Önkormányzata elszámolási számláját az összes alszámlával együtt a Korona Takarékszövetkezet Putnok Város Fiókjánál vezeti.

Záró rendelkezések

6. § . A rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba, de rendelkezéseit 2019 január 1. napjától kell alkalmazni.

1. melléklet

Költségvetési bevételek
Megnevezés Eredeti előirányzat
2 3 4
01
02
03
04
05
06
07
08
09
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19
20
21
22
23

24
25
26
27
28
29
30
31
32
33
34
35
36
37
38
39
40
41
42
43
44
45
46
47
48
49
50
51
52
53
54
55
56
57
58

Bérhez és foglalkoztatáshoz kapcsolódó adók (B33)
Vagyoni tipusú adók (B34)
Értékesítési és forgalmi adók (B351) Fogyasztási adók (B352)
Pénzügyi monopóliumok nyereségét terhelő adók (B353)
Gépjárműadók (B354)
Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók (B355)
Termékek és szolgáltatások adói
(=26+...+30) (B35)
Egyéb közhatalmi bevételek (B36)
Közhatalmi bevételek (=22+...+25+31+32) (B3)
Készletértékesítés ellenértéke (B401) Szolgáltatások ellenértéke (B402)
Közvetített szolgáltatások ellenértéke (B403) Tulajdonosi bevételek (B404)
Ellátási díjak (B405)
Kiszámlázott általános forgalmi adó (6406) Általános forgalmi adó visszatérítése (B407) Befektetett pénzügyi eszközökből származó bevételek (B4081)
Egyéb kapott (járó) kamatok és kamatjellegű bevételek (B4082)
Kamatbevételek és más nyereségjellegű bevételek (=41+42) (B408)
Részesedésekből származó pénzügyi műveletek bevételei (64091)
Más egyéb pénzügyi műveletek bevételei (B4092)
Egyéb pénzügyi műveletek bevételei (=44+45) (B409)
Biztosító által fizetett kártérítés (B410) Egyéb működési bevételek (B411)
Működési bevételek
(=34+...+40+43+46+...+48) (B4)
Immateriális javak értékesítése (B51) Ingatlanok értékesítése (B52)
Egyéb tárgyi eszközök értékesítése (B53) Részesedések értékesítése (B54)
Részesedések megszűnéséhez kapcsolódó bevételek (B55)
Felhalmozási bevételek (=50+...+54) (B5) Működési célú garancia- és
kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson kívülről (B61)
Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése az Európai Uniótól (B62)
Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése kormányoktól és más nemzetközi szervezetektől (B63)

1

620 400 400 020 96
4 10 10
10
120

0
000 0 0 0
000
0
000
0
000
0
000
0
0
0
000
0
000
000
0
0
0
0 397 397
0 0 0 0 0
0
0
0
0
59 Működési célú visszatérítendő támogatások, 0
kölcsönök visszatérülése államháztartáson
kívülről (B64)
60 Egyéb működési célú átvett pénzeszközök 0
(B65)
61 Működési célú átvett pénzeszközök 0
(=56+...+60) (B6)
62 Felhalmozási célú garancia- és 0
kezességvállalásból származó megtérülések
államháztartáson kívülről (B71)
63 Felhalmozási célú visszatérítendő 0
támogatások, kölcsönök visszatérülése az
Európai Uniótól (B72)
64 Felhalmozási célú visszatérítendő 0
támogatások, kölcsönök visszatérülése
kormányoktól és más nemzetközi
szervezetektől (B73)
65 Felhalmozási célú visszatérítendő 0
támogatások, kölcsönök visszatérülése
államháztartáson kívülről (B74)
66 Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszközök 0
(B75)
67 Felhalmozási célú átvett pénzeszközök 0
(=62+...+66) (B7)
68 Költségvetési bevételek 179 399 651
(=13+19+33+49+55+61+67) (B1-B7)
Finanszírozási bevételek

Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól (B8111)

0

Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól (B8112)

0

Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól (B8113)

0

Hitel-, kölcsönfelvétel pénzügyi vállalkozástól (=01+02+03) (B811)

0

Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése (B8121)

0

Éven belüli lejáratú belföldi értékpapírok kibocsátása (B8122)

0

Befektetési célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése (B8123)

0

Éven túli lejáratú belföldi értékpapírok kibocsátása (B8124)

0

Belföldi értékpapírok bevételei (=05+..+08)

0

(B812)

Előző év költségvetési maradványának igénybevétele (B8131)

81

965

349

Előző év vállalkozási maradványának igénybevétele (B8132)

0

Maradvány igénybevétele (=10+11) (B813)

81

965

349

Államháztartáson belüli megelőlegezések

0

(B814)

Államháztartáson belüli megelőlegezések törlesztése (B815)

0

Központi, irányító szervi támogatás (B816)

0

Lekötött bankbetétek megszüntetése (B817)

0

Központi költségvetés sajátos finanszírozási bevételei (B818)

0

Hosszú lejáratú tulajdonosi kölcsönök bevételei (B8191)

0

Rövid lejáratú tulajdonosi kölcsönök bevételei

0

(B8192)

Tulajdonosi kölcsönök bevételei (=18+19)

0

(B819)

Belföldi finanszírozás bevételei

81

965

349

(=04+09+12+...+17+20) (B81)

Forgatási célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése (B821)

0

Befektetési célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése (B822)

0

Külföldi értékpapírok kibocsátása (8823)

0

Hitelek, kölcsönök felvétele külföldi kormányoktól és nemzetközi szervezetektől

0

(B824)

Hitelek, kölcsönök felvétele külföldi pénzintézetektől (B825)

0
27 Külföldi finanszírozás bevételei 0
(=22+...+26) (B82)
28 Adóssághoz nem kapcsolódó származékos
ügyletek bevételei (B83)
29 Váltóbevételek (B84) 0
30 Finanszírozási bevételek (=21+27+28+29) 81 965 349
(B8)

2. melléklet

Önkormányzat költségvetési és finanszírozási kiadásai

Törvény szerinti illetmények, munkabérek

86

551

(K1101)

Normatív jutalmak (K1102)

Céljuttatás, projektprémium (K1103)

Készenléti, ügyeleti, helyettesítési díj, túlóra, túlszolgálat (K1104)

Végkielégítés (K1105)

Jubileumi jutalom (K1106)

Béren kívüli juttatások (K1107)

Ruházati költségtérítés (K1108)

Közlekedési költségtérítés (K1109)

130

Egyéb költségtérítések (K1110)

540

Lakhatási támogatások (K1111)

Szociális támogatások (K1112)

Foglalkoztatottak egyéb személyi juttatásai

Foglalkoztatottak személyi juttatásai

87

221

(=01+...+13) (K11)

Választott tisztségviselők juttatásai (K121)

3

600

Munkavégzésre irányuló egyéb jogviszonyban nem saját foglalkoztatottnak fizetett juttatások (K122)

Egyéb külső személyi juttatások (K123)

200

Külső személyi juttatások (=15+16+17)

3

800

(K12)

Személyi juttatások (=14+18) (K1)

91

021

Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó

10

681

Szakmai anyagok beszerzése (K311)

220

Üzemeltetési anyagok beszerzése (K312)

14

340

Árubeszerzés (K313)

2

400

Készletbeszerzés (=21+22+23) (K31)

16

960

Informatikai szolgáltatások igénybevétele

470

(K321)

Egyéb kommunikációs szolgáltatások (K322)

565

Kommunikációs szolgáltatások (=25+26)

1

035

(K32)

Közüzemi díjak (K331)

4

030

Vásárolt élelmezés (K332)

2

920

Bérleti és lízing díjak (K333)

Karbantartási, kisjavítási szolgáltatások (K334)

2

380
32 Közvetített szolgáltatások (K335) 0
33 Szakmai tevékenységet segítő szolgáltatások 0
(K336)
34 Egyéb szolgáltatások (K337) 1 940 689
35 Szolgáltatási kiadások (=28+...+34) (K33) 11 270 689
36 Kiküldetések kiadásai (K341) 0
37 Reklám- és propagandakiadások (K342) 0
38 Kiküldetések, reklám- és 0
propagandakiadások (=36+37) (K34)
39 Működési célú előzetesen felszámított 8 799 000
általános forgalmi adó (K351)
40 Fizetendő általános forgalmi adó (K352) 13 220 385
41 Kamatkiadások (K353) 0
42 Egyéb pénzügyi műveletek kiadásai (K354) 0
43 Egyéb dologi kiadások (K355) 660 000
44 Különféle befizetések és egyéb dologi 22 679 385
kiadások (=39+...+43) (K35)
45 Dologi kiadások (=24+27+35+38+44) (K3) 51 945 074
46 Társadalombiztosítási ellátások (K41) 0
47 Családi támogatások (K42) 0
48 Pénzbeli kárpótlások, kártérítések (K43) 0
49 Betegséggel kapcsolatos (nem 0
társadalombiztosítási) ellátások (K44)
50 Foglalkoztatással, munkanélküliséggel 0
kapcsolatos ellátások (K45)
51 Lakhatással kapcsolatos ellátások (K46) 0
52 Intézményi ellátottak pénzbeli juttatásai (K47) 0
53 Egyéb nem intézményi ellátások (K48) 7 000 000
54 Ellátottak pénzbeli juttatásai (=46+...+53) 7 000 000
(K4)
55 Nemzetközi kötelezettségek (K501) 0
56 A helyi önkormányzatok előző évi 0
elszámolásából származó kiadások (K5021)
57 A helyi Önkormányzatok törvényi előíráson 0
alapuló befizetései (K5022)
58 Egyéb elvonások, befizetések (K5023) 0
59 Elvonások és befizetések (=56+57+58) 0
(K502)
60 Működési célú garancia- és 0
kezességvállalásból származó kifizetés
államháztartáson belülre (K503)
61 Működési célú visszatérítendő támogatások, 0
kölcsönök nyújtása államháztartáson belülre
(K504)
62 Működési célú visszatérítendő támogatások, 0
kölcsönök törlesztése államháztartáson belülre
(K505)
63 Egyéb működési célú támogatások 5 380 000
államháztartáson belülre (K506)
64 Működési célú garancia- és 0
kezességvállalásból származó kifizetés
államháztartáson kívülre (K507)
65 Működési célú visszatérítendő támogatások, 0
kölcsönök nyújtása államháztartáson kívülre
(K508)
66 Árkiegészítések, ártámogatások (K509) 0
67 Kamattámogatások (K510) 0
68 Működési célú támogatások az Európai 0
Uniónak (K511)
69 Egyéb működési célú támogatások 17 600 000
államháztartáson kívülre (K512)
70 Tartalékok (K513) 0
71 Egyéb működési célú kiadások 22 980 000
(=55+59+...+70) (K5)
72 Immateriális javak beszerzése, létesítése 0
(K61)
73 Ingatlanok beszerzése, létesítése (K62) 0
74 Informatikai eszközök beszerzése, létesítése 0
75 Egyéb tárgyi eszközök beszerzése, létesítése 2 205 000
76 Részesedések beszerzése (K65) 0
77 Meglévő részesedések növeléséhez 0
kapcsolódó kiadások (K66)
78 Beruházási célú előzetesen felszámított 595 000
általános forgalmi adó (K67)
79 Beruházások (=72+...+78) (K6) 2 800 000
80 Ingatlanok felújítása (K71) 48 223 648
81 Informatikai eszközök felújítása (K72) 0
82 Egyéb tárgyi eszközök felújítása (K73) 0
83 Felújítási célú előzetesen felszámított 0
általános forgalmi adó (K74)
84 Felújítások (=80+...+83) (K7) 48 223 648
85 Felhalmozási célú garancia- és 0
kezességvállalásból származó kifizetés
államháztartáson belülre (K81)
86 Felhalmozási célú visszatérítendő 0
támogatások, kölcsönök nyújtása
államháztartáson belülre (K82)
87 Felhalmozási célú visszatérítendő 0
támogatások, kölcsönök törlesztése
államháztartáson belülre (K83)
88 Egyéb felhalmozási célú támogatások 0
államháztartáson belülre (K84)
89 Felhalmozási célú garancia- és 0
kezességvállalásból származó kifizetés
államháztartáson kívülre (K85)
90 Felhalmozási célú visszatérítendő 0
támogatások, kölcsönök nyújtása
államháztartáson kívülre (K86)
91 Lakástámogatás (K87) 0
92 Felhalmozási célú támogatások az Európai 0
Uniónak (K88)
93 Egyéb felhalmozási célú támogatások 0
államháztartáson kívülre (K89)
94 Egyéb felhalmozási célú kiadások 0
95 Költségvetési kiadások 234 650 722
(=19+20+45+54+71+79+84+94) (K1-K8)

Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak (K9111)

0

Likviditási célú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak (K9112)

0

Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak (K9113)

0

Hitel-, kölcsöntörlesztés államháztartáson kívülre (=01+02+03) (K911)

0

Forgatási célú belföldi értékpapírok vásárlása

0

(K9121)

Befektetési célú belföldi értékpapírok vásárlása (K9122)

0

Kincstárjegyek beváltása (K9123)

0

Éven belüli lejáratú belföldi értékpapírok beváltása (K9124)

0

Belföldi kötvények beváltása (K9125)

0

Éven túli lejáratú belföldi értékpapírok beváltása (K9126)

0

Belföldi értékpapírok kiadásai (=05+...+10)

0

Államháztartáson belüli megelőlegezések folyósítása (K913)

0

Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése (K914)

0

Központi, irányító szervi támogatások folyósítása (K915)

26

714

278

Pénzeszközök lekötött bankbetétként elhelyezése (K916)

0

Pénzügyi lízing kiadásai (K917)

0

Központi költségvetés sajátos finanszírozási kiadásai (K918)

0

Hosszú lejáratú tulajdonosi kölcsönök kiadásai

0

Rövid lejáratú tulajdonosi kölcsönök kiadásai (

0

Tulajdonosi kölcsönök kiadásai (=18+19)

0

Belföldi finanszírozás kiadásai

26

714

278

(=04+11+...+17+20) (K91)

Forgatási célú külföldi értékpapírok vásárlása

0

Befektetési célú külföldi értékpapírok vásárlása (K922)

0

Külföldi értékpapírok beváltása (K923)

0

Hitelek, kölcsönök törlesztése külföldi kormányoknak és nemzetközi szervezeteknek

0

Hitelek, kölcsönök törlesztése külföldi pénzintézeteknek (K925)

0

Külföldi finanszírozás kiadásai (=22+...+26)

0

Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek kiadásai (K93)

0

Váltókiadások (K94)

Finanszírozási kiadások (=21+27+28+29)

26

714

278

3. melléklet

Zádorfalva község önkormányzatának 2019. évi előirányzat felhasználási ütemtervéről 3.sz. melléklet

Bevétel

Megnevezés

január

február

március

április

május

június

július

augusztus

szeptember

október

november

december

összesen

1. Önkormányzatok működési támogatása

630000

6350000

6350000

6797254

5350000

5350000

5350000

5350000

5350000

5350000

5350000

5350000

62927254

2. Működési célú támogatás ÁH-on belül

10500000

10500000

10500000

10500000

10500000

10500000

10500000

10500000

920000

9200000

9600000

8812000

112532000

3. Felhalmozási célú támogatások ÁH-on belülről

2800000

2800000

Közhatalmi bevételek

500000

520000

1020000

4. Működési bevételek

32397

8000

8000

8000

8000

8000

8000

8000

8000

8000

8000

8000

120397

5. Felhalmozási bevételek

6. Működési célú átvett pénzeszközök

7. Felhalmozási bevétel

8. Finasz. Bevétel

3691941

1214297

724297

1064297

1669297

2054297

55469285

5059297

4544297

6474044

81965349

Összesen

14854338

18072297

20158000

17305254

16582297

16922297

17527297

17912297

62267285

19617297

19502297, 20644044

261365000
Kiadások

január

február

március

április

május

június

július

augusztus

szeptember

október

november

december

összesen

1. Személyi juttatások

6500000

6600000

7800000

7800000

7950000

8250000

8250000
-

8250000

8250000

8300000

8500000

4571000

91021000

2. Munkaadókat terhelő juttatások

650000

660000

780000

770000

790000

820000

825000

810000

810000

815000

850000

2101000

10681000

3. Dologi kiadások

3300000

3400000

3200000

3200000

3200000

3300000

3800000

4200000

4400000

5200000

5200000

9545074

51945074

4. Ellátottak pénzbeli juttatása

584000

584000

584000

584000

584000

584000

584000

584000

584000

584000

584000

576000

7000000

5. Egyéb működési célú kiadások

850000

1860000

1870000

1870000

1890000

1800000

1900000

1900000

2500000

2550000

2200000

1790000

22980000

6. Beruházások

2800000

2800000

7. Felújítások

3755703

912957

43554988

48223648

8. Egyéb felhalmozási kiadások

9. Tartalékok

10. Költségvetési szervek finanszírozása

11. Finanszírozási kiadások

2970338

2168297

2168297

2168297

2168297

2168297

2168297

2168297

2168297

2168297

2168297

2060970

26714278

Kiadások összesen

14854338

18072297

20158000

17305254

16582297

16922297

17527297

17912297

62267285

19617297

19502297

20644044

261365000
,

Egyenleg

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0.

0

0

0
1

Az önkormányzati rendeletet a Zádorfalva Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2022. (V. 27.) önkormányzati rendelete 21. §-a hatályon kívül helyezte 2022. május 27. napjával.