Zádorfalva Község Önkormányzatának alpolgármestere a katasztrófavédelemről és a hozzá kapcsolódó egyes törvények módosításáról szóló  2011. évi CXVIII. törvény 46.§ (4)         bekezdése alapján a Képviselő-testület feladat- és hatáskörét gyakorolva az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény  32. cikk(1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:

l. §

A rendelet hatálya

A rendelet hatálya a Képviselő-testületre, valamint az önkormányzat által fenntartott költségvetési szervekre terjed ki.

2. §

A költségvetési  bevételi előirányzatok és költségvetési kiadási előirányzatok

(1) A Képviselő-testület hastáskörét gyakorló alpolgármester az önkormányzat  2021. évi költségvetését

                              165.462.052  forint költségvetési bevételi előirányzattal

                              165.462.052  forint költségvetési kiadási előirányzattal állapítja meg.

3.§

Az önkormányzat bevételei és kiadásai

(1) A 2. §-ban megállapított bevételeket forrásonként a rendelet 1. melléklete tartalmazza.

(2) A kiadások kormányzati funkciónkénti előirányzatok megosztását a 2. melléklet tartalmazza.

(3) Az (1) és (2) bekezdésében megállapított költségvetési bevételek forrásonkénti, a költségvetési kiadások jogcímenkénti megoszlását mérlegszerűen önkormányzati szinten, továbbá a finanszírozási célú műveletek bevételeit és kiadásait a rendelet 3. melléklete alapján határozza meg a képviselő-testület hastáskörét gyakorló alpolgármester.

(4) A működési és felhalmozási célú bevételi és kiadási előirányzatokat – tájékoztató jelleggel – mérlegszerűen önkormányzati szinten a 4. és 5. mellékletek szerint állapítja meg a Képviselő-testület hastáskörét gyakorló alpolgármester.

(5) A költségvetési bevételek és költségvetési kiadások előirányzat csoportok, kiemelt előirányzatok és azon belül kötelező feladatok, államigazgatási feladatok szerinti bontásban a 6.1, 6.2, 6.3, mellékletek részletezik.

(6) A működési hiány belső finanszírozásának érdekében a Képviselő-testület hastáskörét gyakorló alpolgármester az előző év költségvetési maradvány felhasználását rendeli el.

4. §

A költségvetés részletezése

(1) Az önkormányzat adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségeit a 7.1. melléklet részletezi.

(2) Az önkormányzat saját bevételeinek részletezését az adósságot keletkeztető ügyletből származó tárgyévi fizetési kötelezettség megállapításához a 7.2. melléklet tartalmazza.

(3) Az önkormányzat 2021. évi adósságot keletkeztető fejlesztési céljait a 7.3. melléklet részletezi.

(4) Az önkormányzat költségvetésében szereplő beruházási kiadások beruházásonkénti részletezését a 8. melléklet szerint határozza meg.

(5) A 2. § (1) bekezdésében megállapított bevételek és kiadások önkormányzati, továbbá költségvetési szervenkénti megoszlását, és az éves (engedélyezett) létszám előirányzatot költségvetési szervenként, feladatonként a 9., 9.1., 9.2., 9.3,  10., 10.1, 10.2, 10.3.  mellékletek szerint határozza meg.

5. §

(1) Az önkormányzat költségvetésében szereplő felújítási kiadások felújításonkénti  ütemezését a 11.  melléklet szerint.

(2) Az önkormányzat által adott közvetett támogatásokat a 12.  melléklet szerint.

(3) Az önkormányzat által adott céljellegű támogatásokat a 13.  melléklet szerint.

(4) Az Európai Uniós támogatással megvalósuló programokat és projekteket, valamint az önkormányzaton kívül megvalósult projektekhez való hozzájárulást a 14.  melléklet szerint.

(5) A képviselő-testület hastáskörét gyakorló alpolgármester az önkormányzat 2021. évi előirányzat-felhasználási ütemtervét havi bontásban a 15.  melléklet szerint hagyja jóvá.

(6) A köztisztviselők részére a cafetériajuttatás a 2011. évi CXCIX. tv. 151. §. alapján 200.000 forint, valamint az 1995. évi CXVII. tv. 25. § rendelkezései alapján a munkába járás költségtérítéseként kilométerenként 15 forint értékben állapítja meg a Képviselő-testület hastáskörét gyakorló alpolgármester

6. §

Engedélyezett létszámkeret

(1) A Képviselő-testület hastáskörét gyakorló alpolgármester az önkormányzat 2021. évi engedélyezett létszámát 7 főben állapítja meg.

(2) A közfoglalkoztatottak 2021. évi éves átlagos állományi létszám előirányzatát 50 főben állapítja meg.

7. §

Általános és céltartalék

A Képviselő-testület hastáskörét gyakorló alpolgármester általános és céltartalékot nem tervez.

8. §

A költségvetési terv végrehajtásának

szabályai

(1) Az önkormányzati szintű költségvetés végrehajtásáért az alpolgármester, a könyvvezetéssel kapcsolatos feladatok ellátásáért a jegyző a felelős.

(2) Az Önkormányzat gazdálkodásának biztonságáért a Képviselő-testület, a gazdálkodás szabályszerűségért az alpolgármester felelős.

 (3) Amennyiben az önkormányzat 30 napon túli, elismert tartozásállományának mértéke eléri az éves eredeti kiadási előirányzatának 10 %-át –  16.546.205 forint – és a tartozását egy hónapon belül nem tudja 30 nap alá szorítani– arról az alpolgármester haladéktalanul köteles tájékoztatni a képviselő-testületet.

(4) A Képviselő-testület hastáskörét gyakorló alpolgármester elrendeli, hogy az önkormányzat szükség esetén készítse elő a rendkívüli költségvetési támogatás benyújtásához szükséges igénybejelentést.

(5) A Képviselő-testület hastáskörét gyakorló alpolgármester  a jóváhagyott kiadási előirányzatok közötti átcsoportosítás jogát minden esetben fenntartja magának.

9. §

(1) Az alpolgármester 500.000 forint erejéig saját hatáskörben, rendkívüli esetben eszközölhet kiadásokat, melyről köteles tájékoztatást adni a képviselő-testületnek.

(2) A képviselő-testület hastáskörét gyakorló alpolgármester az ÁHT 34. § (4) bekezdés előírásainak megfelelően –amennyiben az ÁHT 34. § (3) bekezdésében foglaltak realizálódnak – előirányzat módosítást hajt végre az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig.

(3) A feladat elmaradásából származó – személyi és dologi – megtakarítások felhasználására csak a Képviselő-testület hastáskörét gyakorló alpolgármester engedélyével kerülhet sor.

(4) A költségvetési szerveknél a jutalmazásra fordítható és kifizethető összeg nem haladhatja meg a rendszeres személyi juttatások előirányzatának 10 %-át. Ennek fedezetére a személyi juttatások évközi megtakarítása és a személyi juttatások előirányzatának növelésére fordítható forrás szolgálhat.

(5) A költségvetési szerv vezetője e rendelet 16. mellékletében foglalt adatlapon köteles a tartozásállományról adatot szolgáltatni. A költségvetési szerv az általa elismert tartozásállomány tekintetében  - nemleges adat esetén is – havonta a tárgyhó 25-i állapotnak megfelelően a tárgyhónapot követő 5-ig az önkormányzat jegyzője részére köteles adatszolgáltatást teljesíteni.

(6) A költségvetési szervek a kiemelt előirányzatok között átcsoportosítást hajthat végre, azonban az nem irányulhat a személyi juttatások előirányzatának növelésére, kivéve, ha az irányító szerv azt engedélyezi az előirányzatok jóváhagyásakor még nem ismert jogszabályváltozás miatt. A költségvetési szervek alaptevékenysége körében szellemi tevékenység szerződéssel, számla ellenében történő igénybevételére szolgáló kiadási előirányzat csak a személyi juttatások terhére növelhető.

10. §

(1) A Képviselő-testület hastáskörét gyakorló alpolgármester által jóváhagyott kiemelt előirányzatokat a költségvetési szervek kötelesek betartani.

(2) A költségvetési szervek rendeletben meghatározott bevételi és kiadási előirányzatai felett az intézmények vezetői előirányzat-felhasználási jogkörrel rendelkeznek.

(3) A költségvetési szerv feladatai ellátásról, munkafolyamatai megszervezéséről oly módon gondoskodik, hogy biztosítsa a költségvetési szervei költségvetésében megállapított előirányzatok takarékos felhasználását.

(4) Valamennyi költségvetési szerv vezetője köteles belső szabályzatban rögzíteni a működéshez, gazdálkodáshoz kapcsolódóan a gazdálkodás vitelét meghatározó szabályokat, a mindenkor érvényes központi szabályozás figyelembevételével, illetve a szükséges módosításokat végrehajtani. A szabályozásbeli hiányosságért a felelősség a mindenkori intézményvezetőt terheli.

(5) A költségvetési szervek az évközi előirányzat-módosításokról a jegyző által elrendelt formában kötelesek naprakész nyilvántartást vezetni.

11. §

A költségvetés végrehajtásának ellenőrzése

(1) A költségvetés végrehajtását az önkormányzat köteles ellenőrizni, az éves ellenőrzési munkatervében foglaltak szerint. Az ellenőrzés tapasztalatairól a polgármester a zárszámadási rendelettervezet előterjesztésekor köteles a képviselő-testületet tájékoztatni.

(2) A jegyző köteles gondoskodni a FEUVE rendszer és a Putnok és Térsége Önkormányzati Társulás belső ellenőrzése keretében a belső ellenőrzés megszervezéséről és működtetéséről.

12. §

Záró rendelkezések

Ez a rendelet a kihirdetését követő 3. napon lép hatályba, rendelkezéseit azonban 2021. év január l. napjától kell alkalmazni.

                            Szabon Tibor                                                                  Nagy János

                           alpolgármester                                                                      jegyző

Záradék:

Ez a rendelet 2021. február  17. napján kihirdetésre került.

Zádorfalva, 2021. február  17.

Nagy János

jegyző