Zádorfalva Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2026. (V. 29.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2025. évi zárszámadásáról

Hatályos: 2026. 06. 01

Zádorfalva Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2026. (V. 29.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2025. évi zárszámadásáról

2026.06.01.

[1] Zádorfalva Község Önkormányzatának Képviselő-testülete Zádorfalva Község Önkormányzata éves gazdálkodásának, az előző évi költségvetés végrehajtásának jóváhagyása céljából hozta meg jelen rendeletét.

[2] Zádorfalva Község Önkormányzatának Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdésének a) és f) pontjaiban meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:

1. § (1) Az önkormányzat Képviselő-testülete a 2025. évi költségvetés végrehajtásáról szóló zárszámadást 243.922.370 .- forint költségvetési bevétel, 233.908.330 .- forint költségvetési kiadás, 10.014.040.- forint alaptevékenység maradvánnyal hagyja jóvá.

(2) Az önkormányzat kormányzati funkció szerinti bevételeinek jogcímenkénti megoszlását önkormányzati szinten az 1. mellékletben foglaltaknak megfelelően fogadja el.

(3) Az önkormányzat kormányzati funkció szerinti kiadásainak jogcímenkénti megoszlását önkormányzati szinten a 2. melléklet szerint fogadja el.

2. § (1) Az önkormányzat mérlegszerűen bemutatott kiadásait, bevételeit önkormányzati szinten a 3. mellékletben foglaltaknak megfelelően fogadja el.

(2) A bevételek és kiadások előirányzat-csoportok, kiemelt előirányzatok és azon belül kötelező feladatok, önként vállalt feladatok, állami (államigazgatási) feladatok szerinti bontásban a 4. melléklet, 5. melléklet és 25. melléklet szerint hagyja jóvá.

(3) A működési célú bevételek és kiadások, valamint a tőke jellegű bevételek és kiadások mérlegét az 6. és 7. melléklet szerint hagyja jóvá.

(4) Az önkormányzat beruházási és felújítási kiadásait a 8. melléklet és 9. melléklet szerint hagyja jóvá.

(5) Az EU-s támogatással megvalósuló programokat és projekteket, valamint az önkormányzaton kívül megvalósult projektekhez való hozzájárulást pénzügyi elszámolását a 10. melléklet szerint.

(6) Az önkormányzat és intézménye bevételi és kiadási előirányzatainak teljesítését azon belül kötelező feladatok, önként vállalt feladatok, államigazgatási feladatok szerinti bontását a 11. mellékletekben, 12. mellékletben, 13. mellékletben foglaltaknak megfelelően hagyja jóvá.

(7) A többéves kihatással járó döntésekből származó kötelezettségek célonkénti és címenkénti alakulását a 14. melléklet szerint.

3. § (1) Az önkormányzat által nyújtott hitelek és kölcsönök állományát lejárat és eszközök szerint a 15. melléklet szerint.

(2) Az önkormányzat a 2025. december 31-ei állapot szerinti adósságállományát lejárat és eszközök szerinti bontásban a 16. melléklet szerint hagyja jóvá.

(3) Az önkormányzat által adott közvetett támogatások összegét a 17. melléklet szerint.

(4) A céljelleggel nyújtott támogatások felhasználását a 18. melléklet szerint hagyja jóvá.

(5) A Képviselő-testület a pénzeszközök változásának levezetését a 19. mellékletben szereplő adatok alapján hagyja jóvá.

4. § (1) A Képviselő-testület a költségvetési szerv pénzmaradványát és annak felhasználását a 20. mellékletnek megfelelően hagyja jóvá, illetve engedélyezi.

(2) Az önkormányzat a 2025. december 31-ei állapot szerinti vagyonát – 21. mellékletben, 22. mellékletben 23. mellékletben és 24. mellékletében foglaltak szerint állapítja meg.

(3) A Képviselő-testület 2025. december 31-i állapot szerinti önkormányzati záró létszámot 41 főben állapítja meg: az önkormányzatnál 1 fő polgármester, 1 fő falugondnok, 1 fő védőnő és 34 fő közcélú foglalkoztatott. A Zádorfalva Óvodánál 4 fő közfoglalkoztatott.

5. § (1) A Képviselő-testület utasítja az önkormányzat polgármesterét és jegyzőjét, hogy a pénzmaradványt érintő fizetési kötelezettségek teljesítését biztosítsa, illetve kísérje figyelemmel.

(2) Az önkormányzat jegyzője és a költségvetési szerv vezetője a pénzmaradványnak a 2024. évi előirányzatokon történő átvezetéséről gondoskodni köteles.

6. § A Képviselő-testület utasítja az önkormányzat jegyzőjét, hogy a költségvetési beszámoló elfogadásáról a pénzmaradvány jóváhagyott összegéről, elvonásáról a költségvetési szervek vezetőit a rendelet kihirdetését követő 15 napon belül írásban értesítse.

7. § Ez a rendelet 2026. június 1-jén lép hatályba.

1. melléklet az 5/2026. (V. 29.) önkormányzati rendelethez

Zádorfalva Község Önkormányzata Zádorfalva Óvoda összevont 2025. évi bevételek módosítása Zárszámadás

*Zádorfalva Község Önkormányzata*
*Zádorfalva Óvoda*
*Összevont 2025. évi bevételek módosítása*
*Zárszámadás*
018010 Önkormányzatok működésének általános támogatása	Eredeti	Módosított	Teljesítés
Zöld terület-gazdálkodással kapcs.fa.	2365749	2365749	2365749
Közvilágítás fenntartásának támogatása	3405000	3405000	3405000
Köztemető fenntartásának támogatása	804827	804827	804827
Közutak fenntartásának támogatása	1054822	1054822	1054822
Egyéb önkormányzati feladatok támogatása	9764818	12491217	12491217
Lakott területtel kapcsolatos feladatok támogatása	0	0	0
Jogcímekhez kapcsolódó kiegészítés	0	0	0
Áthúzódó bérkompenzáció	0	0	0
Polgármesteri illetmény támogatása	6835442	6835442	6835442
összesen	24230658	26 957 057	26 957 057

Települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatai	34437880	37304462	37304462


Települési önkormányzatok szociális gyermekjóléti feladatai
Szociális feladat egyéb támogatása	19180000	19180000	19180000
Falugondnoki szolgálat támogatása	6343500	6343500	6343500
Szociális ágazati pótlék		352 560	352 560
összesen	25 523 500	25 876 060	25 876 060


Települési önkormányzatok gyermekétkeztetési feladatainak tám.
Intézményi gyermekétkeztetés	11 386 293	10 391 820	10 391 820
Szünidei étkezés	3 920 460	3 983 730	3 983 730
összesen	15 306 753	14 375 550	14 375 550


Települési önkormányztok kulturális feladatainak támogatása	2 270 000	2 270 000	2 270 000

Működési célú költségvetési támogatások kiegészítések	1 654 602	4 700 400	4 700 400

Elszámolásból származó bevételek teljesítése	0	1 340 552	1 340 552

Önkormányzatok működési támogatásai összesen	103 423 393	112 824 081	112 824 081


900020 Átengedett központi- és helyiadók
Gépjárműadó	0	0	0
Iparűzési adó	2 200 000	2 200 000	2 147 929
Vagyoni tipusú adók	600 000	600 000	484 688
Egyéb közhatalmi bevétel-pótlék	0	0	21 548
Összesen:	2 800 000	2 800 000	2654165


Támogatások, támogatásértékű bevétel
Egyéb műk. célú tám. bev. államháztart. belül.	40 835 519	134 787 209	0
Fejezeti kezelésű ei.	0	0	6530771
Központi kezelésű előirányzatok	0	0	0
Társadalombiztosítás pénzügyi alapjai	0	0	17079800
Elkülönített állami pénzalapok	0	0	88366399
Helyi önkormányzatok és ktgvetési szervek	0	0	0
összesen:	40 835 519	134 787 209	111976970

Felhalmozási célú támogatások államházt. belülről
Egyéb felhalmozási célú támogatások	0	0	609600


066020 Községgazdálkodás Működési bevétel
Készletértékesítés ellenértéke	0	0	559260
Szolgáltatások ellenértéke (tárgyi eszköz bérbeadása)	1 900 000	1 900 000	0
Közvetített szolg. ellenértéke államházt.belül			1 198 969
Kiszámlázott általános forgalmi adó	80 000	80 000	0
Egyéb kapott kamatok	1 500	1 500	367
Biztosító által fizetett kártérítés	0	0	619526
Egyéb működési bevételek	310 000	310 000	0
Kiadások visszatérítései	0	0	708344
Összesen:	2 291 500	2 291 500	3086466


011130 Önkorm. Igazgatási tev. Működési célú átvett pénzeszközök
Háztartásoktól működési célú visszatérítendő tám.	0	0	200 000
Egyéb működési célú átvett pénzeszközök	0	0	2 400 000
összesen:	0	0	2 600 000


018030 Finanszírozási bevételek
Előző évi költségvetési maradvány igénybevétele	10 014 040	10 795 702	10 795 702
Államháztartáson belüli megelőlegezések	0	4 087 025	4 087 025
Összesen:	10 014 040	14 882 727	14 882 727


Önkormányzat összes bevétel:	159 364 452	267 585 517	248 634 009


091140 Óvodai nevelés ellátás működtetési feladatok
Egyéb kapott kamatok	115	115	0
Biztosító által fizetett kártérítés	0	0	0
Egyéb működési bevételek	0	0	0
kiadások visszatérítései	0	0	5 715
Egyéb működési célú átvett pénzeszközök	0	0	0
összesen:	115	115	5 715

096015 Gyermekétkeztetés köznevelési intézményben
Szolgáltatások ellenértéke teljesítése	0	0	0
Kiadások visszatérítései	0	0	0
összesen:	0	0	0

096025 Munkahelyi étkeztetés köznevelési intézményben
Szolgáltatások ellenértéke	464 640	464 640	524 711
összesen:	464 640	464 640	524 711

018030 Finanszírozási bevételek
Előző évi költségvetési maradvány igénybevétele	132 806	132 806	132 806
Központi irányítószervi támogatás telj.	45 824 173	51 726 803	40 156 712
Összesen:	45 956 979	51 859 609	40 289 518

Óvoda összes bevétel:	46 421 734	52 324 364	40 819 944

Mindösszesen:	205 786 186	319 909 881	289 453 953

2. melléklet az 5/2026. (V. 29.) önkormányzati rendelethez

Zádorfalva Község Önkormányzata Zádorfalva Óvoda összevont 2025. évi kiadások módosítása Zárszámadás

*Zádorfalva Község Önkormányzata*
*Zádorfalva Óvoda*
*Összevont 2025. évi kiadások módosítása*
*Zárszámadás*
	eredeti	módosított	teljesítés
011130 Önkormányzatok igazgatási tevékenysége	0	0	0
Törvény szerinti illetmények	0	0	0
Béren kívüli juttatások	0	0	0
Egyéb költségtérítések	0	0	0
választott tisztségviselők juttatásai	15 921 570	20 982 458	18 649 888
Munkaadókat terhelő járulék	1 910 964	2 471 362	2 471 362
Szakmai anyagok beszezrzése	0	52 800	52 558
üzemeltetési anyagok beszerzése	1 250 000,00	965 290	633 125
Informatikai szolgáltatás igénybevétele	500 000	1 212 000	1 051 510
Egyéb kommunikációs szolgáltatások	228 000	244 000	243 145
villamos energia szolgáltatás	530 000	460 000	480 586
gázenergia szolgáltatás	940 000	0	0
víz és csatornadíj szolgáltatás	177 000	177 000	0
Karbantartási kisjaítási szolgáltatás	204 000	230 936	500 736
Egyéb szolgáltatások teljesítése	1 310 000	2 888 665	2 482 865
Működési célú előzetesen felszámított áfa	1 034 000	1 034 000	737 720
Egyéb dologi kiadások	100 000	214 000	202 717
Előző évi elszámolásból származó kiadások	0	0	0
Működési célú visszatérítendő tám.,kölcsön	0	400 000	0
Egyéb működési célú támogatások kiadásai	0	0	5 784
Ingatlanok felújítása	0	1 028 468	5 142 340
Felújítási célú előzetesen felsz. Áfa	0	277 686	1 388 431
Összesen:	24 105 534	32 638 665	34 042 767


013320 Köztemető fenntartás és működtetés
Üzemeltetési anyagok beszerzése	400 000	400 000	20 228
villamosenergia szolgáltatás	45 000	45 000	29 705
víz és csatornadíj szolgáltatás	10 000	10 000	0
Működési célú előzetesen felszámított áfa	122 850	122 850	13 484
Egyéb dologi kiadások	0	0	28
Összesen:	577 850	577 850	63 445


018010 Önkormányzatok elszámolásai központi költségvetéssel
Önkormányzatok előző évi elszámolásából származó kiad	0	6 172 213	6 170 700
Egyéb elvonások, befizetések	0	0	0
Államháztartáson belüli megelőlegezés, visszafizetés	3 230 516	3 349 896	3 349 896
Összesen:	3 230 516	9 522 109	9 520 596

018030 Támogatási célú finanszírozási mveletek
Törvény szerinti illetmények, munkabérek	0	0	0
Egyéb elvonások, befizetések	0	0	0
Társulásnak és azok kv-i szerveinek egyéb támogatása	23 000	545 477	542 621
Központi irányítószervi támogatás	45 824 173	51 726 803	40 156 712
Összesen:	45 847 173	52 272 280	40 699 333

041233 Hosszabb időtartamú közfoglalkoztatás
Üzemeltetési anyagok beszezrzése	150 000	20 500	20 457
Villamosenergia szolgáltatás	650 000	648 000	424 385
Gázenergia szolgáltatás	0	0	0
Víz és csatorna szolgáltatás	150 000	150 000	0
Karbantartás kisjavítás	100 000	100 000	94 629
Egyéb szolgáltatások	50 000	267 500	267 433
Egyéb szolgáltatások-biztosítási díjak	0	0	71 042
Működési célú előzetesen felszámított áfa	306 630	306 630	145 148
Egyéb dologi kiadások	0	50 000	50 020
Összesen:	1 406 630	1 542 630	1 073 114

041237Közfoglalkoztatási mintaprogram
Törvény szerinti illetmények	17 768 880	81 957 442	71 930 918
Szociális hozzájárulási adó	1 154 976	5 936 928	4 747 206
Üzemeltetési anyagok	3 700 837	6 411 005	6 411 005
Működési célú előzetesen felszámított áfa	999 226	1 456 226	1 730 975
Egyéb tárgyi eszközök beszerzése	307 087	1 027 087	1 027 087
Beruházási célú előzetesen felszámított áfa	82 913	277 313	277 313
Összesen:	24 013 919	97 066 001	86 124 504


045160 Közutak, hidak, alagutak üzemeltetése fenntartása
Üzemeltetési anyagok beszerzése	100 000	0	0
Működési célú előzetesen felszámított áfa	27 000	27 000	0
Összesen:	127 000	27 000	0

064010 Közvilágítás
Villamosenergia szolgáltatás	2 105 000	2 105 000	2 738 611
Karbantartás kisjavítás	700 000	700 000	0
Működési célú előzetesen felszámított áfa	600 000	600 000	739 419
Összesen:	3 405 000	3 405 000	3 478 030

066020 Város és községgazdálkodási egyéb szolgáltatás
Szakmai anyagok beszerzése	0	15 200	15 200
Üzemeltetési anyagok	150 000	7 480	7 480
Egyéb kommunikációs szolgáltatások	0	7 000	6 888
Villamosenergia szolgáltatás	350 000	350 000	428 480
Gázenergia szolgáltatás	0	0	0
Víz és csatorna szolgáltatás	595 000	595 000	136 140
Karbantartás kisjavítás	300 000	300 000	233 580
Egyéb szolgáltatás	0	153 000	152 533
Egyéb szolgáltatás-biztosítási díjak	0	0	64 519
Működési célú előzetesen felszámított áfa	376 650	376 650	235 239
Fizetendő áfa	80 000	80 000	0
Egyéb dologi kiadások	20 000	134 000	133 743
Nonprofit gazd.társ. egyéb műk.célú tám.kiad.	16 800 000	17 058 000	15 614 500
Egyéb civil szervezetnek egyéb műk.célú tám.	0	0	1 437 100
Egyéb vállalkozásoknak egyéb műk.célú tám.	0	0	0
Ingatlanok felújítása	0	4 113 872	0
Felújítási célú előzetesen felsz. Áfa	0	1 110 745	0
Összesen:	18 671 650	24 300 947	18 465 402

072111 Háziorvosi alapellátás
Üzemeltetési anyagok	100 000	0	0
Informatikai szolgáltatás	0	0	0
Egyéb kommunikációs szolgáltatás	120 000	143 000	142 441
Villamosenergia szolgáltatás	480 000	480 000	74 308
Gázenergia szolgáltatás	1 690 000	1 288 000	0
Víz és csatorna szolgáltatás	130 000	130 000	0
karbantartás kisjavítás	60 000	60 000	0
Egyéb szolgáltatások	60 000	0	69 264
Működési célú előzetesen felszámított áfa	696 870	696 870	58 906
Egyéb dologi kiadás	0	0	470
összesen:	3 336 870	2 797 870	345 389

074031 Család és nővédelmi egézségügyi gondozás
Egyéb kommunikációs szolgáltatás	33 000	42 000	41 487
Villamosenergia szolgáltatás	480 000	480 000	210 455
Gázenergia szolgáltatás	1 690 000	863 480	769 682
Víz és csatornadíj szolgáltatás	130 000	130 000	0
Karbantartás, kisjavítás	10 000	10 000	39 612
Egyéb szolgáltatások	0	34 400	35 236
Működési célú előzetesen felszámított áfa	585 360	554 360	288 937
Egyéb dologi kiadás	0	120 000	120 056
összesen:	2 928 360	2 234 240	1 505 465

082042 Könyvtári állomány gyarapítása
Munkavégzésre irányuló egyéb joviszonyban fiz.juttatás	0	0	50 000
Munkaadókat terhelő járulékok	0	0	5 850
Szakmai anyagok besezrzése	216 190	0	0
Működési célú előzetesen felszámított áfa	10 810	0	0
Egyéb dologi kiadások	0	0	0
összesen	227 000	0	55 850

082044 Könyvtári szolgáltatás
Munkavégzésre irányuló egyéb joviszonyban fiz.juttatás	0	500 000	0
Egyéb külső személyi juttatás	600 000	600 000	400 000
Munkaadókat terhelő járulékok	78 000	78 000	46 800
Üzemeltetési anyagok	50 000	164 425	164 425
Informatikai szolgáltatásiok	0	0	0
Egyéb kommunikációs szolgáltatások	48 000	48 000	44 193
Villamosenergia szolgáltatás	142 000	142 000	24 192
Gázenergia szolgáltatás	158 000	920	0
Víz és csatorna szolgáltatás	46 500	46 500	0
Karbantartási kisjavítási szolgáltatások	30 000	30 000	0
Egyéb szolgáltatások	0	21 200	21 136
Működési célú előzetesen felszámított áfa	128 500	128 500	60 578
Egyéb dologi kiadások	0	0	297
összesen:	1 281 000	1 759 545	761 621

082092 Közművelődés-hagyományos közösségi értékek
Üzemeltetési anyagok	600 000	600 000	581 191
Bérleti és lízingdíjak	0	0	0
Egyéb szolgáltatások	0	930 000	603 622
Működési célú előzetesen felszámított áfa	162 000	162 000	197 942
összesen:	762 000	1 692 000	1 382 755

104037 Intézményen kívüli gyermekétkeztetés
Vásárolt élelmezés	3 086 976	4 393 476	4 318 063
Működési célú előzetesen felszámított áfa	833 484	833 484	1 165 875
összesen:	3 920 460	5 226 960	5 483 938

107055 Falugondnoki, tanyagondnoki szolgáltatás
Törvény szerinti illetmények	4 497 600	4 513 200	4 513 200
Béren kívüli juttatások	400 000	400 000	234 375
Munkaadókat terhelő járulékok	584 690	652 140	652 140
Üzemeltetési anyagok beszerzése	435 000	502 000	501 865
Egyéb kommunikációs szolgáltatás	65 000	137 000	136 013
Karbantartás, kisjavítás	100 000	20 000	466 679
Egyéb szolgáltatások	100 000	100 000	0
Egyéb szolgáltatások-biztosítási díjak	0	0	0
Működési célú előzetesen felszámított áfa	161 200	146 200	267 732
Egyéb dologi kiadások	0	0	0
összesen:	6 343 490	6 470 540	6 772 004

107060 Egyéb szociális pénzbeli és természetbeni ellátások
Üzemeltetési anyagok beszerzése	0	4 086 910	4 086 868
Egyéb szolgáltatások	0	1 493 500	1 493 500
Működési célú áfa	0	700 000	1 470 032
Egyéb az önkormányzat rendeletében megállapított juttatások	19 180 000	19 771 470	14 491 440
Települési támogatás kiadásai	0	0	2 743 500
Háztartásoknak műk.célú visszatérítendő tám. Kölcsönök	0	0	400 000
összesen:	19 180 000	26 051 880	24 685 340


018030 Támogatási célú finanszírozási műveletek
Helyi önkormányztoknak átadott pénzeszköz	0	0	0
összesen:	0	0	0

Zádorfalva összesen:	159 364 452	267 585 517	234 459 553


091110 Óvodai nevelés, ellátás működési feladatai
Törvény szerinti illetmények	19 454 340	29 007 490	20 821 906
Készenléti, ügyeleti, helyettesítési díj	1 264 000	1 264 000	1 012 976
Normatív jutalmak	550 000	550 000	0
Jubileumi jutalom	0	0	0
Munkavégzésre irányuló egyéb foglalkoztatott juttatása	324 000	324 000	18 000
Munkaadókat terhelő járulékok	2 807 004	3 928 739	2 341 839
összesen:	24 399 344	35 074 229	24 194 721

091140 Óvodai nevelés, ellátás működési feladatai
Készenléti, ügyeleti, helyettesítési díj	0	0	50 559
Közlekedési költségtérítés	300 000	437 900	137 892
Egyéb költségtérítések	160 000	0	0
Munkaadókat terhelő járulékok	0	0	231 992
Szakmai anyagok beszerzése	650 000	176 900	176 435
Üzemeltetési anyagok besezrzése	3 338 536	1 115 862	1 115 862
Árubeszerzés	250 000	0	0
Informatikai szolgáltatások igénybevétele	0	16 000	15 600
Egyéb kommunikációs szolgáltatás	300 000	121 770	124 459
Villamosenergia szolgáltatás	1 600 000	947 675	687 948
Víz és csatorna szolgáltatás	200 000	50 590	49 880
Karbantartás kisjavítási szolgáltatás	500 000	502 416	515 606
Szakmai tevékenységet segítő szolgáltatás	500 000	0	140 000	140 000
Egyéb szolgáltatás	700 000	1 249 000	979 333
Egyéb szolgáltatások-biztosítási díjak	0	0	217 002
Kiküldetések kiadásai	100 000	100 000	36 720
Működési célú előzetesen felszámított áfa	1 900 000	861 000	805 829
Egyéb dologi kiadások	200 000	200 000	45 538
összesen:	10 198 536	5 919 113	5 330 655


096015 Gyermekétkeztetés köznevelési intézményben
Törvén szerinti illetmények	3 489 600	3 489 600	3 757 939
Normatív jutalom	0	0	0
Egyéb költségtérítések	80 000	0	0
Munkaadókt terhelő járulékok	426 569	426 569	458 432
Üzemeltetési anyagok	4 709 300	4 521 468	4 245 771
Árubeszerzés	50 000	0	0
Informatikai szolgáltatás	0	0	0
Egyéb kommunikációs szolgáltatás	40 000	40 000	37 311
Villamosenergia szolgáltatás	400 000	400 000	343 972
Víz és csatorna szolgáltatás	200 000	25 000	24 939
Karbantartás kisjavítás	100 000	100 000	86 810
Egyéb szolgáltatás	200 000	200 000	233 279
Egyéb szolgáltatás-biztosítási díjak	0	0	0
Működési célú előzetesen felszámított áfa	1 607 168	1 607 168	1 032 992
Egyéb dologi kiadások	56 577	56 577	29 492
összesen:	11 359 214	10 866 382	10 250 937

096025 Munkahelyi étkeztetés
Üzemeltetési anyagok beszerzése	464 640	464 640	436 594
Egyéb szolgáltatások	0	0	600
Működési célú előzetesen felszámított áfa	0	0	86 640
Egyéb dologi kiadások	0	0	21
összesen:	464 640	464 640	523 855

Óvoda összesen:	46 421 734	52 324 364	40 300 168


MINDÖSSZESEN:	205 786 186	319 909 881	274 759 721

3. melléklet az 5/2026. (V. 29.) önkormányzati rendelethez

Zádorfalva Önkormányzat
2025. évi ZÁRSZÁMADÁSÁNAK PÉNZÜGYI MÉRLEGE

B E V É T E L E K
*1. sz. táblázat*				*Forintban*
Sor- szám	Bevételi jogcím	2025.évi
Sor- szám	Bevételi jogcím	Eredeti előirányzat	Módosított előirányzat	teljesítés
A	B	C	D	E
1.	Önkormányzat működési támogatásai (1.1.+…+.1.6.)	103 423 393	112 824 081	112 824 081
1.1.	Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása	24 230 658	26 957 057	26 957 057
1.2.	Önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása	34 437 880	37 304 462	37 304 462
1.3.	Önkormányzatok szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása	40 830 253	40 251 610	40 251 610
1.4.	Önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása	2 270 000	2 270 000	2 270 000
1.5.	Működési célú kvi támogatások és kiegészítő támogatások	1 654 602	4 700 400	4 700 400
1.6.	Elszámolásból származó bevételek		1 340 552	1 340 552
2.	Működési célú támogatások államháztartáson belülről (2.1.+…+.2.5.)	40 835 519	134 787 209	111 976 970
2.1.	Elvonások és befizetések bevételei
2.2.	Működési célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések
2.3.	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése
2.4.	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele
2.5.	Egyéb működési célú támogatások bevételei	40 835 519	134 787 209	111 976 970
2.6.	2.5.-ből EU-s támogatás
3.	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről (3.1.+…+3.5.)			609 600
3.1.	Felhalmozási célú önkormányzati támogatások
3.2.	Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések
3.3.	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése
3.4.	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele
3.5.	Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei			609 600
3.6.	3.5.-ből EU-s támogatás
4.	Közhatalmi bevételek (4.1.+…+4.7.)	2 800 000	2 800 000	2 654 165
4.1.	Építményadó
4.2.	Kommunális adó	600 000	600 000	484 688
4.3.	Iparűzési adó	2 200 000	2 200 000	2 147 929
4.4.	Talajterhelési díj
4.5.	Gépjárműadó
4.6.	Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók
4.7.	Egyéb közhatalmi bevételek			21 548
5.	Működési bevételek (5.1.+…+ 5.11.)	2 291 500	2 291 500	3 086 466
5.1.	Készletértékesítés ellenértéke			559 260
5.2.	Szolgáltatások ellenértéke	1 900 000	1 900 000
5.3.	Közvetített szolgáltatások értéke			1 198 969
5.4.	Tulajdonosi bevételek
5.5.	Ellátási díjak
5.6.	Kiszámlázott általános forgalmi adó	80 000	80 000
5.7.	Általános forgalmi adó visszatérítése
5.8.	Kamatbevételek és más nyereségjellegű bevételek	1 500	1 500	367
5.9.	Egyéb pénzügyi műveletek bevételei
5.10.	Biztosító által fizetett kártérítés			619 526
5.11.	Egyéb működési bevételek	310 000	310 000	708 344
6.	Felhalmozási bevételek (6.1.+…+6.5.)
6.1.	Immateriális javak értékesítése
6.2.	Ingatlanok értékesítése
6.3.	Egyéb tárgyi eszközök értékesítése
6.4.	Részesedések értékesítése
6.5.	Részesedések megszűnéséhez kapcsolódó bevételek
7.	Működési célú átvett pénzeszközök (7.1. + … + 7.3.)			2 600 000
7.1.	Működési célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések ÁH-n kívülről
7.2.	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatér. ÁH-n kívülről			200 000
7.3.	Egyéb működési célú átvett pénzeszköz			2 400 000
7.4.	7.3.-ból EU-s támogatás (közvetlen)
8.	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök (8.1.+8.2.+8.3.)
8.1.	Felhalm. célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések ÁH-n kívülről
8.2.	Felhalm. célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatér. ÁH-n kívülről
8.3.	Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszköz
8.4.	8.3.-ból EU-s támogatás (közvetlen)
9.	KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (1+…+8)	149 350 412	252 702 790	233 751 282
10.	Hitel-, kölcsönfelvétel államháztartáson kívülről (10.1.+10.3.)
10.1.	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele
10.2.	Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól
10.3.	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele
11.	Belföldi értékpapírok bevételei (11.1. +…+ 11.4.)
11.1.	Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése
11.2.	Éven belüli lejáratú belföldi értékpapírok kibocsátása
11.3.	Befektetési célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése
11.4.	Éven túli lejáratú belföldi értékpapírok kibocsátása
12.	Maradvány igénybevétele (12.1. + 12.2.)	10 014 040	10 795 702	10 795 702
12.1.	Előző év költségvetési maradványának igénybevétele	10 014 040	10 795 702	10 795 702
12.2.	Előző év vállalkozási maradványának igénybevétele
13.	Belföldi finanszírozás bevételei (13.1. + … + 13.3.)		4 087 025	4 087 025
13.1.	Államháztartáson belüli megelőlegezések		4 087 025	4 087 025
13.2.	Államháztartáson belüli megelőlegezések törlesztése
13.3.	Lekötött betétek megszüntetése
14.	Külföldi finanszírozás bevételei (14.1.+…14.4.)
14.1.	Forgatási célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése
14.2.	Befektetési célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése
14.3.	Külföldi értékpapírok kibocsátása
14.4.	Külföldi hitelek, kölcsönök felvétele
15.	Váltóbevételek
16.	Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei
17.	FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (10. + … +16.)	10 014 040	14 882 727	14 882 727
18.	KÖLTSÉGVETÉSI ÉS FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (9+17)	159 364 452	267 585 517	248 634 009

K I A D Á S O K
*2. sz. táblázat*				*Forintban*
Sor- szám	Kiadási jogcím	2024. évi
Sor- szám	Kiadási jogcím	Eredeti előirányzat	Módosított előirányzat	teljesítés
A	B	C	D	E
1.	Működési költségvetés kiadásai (1.1+…+1.5.+1.18.)	109 919 763	204 673 647	183 117 774
1.1.	Személyi juttatások	39 188 050	108 953 100	95 778 381
1.2.	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	3 728 630	9 138 430	7 923 358
1.3.	Dologi kiadások	31 000 083	42 634 957	38 010 390
1.4.	Ellátottak pénzbeli juttatásai	19 180 000	19 771 470	17 234 940
1.5	Egyéb működési célú kiadások	16 823 000	24 175 690	24 170 705
1.6.	- az 1.5-ből: - Előző évi elszámolásból származó befizetések		6 172 213	6 170 700
1.7.	- Törvényi előíráson alapuló befizetések
1.8.	- Elvonások és befizetések
1.9.	- Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n belülre
1.10.	-Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n belülre
1.11.	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése ÁH-n belülre
1.12.	- Egyéb működési célú támogatások ÁH-n belülre	16 823 000	17 058 000	17 057 384
1.13.	- Garancia és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n kívülre
1.14.	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n kívülre
1.15.	- Árkiegészítések, ártámogatások
1.16.	- Kamattámogatások
1.17.	- Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre
1.18.	Tartalékok
1.19.	- az 1.18-ból: - Általános tartalék
1.20.	- Céltartalék
2.	Felhalmozási költségvetés kiadásai (2.1.+2.3.+2.5.)	390 000	7 835 171	7 835 171
2.1.	Beruházások	390 000	1 304 400	1 304 400
2.2.	2.1.-ből EU-s forrásból megvalósuló beruházás
2.3.	Felújítások		6 530 771	6 530 771
2.4.	2.3.-ból EU-s forrásból megvalósuló felújítás
2.5.	Egyéb felhalmozási kiadások
2.6.	2.5.-ből - Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n belülre
2.7.	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n belülre
2.8.	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése ÁH-n belülre
2.9.	- Egyéb felhalmozási célú támogatások ÁH-n belülre
2.10.	- Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n kívülre
2.11.	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n kívülre
2.12.	- Lakástámogatás
2.13.	- Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson kívülre
3.	KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN (1+2)	110 309 763	212 508 818	190 952 945
4.	Hitel-, kölcsöntörlesztés államházt-on kívülre (4.1. + … + 4.3.)
4.1.	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak
4.2.	Likviditási célú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak
4.3.	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak
5.	Belföldi értékpapírok kiadásai (5.1. + … + 5.6.)
5.1.	Forgatási célú belföldi értékpapírok vásárlása
5.2.	Befektetési célú belföldi értékpapírok vásárlása
5.3.	Kincstárjegyek beváltása
5.4.	Éven belüli lejáratú belföldi értékpapírok beváltása
5.5.	Belföldi kötvények beváltása
5.6.	Éven túli lejáratú belföldi értékpapírok beváltása
6.	Belföldi finanszírozás kiadásai (6.1. + … + 6.4.)	49 054 689	55 076 699	43 506 608
6.1.	Államháztartáson belüli megelőlegezések folyósítása
6.2.	Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése	3 230 516	3 349 896	3 349 896
6.3.	Központi irányítószervi támogatások	45 824 173	51 726 803	40 156 712
6.4.	Pénzügyi lízing kiadásai
7.	Külföldi finanszírozás kiadásai (7.1. + … + 7.5.)
7.1.	Forgatási célú külföldi értékpapírok vásárlása
7.2.	Befektetési célú külföldi értékpapírok vásárlása
7.3.	Külföldi értékpapírok beváltása
7.4.	Hitelek, kölcsönök törlesztése külföldi kormányoknak nemz. Szervezeteknek
7.5.	Hitelek, kölcsönök törlesztése külföldi pénzintézeteknek
8.	Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek
9.	Váltókiadások
10.	FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK ÖSSZESEN: (4.+…+9.)	49 054 689	55 076 699	43 506 608
11.	KIADÁSOK ÖSSZESEN: (3.+10.)	159 364 452	267 585 517	234 459 553

KÖLTSÉGVETÉSI, FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÉS KIADÁSOK EGYENLEGE
*3. sz. táblázat*				*Forintban*
1	Költségvetési hiány, többlet ( költségvetési bevételek 9. sor - költségvetési kiadások 3. sor) (+/-)	39 040 649	40 193 972	42 798 337
2.	Finanszírozási bevételek, kiadások egyenlege (finanszírozási bevételek 17. sor - finanszírozási kiadások 10. sor) (+/-)	-39 040 649	-40 193 972	-28 623 881

4. melléklet az 5/2026. (V. 29.) önkormányzati rendelethez

Zádorfalva Önkormányzat
2025. ÉVI ZÁRSZÁMADÁS
KÖTELEZŐ FELADATOK PÉNZÜGYI MÉRLEGE

B E V É T E L E K
*1. sz. táblázat*				*Forintban*
Sor- szám	Bevételi jogcím	2025. évi
Sor- szám	Bevételi jogcím	Eredeti előirányzat	Módosított előirányzat	teljesítés
A	B	C	D	E
1.	Önkormányzat működési támogatásai (1.1.+…+.1.6.)	98 823 393	108 224 081	108 224 081
1.1.	Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása	24 230 658	26 957 057	26 957 057
1.2.	Önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása	34 437 880	37 304 462	37 304 462
1.3.	Önkormányzatok szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása	36 230 253	35 651 610	35 651 610
1.4.	Önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása	2 270 000	2 270 000	2 270 000
1.5.	Működési célú kvi támogatások és kiegészítő támogatások	1 654 602	4 700 400	4 700 400
1.6.	Elszámolásból származó bevételek		1 340 552	1 340 552
2.	Működési célú támogatások államháztartáson belülről (2.1.+…+.2.5.)	12 660 829	67 373 574	46 997 983
2.1.	Elvonások és befizetések bevételei
2.2.	Működési célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések
2.3.	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése
2.4.	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele
2.5.	Egyéb működési célú támogatások bevételei	12 660 829	67 373 574	46 997 983
2.6.	2.5.-ből EU-s támogatás
3.	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről (3.1.+…+3.5.)
3.1.	Felhalmozási célú önkormányzati támogatások
3.2.	Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések
3.3.	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése
3.4.	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele
3.5.	Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei
3.6.	3.5.-ből EU-s támogatás
4.	Közhatalmi bevételek (4.1.+…+4.7.)	2 800 000	2 800 000	2 751 895
4.1.	Építményadó
4.2.	Kommunális adó	600 000	600 000	484 688
4.3.	Iparűzési adó	2 200 000	2 200 000	2 147 929
4.4.	Talajterhelési díj
4.5.	Gépjárműadó
4.6.	Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók
4.7.	Egyéb közhatalmi bevételek			119 278
5.	Működési bevételek (5.1.+…+ 5.11.)
5.1.	Készletértékesítés ellenértéke
5.2.	Szolgáltatások ellenértéke
5.3.	Közvetített szolgáltatások értéke
5.4.	Tulajdonosi bevételek
5.5.	Ellátási díjak
5.6.	Kiszámlázott általános forgalmi adó
5.7.	Általános forgalmi adó visszatérítése
5.8.	Kamatbevételek és más nyereségjellegű bevételek
5.9.	Egyéb pénzügyi műveletek bevételei
5.10.	Biztosító által fizetett kártérítés
5.11.	Egyéb működési bevételek
6.	Felhalmozási bevételek (6.1.+…+6.5.)
6.1.	Immateriális javak értékesítése
6.2.	Ingatlanok értékesítése
6.3.	Egyéb tárgyi eszközök értékesítése
6.4.	Részesedések értékesítése
6.5.	Részesedések megszűnéséhez kapcsolódó bevételek
7.	Működési célú átvett pénzeszközök (7.1. + … + 7.3.)
7.1.	Működési célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések ÁH-n kívülről
7.2.	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatér. ÁH-n kívülről
7.3.	Egyéb működési célú átvett pénzeszköz
7.4.	7.3.-ból EU-s támogatás (közvetlen)
8.	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök (8.1.+8.2.+8.3.)
8.1.	Felhalm. célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések ÁH-n kívülről
8.2.	Felhalm. célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatér. ÁH-n kívülről
8.3.	Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszköz
8.4.	8.3.-ból EU-s támogatás (közvetlen)
9.	KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (1+…+8)	114 284 222	178 397 655	157 973 959
10.	Hitel-, kölcsönfelvétel államháztartáson kívülről (10.1.+10.3.)
10.1.	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele
10.2.	Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól
10.3.	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele
11.	Belföldi értékpapírok bevételei (11.1. +…+ 11.4.)
11.1.	Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése
11.2.	Éven belüli lejáratú belföldi értékpapírok kibocsátása
11.3.	Befektetési célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése
11.4.	Éven túli lejáratú belföldi értékpapírok kibocsátása
12.	Maradvány igénybevétele (12.1. + 12.2.)
12.1.	Előző év költségvetési maradványának igénybevétele
12.2.	Előző év vállalkozási maradványának igénybevétele
13.	Belföldi finanszírozás bevételei (13.1. + … + 13.3.)		4 087 025	4 087 025
13.1.	Államháztartáson belüli megelőlegezések		4 087 025	4 087 025
13.2.	Államháztartáson belüli megelőlegezések törlesztése
13.3.	Lekötött betétek megszüntetése
14.	Külföldi finanszírozás bevételei (14.1.+…14.4.)
14.1.	Forgatási célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése
14.2.	Befektetési célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése
14.3.	Külföldi értékpapírok kibocsátása
14.4.	Külföldi hitelek, kölcsönök felvétele
15.	Váltóbevételek
16.	Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei
17.	FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (10. + … +16.)		4 087 025	4 087 025
18.	KÖLTSÉGVETÉSI ÉS FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (9+17)	114 284 222	182 484 680	162 060 984

K I A D Á S O K
*2. sz. táblázat*				*Forintban*
Sor- szám	Kiadási jogcím	2024. évi
Sor- szám	Kiadási jogcím	Eredeti előirányzat	Módosított előirányzat	teljesítés
A	B	C	D	E
1.	Működési költségvetés kiadásai (1.1+…+1.5.+1.18.)	59 135 305	75 396 009	67 243 974
1.1.	Személyi juttatások	7 248 000	11 528 000	11 452 000
1.2.	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	702 300	742 000	823 327
1.3.	Dologi kiadások	28 418 000	37 959 124	29 815 125
1.4.	Ellátottak pénzbeli juttatásai	5 238 000	5 238 000	5 238 000
1.5	Egyéb működési célú kiadások	17 529 005	19 928 885	19 915 522
1.6.	- az 1.5-ből: - Előző évi elszámolásból származó befizetések		2 010 680	2 009 967
1.7.	- Törvényi előíráson alapuló befizetések
1.8.	- Elvonások és befizetések
1.9.	- Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n belülre
1.10.	-Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n belülre
1.11.	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése ÁH-n belülre
1.12.	- Egyéb működési célú támogatások ÁH-n belülre	17 529 005	17 918 205	17 905 555
1.13.	- Garancia és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n kívülre
1.14.	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n kívülre
1.15.	- Árkiegészítések, ártámogatások
1.16.	- Kamattámogatások
1.17.	- Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre
1.18.	Tartalékok
1.19.	- az 1.18-ból: - Általános tartalék
1.20.	- Céltartalék
2.	Felhalmozási költségvetés kiadásai (2.1.+2.3.+2.5.)
2.1.	Beruházások
2.2.	2.1.-ből EU-s forrásból megvalósuló beruházás
2.3.	Felújítások
2.4.	2.3.-ból EU-s forrásból megvalósuló felújítás
2.5.	Egyéb felhalmozási kiadások
2.6.	2.5.-ből - Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n belülre
2.7.	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n belülre
2.8.	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése ÁH-n belülre
2.9.	- Egyéb felhalmozási célú támogatások ÁH-n belülre
2.10.	- Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n kívülre
2.11.	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n kívülre
2.12.	- Lakástámogatás
2.13.	- Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson kívülre
3.	KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN (1+2)	59 135 305	75 396 009	67 243 974
4.	Hitel-, kölcsöntörlesztés államházt-on kívülre (4.1. + … + 4.3.)
4.1.	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak
4.2.	Likviditási célú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak
4.3.	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak
5.	Belföldi értékpapírok kiadásai (5.1. + … + 5.6.)
5.1.	Forgatási célú belföldi értékpapírok vásárlása
5.2.	Befektetési célú belföldi értékpapírok vásárlása
5.3.	Kincstárjegyek beváltása
5.4.	Éven belüli lejáratú belföldi értékpapírok beváltása
5.5.	Belföldi kötvények beváltása
5.6.	Éven túli lejáratú belföldi értékpapírok beváltása
6.	Belföldi finanszírozás kiadásai (6.1. + … + 6.4.)	50 848 734	54 824 207	54 124 171
6.1.	Államháztartáson belüli megelőlegezések folyósítása
6.2.	Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése	3 696 851	3 992 000	3 991 964
6.3.	Központi irányítószervi támogatás	47 151 883	50 832 207	50 132 207
6.4.	Pénzügyi lízing kiadásai
7.	Külföldi finanszírozás kiadásai (7.1. + … + 7.5.)
7.1.	Forgatási célú külföldi értékpapírok vásárlása
7.2.	Befektetési célú külföldi értékpapírok vásárlása
7.3.	Külföldi értékpapírok beváltása
7.4.	Hitelek, kölcsönök törlesztése külföldi kormányoknak nemz. Szervezeteknek
7.5.	Hitelek, kölcsönök törlesztése külföldi pénzintézeteknek
8.	Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek
9.	Váltókiadások
10.	FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK ÖSSZESEN: (4.+…+9.)	50 848 734	54 824 207	54 124 171
11.	KIADÁSOK ÖSSZESEN: (3.+10.)	109 984 039	130 220 216	121 368 145
		4 300 183	52 264 464
KÖLTSÉGVETÉSI, FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÉS KIADÁSOK EGYENLEGE
*3. sz. táblázat*				*Forintban*
1	Költségvetési hiány, többlet ( költségvetési bevételek 9. sor - költségvetési kiadások 3. sor) (+/-)	55 148 917	103 001 646	90 729 985
2.	Finanszírozási bevételek, kiadások egyenlege (finanszírozási bevételek 17. sor - finanszírozási kiadások 10. sor) (+/-)	-50 848 734	-50 737 182	-50 037 146

5. melléklet az 5/2026. (V. 29.) önkormányzati rendelethez

Zádorfalva Önkormányzat
2025. ÉVI ZÁRSZÁMADÁS
ÁLLAMIGAZGATÁSI FELADATOK PÉNZÜGYI MÉRLEGE

B E V É T E L E K
*1. sz. táblázat*				*Forintban*
Sor- szám	Bevételi jogcím	2025 év
Sor- szám	Bevételi jogcím	Eredeti előirányzat	Módosított előirányzat	teljesítés
A	B	C	D	E
1.	Önkormányzat működési támogatásai (1.1.+…+.1.6.)	4 600 000	4 600 000	4 600 000
1.1.	Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása
1.2.	Önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása
1.3.	Önkormányzatok szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása	4 600 000	4 600 000	4 600 000
1.4.	Önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása
1.5.	Működési célú kvi támogatások és kiegészítő támogatások
1.6.	Elszámolásból származó bevételek
2.	Működési célú támogatások államháztartáson belülről (2.1.+…+.2.5.)
2.1.	Elvonások és befizetések bevételei
2.2.	Működési célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések
2.3.	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése
2.4.	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele
2.5.	Egyéb működési célú támogatások bevételei
2.6.	2.5.-ből EU-s támogatás
3.	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről (3.1.+…+3.5.)
3.1.	Felhalmozási célú önkormányzati támogatások
3.2.	Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések
3.3.	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése
3.4.	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele
3.5.	Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei
3.6.	3.5.-ből EU-s támogatás
4.	Közhatalmi bevételek (4.1.+…+4.7.)
4.1.	Építményadó
4.2.	Idegenforgalmi adó
4.3.	Iparűzési adó
4.4.	Talajterhelési díj
4.5.	Gépjárműadó
4.6.	Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók
4.7.	Egyéb közhatalmi bevételek
5.	Működési bevételek (5.1.+…+ 5.11.)
5.1.	Készletértékesítés ellenértéke
5.2.	Szolgáltatások ellenértéke
5.3.	Közvetített szolgáltatások értéke
5.4.	Tulajdonosi bevételek
5.5.	Ellátási díjak
5.6.	Kiszámlázott általános forgalmi adó
5.7.	Általános forgalmi adó visszatérítése
5.8.	Kamatbevételek és más nyereségjellegű bevételek
5.9.	Egyéb pénzügyi műveletek bevételei
5.10.	Biztosító által fizetett kártérítés
5.11.	Egyéb működési bevételek
6.	Felhalmozási bevételek (6.1.+…+6.5.)
6.1.	Immateriális javak értékesítése
6.2.	Ingatlanok értékesítése
6.3.	Egyéb tárgyi eszközök értékesítése
6.4.	Részesedések értékesítése
6.5.	Részesedések megszűnéséhez kapcsolódó bevételek
7.	Működési célú átvett pénzeszközök (7.1. + … + 7.3.)
7.1.	Működési célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések ÁH-n kívülről
7.2.	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatér. ÁH-n kívülről
7.3.	Egyéb működési célú átvett pénzeszköz
7.4.	7.3.-ból EU-s támogatás (közvetlen)
8.	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök (8.1.+8.2.+8.3.)
8.1.	Felhalm. célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések ÁH-n kívülről
8.2.	Felhalm. célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatér. ÁH-n kívülről
8.3.	Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszköz
8.4.	8.3.-ból EU-s támogatás (közvetlen)
9.	KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (1+…+8)	4 600 000	4 600 000	4 600 000
10.	Hitel-, kölcsönfelvétel államháztartáson kívülről (10.1.+10.3.)
10.1.	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele
10.2.	Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól
10.3.	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele
11.	Belföldi értékpapírok bevételei (11.1. +…+ 11.4.)
11.1.	Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése
11.2.	Éven belüli lejáratú belföldi értékpapírok kibocsátása
11.3.	Befektetési célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése
11.4.	Éven túli lejáratú belföldi értékpapírok kibocsátása
12.	Maradvány igénybevétele (12.1. + 12.2.)
12.1.	Előző év költségvetési maradványának igénybevétele
12.2.	Előző év vállalkozási maradványának igénybevétele
13.	Belföldi finanszírozás bevételei (13.1. + … + 13.3.)
13.1.	Államháztartáson belüli megelőlegezések
13.2.	Államháztartáson belüli megelőlegezések törlesztése
13.3.	Lekötött betétek megszüntetése
14.	Külföldi finanszírozás bevételei (14.1.+…14.4.)
14.1.	Forgatási célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése
14.2.	Befektetési célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése
14.3.	Külföldi értékpapírok kibocsátása
14.4.	Külföldi hitelek, kölcsönök felvétele
15.	Váltóbevételek
16.	Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei
17.	FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (10. + … +16.)
18.	KÖLTSÉGVETÉSI ÉS FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (9+17)	4 600 000	4 600 000	4 600 000

K I A D Á S O K
*2. sz. táblázat*				*Forintban*
Sor- szám	Kiadási jogcím	2024. évi
Sor- szám	Kiadási jogcím	Eredeti előirányzat	Módosított előirányzat	teljesítés
A	B	C	D	E
1.	Működési költségvetés kiadásai (1.1+…+1.5.+1.18.)	13 942 000	14 533 470	11 996 940
1.1.	Személyi juttatások
1.2.	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó
1.3.	Dologi kiadások
1.4.	Ellátottak pénzbeli juttatásai	13 942 000	14 533 470	11 996 940
1.5	Egyéb működési célú kiadások
1.6.	- az 1.5-ből: - Előző évi elszámolásból származó befizetések
1.7.	- Törvényi előíráson alapuló befizetések
1.8.	- Elvonások és befizetések
1.9.	- Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n belülre
1.10.	-Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n belülre
1.11.	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése ÁH-n belülre
1.12.	- Egyéb működési célú támogatások ÁH-n belülre
1.13.	- Garancia és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n kívülre
1.14.	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n kívülre
1.15.	- Árkiegészítések, ártámogatások
1.16.	- Kamattámogatások
1.17.	- Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre
1.18.	Tartalékok
1.19.	- az 1.18-ból: - Általános tartalék
1.20.	- Céltartalék
2.	Felhalmozási költségvetés kiadásai (2.1.+2.3.+2.5.)
2.1.	Beruházások
2.2.	2.1.-ből EU-s forrásból megvalósuló beruházás
2.3.	Felújítások
2.4.	2.3.-ból EU-s forrásból megvalósuló felújítás
2.5.	Egyéb felhalmozási kiadások
2.6.	2.5.-ből - Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n belülre
2.7.	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n belülre
2.8.	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése ÁH-n belülre
2.9.	- Egyéb felhalmozási célú támogatások ÁH-n belülre
2.10.	- Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n kívülre
2.11.	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n kívülre
2.12.	- Lakástámogatás
2.13.	- Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson kívülre
3.	KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN (1+2)	13 942 000	14 533 470	11 996 940
4.	Hitel-, kölcsöntörlesztés államházt-on kívülre (4.1. + … + 4.3.)
4.1.	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak
4.2.	Likviditási célú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak
4.3.	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak
5.	Belföldi értékpapírok kiadásai (5.1. + … + 5.6.)
5.1.	Forgatási célú belföldi értékpapírok vásárlása
5.2.	Befektetési célú belföldi értékpapírok vásárlása
5.3.	Kincstárjegyek beváltása
5.4.	Éven belüli lejáratú belföldi értékpapírok beváltása
5.5.	Belföldi kötvények beváltása
5.6.	Éven túli lejáratú belföldi értékpapírok beváltása
6.	Belföldi finanszírozás kiadásai (6.1. + … + 6.4.)
6.1.	Államháztartáson belüli megelőlegezések folyósítása
6.2.	Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése
6.3.	Pénzeszközök lekötött betétként elhelyezése
6.4.	Pénzügyi lízing kiadásai
7.	Külföldi finanszírozás kiadásai (7.1. + … + 7.5.)
7.1.	Forgatási célú külföldi értékpapírok vásárlása
7.2.	Befektetési célú külföldi értékpapírok vásárlása
7.3.	Külföldi értékpapírok beváltása
7.4.	Hitelek, kölcsönök törlesztése külföldi kormányoknak nemz. Szervezeteknek
7.5.	Hitelek, kölcsönök törlesztése külföldi pénzintézeteknek
8.	Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek
9.	Váltókiadások
10.	FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK ÖSSZESEN: (4.+…+9.)
11.	KIADÁSOK ÖSSZESEN: (3.+10.)	13 942 000	14 533 470	11 996 940
		-9 342 000	-9 933 470
KÖLTSÉGVETÉSI, FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÉS KIADÁSOK EGYENLEGE
*3. sz. táblázat*				*Forintban*
1	Költségvetési hiány, többlet ( költségvetési bevételek 9. sor - költségvetési kiadások 3. sor) (+/-)	-9 342 000	-9 933 470	-7 396 940
2.	Finanszírozási bevételek, kiadások egyenlege (finanszírozási bevételek 17. sor - finanszírozási kiadások 10. sor) (+/-)

6. melléklet az 5/2026. (V. 29.) önkormányzati rendelethez

	I. Működési célú bevételek és kiadások mérlege (Önkormányzati szinten)

								*Forintban*
Sor- szám	Bevételek				Kiadások
Sor- szám	Megnevezés	2025.évi eredeti előirányzat	2025.évi módosított előirányzat	teljesítés	Megnevezés	2025.évi eredeti előirányzat	2025.évi módosított előirányzat	teljesítés
A	B	C	D	E	F	G	H	I
1.	Önkormányzatok működési támogatásai	103 423 393	112 824 081	112 824 081	Személyi juttatások	39 188 050	108 953 100	95 778 381
2.	Működési célú támogatások államháztartáson belülről	40 835 519	134 787 209	111 976 970	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	3 728 630	9 138 430	7 923 358
3.	2.-ból EU-s támogatás				Dologi kiadások	31 000 083	42 634 957	38 010 390
4.	Közhatalmi bevételek	2 800 000	2 800 000	2 654 165	Ellátottak pénzbeli juttatásai	19 180 000	19 771 470	17 234 940
5.	Működési bevételek	2 291 500	2 291 500	3 086 466	Egyéb működési célú kiadások	16 823 000	24 175 690	24 170 705
6.	Működési célú átvett pénzeszközök			2 600 000	Beruházások	390 000	1 304 400	1 304 400
7.	6.-ból EU-s támogatás (közvetlen)				Felújítások		6 530 771	6 530 771
8.					Egyéb felhalmozási kiadások
9.
10.
11.
12.
13.	Költségvetési bevételek összesen (1.+2.+4.+5.+6.+8.+…+12.)	149 350 412	252 702 790	233 141 682	Költségvetési kiadások összesen (1.+...+12.)	110 309 763	212 508 818	190 952 945
14.	Hiány belső finanszírozásának bevételei (15.+…+19. )	10 014 040	14 882 727	14 882 727	Értékpapír vásárlása, visszavásárlása
15.	Költségvetési maradvány igénybevétele	10 014 040	10 795 702	10 795 702	Likviditási célú hitelek törlesztése
16.	Vállalkozási maradvány igénybevétele				Rövid lejáratú hitelek törlesztése
17.	Betét visszavonásából származó bevétel				Hosszú lejáratú hitelek törlesztése
18.	Egyéb belső finanszírozási bevételek		4 087 025	4 087 025	Kölcsön törlesztése
19.	Értékpapírok bevételei				Forgatási célú belföldi, külföldi értékpapírok vásárlása
20.	Hiány külső finanszírozásának bevételei (21.+…+23.)				Pénzeszközök lekötött betétként elhelyezése
21.	Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele				Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek
22.	Államháztartáson belüli megelőlegezés				Központi irányítószervi támogatás	45 824 173	51 726 803	40 156 712
23.	Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei				Államháztartáson belüli megelőlegezések	3 230 516	3 349 896	3 349 896
24.	Működési célú finanszírozási bevételek összesen (14.+20.)	10 014 040	14 882 727	14 882 727	Működési célú finanszírozási kiadások összesen (13.+...+23.)	49 054 689	55 076 699	43 506 608
25.	BEVÉTEL ÖSSZESEN (13.+24.)	159 364 452	267 585 517	248 024 409	Kiadások összesen:	159 364 452	267 585 517	234 459 553
26.	Költségvetési hiány:	-	-	-	Költségvetési többlet:	39 040 649	40 193 972	42 188 737
27.	Bruttó hiány:	-	-	-	Bruttó többlet:	-	-	13 564 856

7. melléklet az 5/2026. (V. 29.) önkormányzati rendelethez

	II. Felhalmozási célú bevételek és kiadások mérlege (Önkormányzati szinten)							8. melléklet
								*Forintban*
Sor- szám	Bevételek				Kiadások
Sor- szám	Megnevezés	2025.évi eredeti előirányzat	2025. évi módosított előirányzat	teljesítés	Megnevezés	2025.évi eredeti előirányzat	2025. évi módosított előirányzat	teljesítés
A	B	C	D	E	F	G	H	I
1.	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről				Beruházások	390 000	1 304 400	1 304 400
2.	1.-ből EU-s támogatás				1.-ből EU-s forrásból megvalósuló beruházás	390 000	1 304 400	1 304 400
3.	Felhalmozási bevételek				Felújítások		6 530 771	6 530 771
4.	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök átvétele				3.-ból EU-s forrásból megvalósuló felújítás
5.	4.-ből EU-s támogatás (közvetlen)				Egyéb felhalmozási kiadások
6.	Egyéb felhalmozási célú bevételek			609 600
7.
8.
9.
10.
11.					Tartalékok
12.	Költségvetési bevételek összesen: (1.+3.+4.+6.+…+11.)			609 600	Költségvetési kiadások összesen: (1.+3.+5.+...+11.)	390 000	7 835 171	7 835 171
13.	Hiány belső finanszírozás bevételei ( 14+…+18)	10 014 040	14 882 727	14 882 727	Értékpapír vásárlása, visszavásárlása
14.	Költségvetési maradvány igénybevétele	10 014 040	10 795 702	10 795 702	Hitelek törlesztése
15.	Vállalkozási maradvány igénybevétele				Rövid lejáratú hitelek törlesztése
16.	Betét visszavonásából származó bevétel				Hosszú lejáratú hitelek törlesztése
17.	Értékpapír értékesítése				Kölcsön törlesztése
18.	Egyéb belső finanszírozási bevételek		4 087 025	4 087 025	Befektetési célú belföldi, külföldi értékpapírok vásárlása
19.	Hiány külső finanszírozásának bevételei (20+…+24 )				Betét elhelyezése
20.	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele				Pénzügyi lízing kiadásai
21.	Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele
22.	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele
23.	Értékpapírok kibocsátása
24.	Egyéb külső finanszírozási bevételek
25.	Felhalmozási célú finanszírozási bevételek összesen (13.+19.)	10 014 040	14 882 727	14 882 727	Felhalmozási célú finanszírozási kiadások összesen (13.+...+24.)
26.	BEVÉTEL ÖSSZESEN (12+25)	10 014 040	14 882 727	15 492 327	KIADÁSOK ÖSSZESEN (12+25)	390 000	7 835 171	7 835 171
27.	Költségvetési hiány:	390 000	7 835 171	7 225 571	Költségvetési többlet:	-	-	-
28.	Bruttó hiány:	-	-	-	Bruttó többlet:	9 624 040	7 047 556	7 657 156

8. melléklet az 5/2026. (V. 29.) önkormányzati rendelethez

Beruházási (felhalmozási) kiadások előirányzata és teljesítése beruházásonként
						*Forintban*
Beruházás megnevezése	Teljes költség	Kivitelezés kezdési és befejezési éve	2025.évi eredeti előirányzat		2025.évi módosított előirányzat	Teljesítés
A	B	C	D	E	F	G=(D+F)

3db benzinmotoros fűkasza	1 304 400	2025	390 000		1 304 400	1 304 400














ÖSSZESEN:	1 304 400		390 000		1 304 400	1 304 400

9. melléklet az 5/2026. (V. 29.) önkormányzati rendelethez

Felújítási kiadások előirányzata és teljesítése felújításonként
						*Forintban*
Felújítás megnevezése	Teljes költség	Kivitelezés kezdési és befejezési éve	2025 évi eredeti előirányzat	2025. évi módosított előirányzat	2025 évi teljesítés	2025. XII. 31-ig
					F	G=(D+F)
Önkormányzati hivatal felújítása	6 530 771	2025		6 530 771	6 530 771


















ÖSSZESEN:	6 530 771			6 530 771	6 530 771

10. melléklet az 5/2026. (V. 29.) önkormányzati rendelethez

Európai uniós támogatással megvalósuló projektek
bevételei, kiadási, hozzűjárulások
EU-s projekt neve, azonosítója:*
											*Forintban*
Források	Támogatási szerződés szerinti bevételek, kiadások								Teljesítés
	Eredeti	Módosított	Évenkénti üteme
	Eredeti	Módosított	Eredeti	Módosított	Eredeti	Módosított	Eredeti	Módosított
	Összes bevétel, kiadás		2 025						2 025		Összesen
A	B	C	D	E	F	G	H	I	J	K	L=(J+K)	M=(L/C)
Saját erő
- saját erőből központi támogatás
EU-s forrás
Társfinanszírozás
Hitel
Egyéb forrás

Források összesen:

Kiadások, költségek
Személyi jellegű
Beruházások, beszerzések
Szolgáltatások igénybe vétele
Adminisztratív költségek

Kiadások összesen:
* Amennyiben több projekt megvalósítása történi egy időben akkor azokat külön-külön, projektenként be kell mutatni!

0,0
											*Forintban*
Támogatott neve										Eredeti ei.	Módosított ei.	Teljesítés
Zádorfalva Község Önkormányzata										0

Összesen:

11. melléklet az 5/2026. (V. 29.) önkormányzati rendelethez

Költségvetési szerv	Zádorfalva Óvoda			02
Feladat megnevezése	Összes bevétel, kiadás			02
				0
Száma	Kiemelt előirányzat, előirányzat megnevezése	Eredeti előirányzat	Módosított előirányzat	Teljesítés
A	B	C	D	E
Bevételek
1.	Működési bevételek (1.1.+…+1.11.)	464 755	464 755	530 426
1.1.	Készletértékesítés ellenértéke
1.2.	Szolgáltatások ellenértéke	464 640	464 640	524 711
1.3.	Közvetített szolgáltatások értéke
1.4.	Tulajdonosi bevételek
1.5.	Ellátási díjak
1.6.	Kiszámlázott általános forgalmi adó
1.7.	Általános forgalmi adó visszatérülése
1.8.	Kamatbevételek	115	115
1.9.	Egyéb pénzügyi műveletek bevételei
1.10.	Biztosító által fizetett kártérítés
1.11.	Egyéb működési bevételek			5 715
2.	Működési célú támogatások államháztartáson belülről (2.1.+…+2.3.)
2.1.	Elvonások és befizetések bevételei
2.2.	Visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése ÁH-n belülről
2.3.	Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről
2.4.	2.3-ból EU támogatás
3.	Közhatalmi bevételek
4.	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről (4.1.+…+4.3.)
4.1.	Felhalmozási célú önkormányzati támogatások
4.2.	Visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése ÁH-n belülről
4.3.	Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről
4.4.	4.3.-ból EU-s támogatás
5.	Felhalmozási bevételek (5.1.+…+5.3.)
5.1.	Immateriális javak értékesítése
5.2.	Ingatlanok értékesítése
5.3.	Egyéb tárgyi eszközök értékesítése
6.	Működési célú átvett pénzeszközök
7.	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök
8.	Költségvetési bevételek összesen (1.+…+7.)	464 755	464 755	530 426
9.	Finanszírozási bevételek (9.1.+…+9.3.)	45 956 979	51 859 609	40 289 518
9.1.	Költségvetési maradvány igénybevétele	132 806	132 806	132 806
9.2.	Vállalkozási maradvány igénybevétele
9.3.	Irányító szervi (önkormányzati) támogatás (intézményfinanszírozás)	45 824 173	51 726 803	40 156 712
10.	BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (8.+9.)	46 421 734	52 324 364	40 819 944


Kiadások
1.	Működési költségvetés kiadásai (1.1+…+1.5.)	46 421 734	52 324 364	40 300 168
1.1.	Személyi juttatások	25 621 940	35 072 990	25 799 272
1.2.	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	3 233 573	4 355 308	3 032 263
1.3.	Dologi kiadások	17 566 221	12 896 066	11 468 633
1.4.	Ellátottak pénzbeli juttatásai
1.5.	Egyéb működési célú kiadások
2.	Felhalmozási költségvetés kiadásai (2.1.+…+2.3.)
2.1.	Beruházások
2.2.	Felújítások
2.3.	Egyéb fejlesztési célú kiadások
2.4.	2.3.-ból EU-s támogatásból megvalósuló programok, projektek kiadása
3.	Finanszírozási kiadások
4.	KIADÁSOK ÖSSZESEN: (1.+2.+3.)	46 421 734	52 324 364	40 300 168

Tényleges állományi létszám előirányzat (fő)		4	4	4
Közfoglalkoztatottak tényleges állományi létszáma (fő)

12. melléklet az 5/2026. (V. 29.) önkormányzati rendelethez

Költségvetési szerv	Zádorfalva Óvoda			02
Feladat megnevezése	Kötelező feladatok bevételei, kiadásai			02
				0
Száma	Kiemelt előirányzat, előirányzat megnevezése	Eredeti előirányzat	Módosított előirányzat	Teljesítés
A	B	C	D	E
Bevételek
1.	Működési bevételek (1.1.+…+1.11.)	464 755	464 755	530 426
1.1.	Készletértékesítés ellenértéke
1.2.	Szolgáltatások ellenértéke	464 640	464 640	524 711
1.3.	Közvetített szolgáltatások értéke
1.4.	Tulajdonosi bevételek
1.5.	Ellátási díjak
1.6.	Kiszámlázott általános forgalmi adó
1.7.	Általános forgalmi adó visszatérülése
1.8.	Kamatbevételek	115	115
1.9.	Egyéb pénzügyi műveletek bevételei
1.10.	Biztosító által fizetett kártérítés
1.11.	Egyéb működési bevételek			5 715
2.	Működési célú támogatások államháztartáson belülről (2.1.+…+2.3.)
2.1.	Elvonások és befizetések bevételei
2.2.	Visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése ÁH-n belülről
2.3.	Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről
2.4.	2.3-ból EU támogatás
3.	Közhatalmi bevételek
4.	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről (4.1.+…+4.3.)
4.1.	Felhalmozási célú önkormányzati támogatások
4.2.	Visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése ÁH-n belülről
4.3.	Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről
4.4.	4.3.-ból EU-s támogatás
5.	Felhalmozási bevételek (5.1.+…+5.3.)
5.1.	Immateriális javak értékesítése
5.2.	Ingatlanok értékesítése
5.3.	Egyéb tárgyi eszközök értékesítése
6.	Működési célú átvett pénzeszközök
7.	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök
8.	Költségvetési bevételek összesen (1.+…+7.)	464 755	464 755	530 426
9.	Finanszírozási bevételek (9.1.+…+9.3.)	45 956 979	51 859 609	40 289 518
9.1.	Költségvetési maradvány igénybevétele	132 806	132 806	132 806
9.2.	Vállalkozási maradvány igénybevétele
9.3.	Irányító szervi (önkormányzati) támogatás (intézményfinanszírozás)	45 824 173	51 726 803	40 156 712
10.	BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (8.+9.)	46 421 734	52 324 364	40 819 944


Kiadások
1.	Működési költségvetés kiadásai (1.1+…+1.5.)	46 421 734	52 324 364	40 300 168
1.1.	Személyi juttatások	25 621 940	35 072 990	25 799 272
1.2.	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	3 233 573	4 355 308	3 032 263
1.3.	Dologi kiadások	17 566 221	12 896 066	11 468 633
1.4.	Ellátottak pénzbeli juttatásai
1.5.	Egyéb működési célú kiadások
2.	Felhalmozási költségvetés kiadásai (2.1.+…+2.3.)
2.1.	Beruházások
2.2.	Felújítások
2.3.	Egyéb fejlesztési célú kiadások
2.4.	2.3.-ból EU-s támogatásból megvalósuló programok, projektek kiadása
3.	Finanszírozási kiadások
4.	KIADÁSOK ÖSSZESEN: (1.+2.+3.)	46 421 734	52 324 364	40 300 168

Tényleges állományi létszám előirányzat (fő)		4	4	4
Közfoglalkoztatottak tényleges állományi létszáma (fő)

13. melléklet az 5/2026. (V. 29.) önkormányzati rendelethez

Költségvetési szerv	Zádorfalva Óvoda
Feladat megnevezése	Önként vállalt feladatok bevételei, kiadásai
				0
Száma	Kiemelt előirányzat, előirányzat megnevezése	Eredeti előirányzat	Módosított előirányzat	Teljesítés
A	B	C	D	E
Bevételek
1.	Működési bevételek (1.1.+…+1.11.)
1.1.	Készletértékesítés ellenértéke
1.2.	Szolgáltatások ellenértéke
1.3.	Közvetített szolgáltatások értéke
1.4.	Tulajdonosi bevételek
1.5.	Ellátási díjak
1.6.	Kiszámlázott általános forgalmi adó
1.7.	Általános forgalmi adó visszatérülése
1.8.	Kamatbevételek
1.9.	Egyéb pénzügyi műveletek bevételei
1.10.	Biztosító által fizetett kártérítés
1.11.	Egyéb működési bevételek
2.	Működési célú támogatások államháztartáson belülről (2.1.+…+2.3.)
2.1.	Elvonások és befizetések bevételei
2.2.	Visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése ÁH-n belülről
2.3.	Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről
2.4.	2.3-ból EU támogatás
3.	Közhatalmi bevételek
4.	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről (4.1.+…+4.3.)
4.1.	Felhalmozási célú önkormányzati támogatások
4.2.	Visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése ÁH-n belülről
4.3.	Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről
4.4.	4.3.-ból EU-s támogatás
5.	Felhalmozási bevételek (5.1.+…+5.3.)
5.1.	Immateriális javak értékesítése
5.2.	Ingatlanok értékesítése
5.3.	Egyéb tárgyi eszközök értékesítése
6.	Működési célú átvett pénzeszközök
7.	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök
8.	Költségvetési bevételek összesen (1.+…+7.)
9.	Finanszírozási bevételek (9.1.+…+9.3.)
9.1.	Költségvetési maradvány igénybevétele
9.2.	Vállalkozási maradvány igénybevétele
9.3.	Irányító szervi (önkormányzati) támogatás (intézményfinanszírozás)
10.	BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (8.+9.)


Kiadások
1.	Működési költségvetés kiadásai (1.1+…+1.5.)
1.1.	Személyi juttatások
1.2.	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó
1.3.	Dologi kiadások
1.4.	Ellátottak pénzbeli juttatásai
1.5.	Egyéb működési célú kiadások
2.	Felhalmozási költségvetés kiadásai (2.1.+…+2.3.)
2.1.	Beruházások
2.2.	Felújítások
2.3.	Egyéb fejlesztési célú kiadások
2.4.	2.3.-ból EU-s támogatásból megvalósuló programok, projektek kiadása
3.	Finanszírozási kiadások
4.	KIADÁSOK ÖSSZESEN: (1.+2.+3.)

Tényleges állományi létszám előirányzat (fő)
Közfoglalkoztatottak tényleges állományi létszáma (fő)

14. melléklet az 5/2026. (V. 29.) önkormányzati rendelethez

Költségvetési szerv	Zádorfalva Óvoda
Feladat megnevezése	Államigazgatási feladatok bevételei, kiadásai
				0
Száma	Kiemelt előirányzat, előirányzat megnevezése	Eredeti előirányzat	Módosított előirányzat	Teljesítés
A	B	C	D	E
Bevételek
1.	Működési bevételek (1.1.+…+1.11.)
1.1.	Készletértékesítés ellenértéke
1.2.	Szolgáltatások ellenértéke
1.3.	Közvetített szolgáltatások értéke
1.4.	Tulajdonosi bevételek
1.5.	Ellátási díjak
1.6.	Kiszámlázott általános forgalmi adó
1.7.	Általános forgalmi adó visszatérülése
1.8.	Kamatbevételek
1.9.	Egyéb pénzügyi műveletek bevételei
1.10.	Biztosító által fizetett kártérítés
1.11.	Egyéb működési bevételek
2.	Működési célú támogatások államháztartáson belülről (2.1.+…+2.3.)
2.1.	Elvonások és befizetések bevételei
2.2.	Visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése ÁH-n belülről
2.3.	Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről
2.4.	2.3-ból EU támogatás
3.	Közhatalmi bevételek
4.	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről (4.1.+…+4.3.)
4.1.	Felhalmozási célú önkormányzati támogatások
4.2.	Visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése ÁH-n belülről
4.3.	Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről
4.4.	4.3.-ból EU-s támogatás
5.	Felhalmozási bevételek (5.1.+…+5.3.)
5.1.	Immateriális javak értékesítése
5.2.	Ingatlanok értékesítése
5.3.	Egyéb tárgyi eszközök értékesítése
6.	Működési célú átvett pénzeszközök
7.	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök
8.	Költségvetési bevételek összesen (1.+…+7.)
9.	Finanszírozási bevételek (9.1.+…+9.3.)
9.1.	Költségvetési maradvány igénybevétele
9.2.	Vállalkozási maradvány igénybevétele
9.3.	Irányító szervi (önkormányzati) támogatás (intézményfinanszírozás)
10.	BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (8.+9.)


Kiadások
1.	Működési költségvetés kiadásai (1.1+…+1.5.)
1.1.	Személyi juttatások
1.2.	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó
1.3.	Dologi kiadások
1.4.	Ellátottak pénzbeli juttatásai
1.5.	Egyéb működési célú kiadások
2.	Felhalmozási költségvetés kiadásai (2.1.+…+2.3.)
2.1.	Beruházások
2.2.	Felújítások
2.3.	Egyéb fejlesztési célú kiadások
2.4.	2.3.-ból EU-s támogatásból megvalósuló programok, projektek kiadása
3.	Finanszírozási kiadások
4.	KIADÁSOK ÖSSZESEN: (1.+2.+3.)

Tényleges állományi létszám előirányzat (fő)
Közfoglalkoztatottak tényleges állományi létszáma (fő)

15. melléklet az 5/2026. (V. 29.) önkormányzati rendelethez

Többéves kihatással járó döntésekből származó kötzelezettségek célok szerinti, évenkénti bontásban
									16. melléklet
Sor- szám	Kötelezettség jogcíme	Kötelezettség- vállalás éve	Összes vállalt kötelezettség	2025. évi teljesítés	Kötelezettségek a következő években				Még fennálló kötelezettség
Sor- szám	Kötelezettség jogcíme	Kötelezettség- vállalás éve	Összes vállalt kötelezettség	2025. évi teljesítés	2023.	2024.	2025.	2025.utáni	Még fennálló kötelezettség
A	B	C	D	E	F	G	H	I	J=(F+…+I)
1.	Működési célú hiteltörlesztés (tőke+kamat)
2.	............................
3.	............................
4.	Felhalmozási célú hiteltörlesztés (tőke+kamat)
5.	............................
6.	............................
7.	Beruházás feladatonként
8.	............................
9.	Felújítás célonként
10.	............................
11.	Egyéb
12.	............................
13.	............................
14.	Összesen (1+4+7+9+11)

16. melléklet az 5/2026. (V. 29.) önkormányzati rendelethez

Az önkormányzat által nyújtott hitel és kölcsön alakulása lejárat és eszközök szerinti bontásban

							17. melléklet
Sor- szám	Hitel, kölcsön	Kölcsön- nyújtás éve	Lejárat éve	Hitel, kölcsön állomány 2023. dec.31-én	Hitel, kölcsön állomány december 31-én		2025. után
Sor- szám	Hitel, kölcsön	Kölcsön- nyújtás éve	Lejárat éve	Hitel, kölcsön állomány 2023. dec.31-én	2024.	2025.	2025. után
A	B	C	D	E	F	G	H
1.	Rövid lejáratú
2.	............................
3.	............................
4.	............................
5.	............................
6.	............................
7.	............................
8.	Hosszú lejáratú
9.	............................
10.	............................
11.	............................
12.	............................
13.	............................
14.	............................
15.	Összesen (1+8)

17. melléklet az 5/2026. (V. 29.) önkormányzati rendelethez

Adósság állomány alakulása lejárat, eszközök, bel- és külföldi hitelezők szerinti bontásban 2025. december 31-én
							18. melléklet
Sor-szám	Adósságállomány eszközök szerint	Nem lejárt	Lejárt					Nem lejárt, lejárt összes tartozás
Sor-szám	Adósságállomány eszközök szerint	Nem lejárt	1-90 nap közötti	91-180 nap közötti	181-360 nap közötti	360 napon túli	Összes lejárt tartozás	Nem lejárt, lejárt összes tartozás
A	B	C	D	E	F	G	H=(D+…+G)	I=(C+H)
I. Belföldi hitelezők
1.	Adóhatósággal szembeni tartozások
2.	Központi költségvetéssel szemben fennálló tartozás
3.	Elkülönített állami pénzalapokkal szembeni tartozás
4.	TB alapokkal szembeni tartozás
5.	Tartozásállomány önkormányzatok és intézmények felé
6.	Szállítói tartozás
7.	Egyéb adósság
Belföldi összesen:
II. Külföldi hitelezők
1.	Külföldi szállítók
2.	Egyéb adósság
Külföldi összesen:
Adósságállomány mindösszesen:

18. melléklet az 5/2026. (V. 29.) önkormányzati rendelethez

Az önkormányzat által adott közvetett támogatások
(kedvezménye)
			19. melléklet
Sor-szám	Bevételi jogcím	Tervezett	Tényleges
A	B	C	D
1.	Ellátottak térítési díjának méltányosságból történő elengedése
2.	Ellátottak kártérítésének méltányosságból történő elengedése
3.	Lakosság részére lakásépítéshez nyújtott kölcsön elengedése
4.	Lakosság részére lakásfelújításhoz nyújtott kölcsön elengedése
5.	Helyi adóból biztosított kedvezmény, mentesség összesen	40 000	40 000
6.	-ebből: Építményadó
7.	Telekadó
8.	Magánszemélyek kommunális adója	40 000	40 000
9.	Idegenforgalmi adó tartózkodás után
10.	Idegenforgalmi adó épület után
11.	Iparűzési adó állandó jelleggel végzett iparűzési tevékenység után
12.	Gépjárműadóból biztosított kedvezmény, mentesség
13.	Helyiségek hasznosítása utáni kedvezmény, menteség
14.	Eszközök hasznosítása utáni kedvezmény, menteség
15.	Egyéb kedvezmény
16.	Egyéb kölcsön elengedése
17.
18.
19.
20.
21.
22.
23.
24.
25.
26.	Összesen:	40 000	40 000

19. melléklet az 5/2026. (V. 29.) önkormányzati rendelethez


K I M U T A T Á S
A 2025. évi céljelleggel juttatott támogatások felhasználásáról

				20. melléklet
Sor- szám	Támogatott szervezet neve	Támogatás célja	Tervezett (E Ft)	Tényleges (E Ft)
1.	NEMLEGES
2.
3.
4.
5.
6.
7.
8.
9.
10.
11.
12.
13.
14.
15.
16.
17.
18.
19.
20.
21.
22.
23.
24.
25.
26.
27.
28.
29.
30.
31.
32.
33.
Összesen:

20. melléklet az 5/2026. (V. 29.) önkormányzati rendelethez

PÉNZESZKÖZÖK VÁLTOZÁSÁNAK LEVEZETÉSE
		21. melléklet
Sor-szám	Megnevezés	Összeg (Ft )
1.	Pénzkészlet 2025. január 1-jén Ebből:	9840805
2.	Bankszámlák egyenlege	9840805
3.	Pénztárak és betétkönyvek egyenlege
4.	Bevételek ( + )	248914009
5.	Kiadások ( - )	245255255
6.	Egyéb korrekciós tételek (+,-)
7.	Záró pénzkészlet 2024. december 31-én Ebből:	13499559
8.	Bankszámlák egyenlege	9973711
9.	Pénztárak és betétkönyvek egyenlege

21. melléklet az 5/2026. (V. 29.) önkormányzati rendelethez

KÖLTSÉGVETÉSI SZERVEK MARADVÁNYÁNAK ALAKULÁSA
						22. melléklet
						*Forintban!*
Sor-szám	Költségvetési szerv neve	Költségvetési maradvány összege	Elvonás (-)	Intézményt megillető maradvány
Sor-szám	Költségvetési szerv neve	Költségvetési maradvány összege	Elvonás (-)	Jóváhagyott	Jóváhagyott-ból működési	Jóváhagyott-ból felhalmozási
A	B	C	D	E=(C-D)	F	G
1.	Zádorfalva Község Önkormányzata	14 174 456		14 174 456	14 174 456
2.	Zádorfalva Óvoda	519 776		519 776	519 776
3.
4.
5.
6.
7.
8.
9.
10.
11.
12.
13.
14.
15.
16.
17.
18.
19.
20.
21.
22.
23.
24.
25.
26.
27.
28.
29.
30.
31.
Összesen:		14 694 232		14 694 232	14 694 232

22. melléklet az 5/2026. (V. 29.) önkormányzati rendelethez

VAGYONKIMUTATÁS
a könyvviteli mérlegben értékkel szereplő eszközökről
2025. év
		23. melléklet
ESZKÖZÖK	*Sorszám*	*Bruttó*	*Könyv szerinti*	*Becsült*
ESZKÖZÖK	*Sorszám*	*állományi érték*
A	B	C	D	E
I. Immateriális javak	01.
II. Tárgyi eszközök (03+08+13+18+23)	02.	250946715	250946715
1. Ingatlanok és kapcsolódó vagyoni értékű jogok (04+05+06+07)	03.	222787051	222787051
1.1. Forgalomképtelen ingatlanok és kapcsolódó vagyoni értékű jogok	04.
1.2. Nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű ingatlanok és kapcsolódó vagyoni értékű jogok	05.
1.3. Korlátozottan forgalomképes ingatlanok és kapcsolódó vagyoni értékű jogok	06.	222787051	222787051
1.4. Üzleti ingatlanok és kapcsolódó vagyoni értékű jogok	07.
2. Gépek, berendezések, felszerelések, járművek (09+10+11+12)	08.	2297178	2297178
2.1. Forgalomképtelen gépek, berendezések, felszerelések, járművek	09.
2.2. Nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű gépek, berendezések, felszerelések, járművek	10.
2.3. Korlátozottan forgalomképes gépek, berendezések, felszerelések, járművek	11.
2.4. Üzleti gépek, berendezések, felszerelések, járművek	12.	2297178	2297178
3. Tenyészállatok (14+15+16+17)	13.
3.1. Forgalomképtelen tenyészállatok	14.
3.2. Nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű tenyészállatok	15.
3.3. Korlátozottan forgalomképes tenyészállatok	16.
3.4. Üzleti tenyészállatok	17.
4. Beruházások, felújítások (19+20+21+22)	18.	25862486	25862486
4.1. Forgalomképtelen beruházások, felújítások	19.
4.2. Nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű beruházások, felújítások	20.
4.3. Korlátozottan forgalomképes beruházások, felújítások	21.	25862486	25862486
4.4. Üzleti beruházások, felújítások	22.
5. Tárgyi eszközök értékhelyesbítése (24+25+26+27)	23.
5.1. Forgalomképtelen tárgyi eszközök értékhelyesbítése	24.
5.2. Nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű tárgyi eszközök értékhelyesbítése	25.
5.3. Korlátozottan forgalomképes tárgyi eszközök értékhelyesbítése	26.
5.4. Üzleti tárgyi eszközök értékhelyesbítése	27.
III. Befektetett pénzügyi eszközök (29+34+39)	28.	48500	48500
1. Tartós részesedések (30+31+32+33)	29.	48500	48500
1.1. Forgalomképtelen tartós részesedések	30.	48500	48500
1.2. Nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű tartós részesedések	31.
1.3. Korlátozottan forgalomképes tartós részesedések	32.
1.4. Üzleti tartós részesedések	33.
2. Tartós hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok (35+36+37+38)	34.
2.1. Forgalomképtelen tartós hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok	35.
2.2. Nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű tartós hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok	36.
2.3. Korlátozottan forgalomképes tartós hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok	37.
2.4. Üzleti tartós hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok	38.
3. Befektetett pénzügyi eszközök értékhelyesbítése (40+41+42+43)	39.
3.1. Forgalomképtelen befektetett pénzügyi eszközök értékhelyesbítése	40.
3.2. Nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű befektetett pénzügyi eszközök értékhelyesbítése	41.
3.3. Korlátozottan forgalomképes befektetett pénzügyi eszközök értékhelyesbítése	42.
3.4. Üzleti befektetett pénzügyi eszközök értékhelyesbítése	43.
IV. Koncesszióba, vagyonkezelésbe adott eszközök	44.
A) NEMZETI VAGYONBA TARTOZÓ BEFEKTETETT ESZKÖZÖK (01+02+28+44)	45.	250995215	250995215
I. Készletek	46.
II. Értékpapírok	47.
B) NEMZETI VAGYONBA TARTOZÓ FORGÓESZKÖZÖK (46+47)	48.
I. Lekötött bankbetétek	49.
II. Pénztárak, csekkek, betétkönyvek	50.	456120	456120
III. Forintszámlák	51.	13043439	13043439
IV. Devizaszámlák	52.
C) PÉNZESZKÖZÖK (49+50+51+52)	53.	13499559	13499559
I. Költségvetési évben esedékes követelések	54.	4059632	4059632
II. Költségvetési évet követően esedékes követelések	55.
III. Követelés jellegű sajátos elszámolások	56.	735000	735000
D) KÖVETELÉSEK (54+55+56)	57.	4794632	4794632
I. December havi illetmények, munkabérek elszámolása	58.
II. Utalványok, bérletek és más hasonló, készpénz-helyettesítő fizetési eszköznek nem minősülő eszközök elszámolásai	59.
E) EGYÉB SAJÁTOS ELSZÁMOLÁSOK (58+59)	60.
F) AKTÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁSOK	61.
ESZKÖZÖK ÖSSZESEN (45+48+53+57+60+61)	62.	269289406	269289406

23. melléklet az 5/2026. (V. 29.) önkormányzati rendelethez

VAGYONKIMUTATÁS
a könyvviteli mérlegben értékkel szereplő forrásokról
2025. év
	24. melléklet
FORRÁSOK	*Sorszám*	*állományi* *érték*
A	B	C
I. Nemzeti vagyon induláskori értéke	01.	393259000
II. Nemzeti vagyon változásai	02.
III. Egyéb eszközök induláskori értéke és változásai	03.	12016461
IV. Felhalmozott eredmény	04.	-147998918
V. Eszközök értékhelyesbítésének forrása	05.
VI. Mérleg szerinti eredmény	06.	-2041573
G) SAJÁT TŐKE (01+….+06)	07.	255234970
I. Költségvetési évben esedékes kötelezettségek	08.	1162727
II. Költségvetési évet követően esedékes kötelezettségek	09.	3967645
III. Kötelezettség jellegű sajátos elszámolások	10.	60103
H) KÖTELEZETTSÉGEK (08+09+10)	11.	5190475
I) KINCSTÁRI SZÁMLAVEZETÉSSEL KAPCSOLATOS ELSZÁMOLÁSOK	12.
J) PASSZÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁSOK	13.	8863961
FORRÁSOK ÖSSZESEN (07+11+12+13)	14.	269289406

24. melléklet az 5/2026. (V. 29.) önkormányzati rendelethez

VAGYONKIMUTATÁS
az érték nélkül nyilvántartott eszközökről
2025 év
			25. melléklet
Megnevezés	*Sorszám*	Mennyiség (db)	Értéke (Ft)
A	B	C	D
„0”-ra leírt eszközök	1.	23	18 501 852
Használatban lévő kisértékű immateriális javak	2.
Használatban lévő kisértékű tárgyi eszközök	3.	9	259 000
Készletek	4.
01 számlacsoportban nyilvántartott befektetett eszközök (6+…+9)	5.
Államháztartáson belüli vagyonkezelésbe adott eszközök	6.
Bérbe vett befektetett eszközök	7.
Letétbe, bizományba, üzemeltetésre átvett befektetett eszközök	8.
PPP konstrukcióban használt befektetett eszközök	9.
02 számlacsoportban nyilvántartott készletek (11+…+13)	10.
Bérbe vett készletek	11.
Letétbe bizományba átvett készletek	12.
Intervenciós készletek	13.
*Gyűjtemény, régészeti lelet (15+…+17)**	14.
Közgyűjtemény	15.
Saját gyűjteményben nyilvántartott kulturális javak	16.
Régészeti lelet	17.
Egyéb érték nélkül nyilvántartott eszközök	18.
	19.
	20.
	21.
	22.
	23.
	24.
	25.
	26.
	27.
	28.
	29.
	30.
	31.
	32.
	33.
Összesen (1+…+4)+5+10+14+(18+…+31):			18760852

25. melléklet az 5/2026. (V. 29.) önkormányzati rendelethez

Zádorfalva Önkormányzat
2025. ÉVI ZÁRSZÁMADSÁS
ÖNKÉNT VÁLLALT FELADATOK PÉNZÜGYI MÉRLEGE

B E V É T E L E K
*1. sz. táblázat*				*Forintban*
Sor- szám	Bevételi jogcím	2025. évi
Sor- szám	Bevételi jogcím	Eredeti előirányzat	Módosított előirányzat	teljesítés
A	B	C	D	E
1.	Önkormányzat működési támogatásai (1.1.+…+.1.6.)
1.1.	Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása
1.2.	Önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása
1.3.	Önkormányzatok szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása
1.4.	Önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása
1.5.	Működési célú kvi támogatások és kiegészítő támogatások
1.6.	Elszámolásból származó bevételek
2.	Működési célú támogatások államháztartáson belülről (2.1.+…+.2.5.)	28 174 690	67 413 635	64 978 987
2.1.	Elvonások és befizetések bevételei
2.2.	Működési célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések
2.3.	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése
2.4.	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele
2.5.	Egyéb működési célú támogatások bevételei	28 174 690	67 413 635	64 978 987
2.6.	2.5.-ből EU-s támogatás
3.	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről (3.1.+…+3.5.)
3.1.	Felhalmozási célú önkormányzati támogatások
3.2.	Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések
3.3.	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése
3.4.	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele
3.5.	Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei
3.6.	3.5.-ből EU-s támogatás
4.	Közhatalmi bevételek (4.1.+…+4.7.)
4.1.	Építményadó
4.2.	Idegenforgalmi adó
4.3.	Iparűzési adó
4.4.	Talajterhelési díj
4.5.	Gépjárműadó
4.6.	Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók
4.7.	Egyéb közhatalmi bevételek
5.	Működési bevételek (5.1.+…+ 5.11.)	2 291 500	2 291 500	3 086 466
5.1.	Készletértékesítés ellenértéke			559 260
5.2.	Szolgáltatások ellenértéke	1 900 000	1 900 000
5.3.	Közvetített szolgáltatások értéke			1 198 969
5.4.	Tulajdonosi bevételek
5.5.	Ellátási díjak
5.6.	Kiszámlázott általános forgalmi adó	80 000	80 000
5.7.	Általános forgalmi adó visszatérítése
5.8.	Kamatbevételek és más nyereségjellegű bevételek	1 500	1 500	367
5.9.	Egyéb pénzügyi műveletek bevételei
5.10.	Biztosító által fizetett kártérítés			619 526
5.11.	Egyéb működési bevételek	310 000	310 000	708 344
6.	Felhalmozási bevételek (6.1.+…+6.5.)
6.1.	Immateriális javak értékesítése
6.2.	Ingatlanok értékesítése
6.3.	Egyéb tárgyi eszközök értékesítése
6.4.	Részesedések értékesítése
6.5.	Részesedések megszűnéséhez kapcsolódó bevételek
7.	Működési célú átvett pénzeszközök (7.1. + … + 7.3.)			2 600 000
7.1.	Működési célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések ÁH-n kívülről
7.2.	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatér. ÁH-n kívülről			200 000
7.3.	Egyéb működési célú átvett pénzeszköz			2 400 000
7.4.	7.3.-ból EU-s támogatás (közvetlen)
8.	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök (8.1.+8.2.+8.3.)
8.1.	Felhalm. célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések ÁH-n kívülről
8.2.	Felhalm. célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatér. ÁH-n kívülről
8.3.	Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszköz
8.4.	8.3.-ból EU-s támogatás (közvetlen)
9.	KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (1+…+8)	30 466 190	69 705 135	70 665 453
10.	Hitel-, kölcsönfelvétel államháztartáson kívülről (10.1.+10.3.)
10.1.	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele
10.2.	Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól
10.3.	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele
11.	Belföldi értékpapírok bevételei (11.1. +…+ 11.4.)
11.1.	Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése
11.2.	Éven belüli lejáratú belföldi értékpapírok kibocsátása
11.3.	Befektetési célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése
11.4.	Éven túli lejáratú belföldi értékpapírok kibocsátása
12.	Maradvány igénybevétele (12.1. + 12.2.)	10 014 040	10 795 702	10 795 702
12.1.	Előző év költségvetési maradványának igénybevétele	10 014 040	10 795 702	10 795 702
12.2.	Előző év vállalkozási maradványának igénybevétele
13.	Belföldi finanszírozás bevételei (13.1. + … + 13.3.)
13.1.	Államháztartáson belüli megelőlegezések
13.2.	Államháztartáson belüli megelőlegezések törlesztése
13.3.	Lekötött betétek megszüntetése
14.	Külföldi finanszírozás bevételei (14.1.+…14.4.)
14.1.	Forgatási célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése
14.2.	Befektetési célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése
14.3.	Külföldi értékpapírok kibocsátása
14.4.	Külföldi hitelek, kölcsönök felvétele
15.	Váltóbevételek
16.	Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei
17.	FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (10. + … +16.)	10 014 040	10 795 702	10 795 702
18.	KÖLTSÉGVETÉSI ÉS FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (9+17)	40 480 230	80 500 837	81 461 155

K I A D Á S O K
*2. sz. táblázat*				*Forintban*
Sor- szám	Kiadási jogcím	2024. évi
Sor- szám	Kiadási jogcím	Eredeti előirányzat	Módosított előirányzat	teljesítés
A	B	C	D	E
1.	Működési költségvetés kiadásai (1.1+…+1.5.+1.18.)	36 492 051	103 537 545	99 621 677
1.1.	Személyi juttatások	31 940 050	97 425 100	84 326 381
1.2.	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	2 582 083	4 675 833	7 100 031
1.3.	Dologi kiadások	1 969 918	1 436 612	8 195 265
1.4.	Ellátottak pénzbeli juttatásai
1.5	Egyéb működési célú kiadások
1.6.	- az 1.5-ből: - Előző évi elszámolásból származó befizetések
1.7.	- Törvényi előíráson alapuló befizetések
1.8.	- Elvonások és befizetések
1.9.	- Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n belülre
1.10.	-Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n belülre
1.11.	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése ÁH-n belülre
1.12.	- Egyéb működési célú támogatások ÁH-n belülre
1.13.	- Garancia és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n kívülre
1.14.	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n kívülre
1.15.	- Árkiegészítések, ártámogatások
1.16.	- Kamattámogatások
1.17.	- Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre
1.18.	Tartalékok
1.19.	- az 1.18-ból: - Általános tartalék
1.20.	- Céltartalék
2.	Felhalmozási költségvetés kiadásai (2.1.+2.3.+2.5.)	1 181 100	1 181 100	1 181 100
2.1.	Beruházások	1 181 100	1 181 100	1 181 100
2.2.	2.1.-ből EU-s forrásból megvalósuló beruházás
2.3.	Felújítások
2.4.	2.3.-ból EU-s forrásból megvalósuló felújítás
2.5.	Egyéb felhalmozási kiadások
2.6.	2.5.-ből - Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n belülre
2.7.	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n belülre
2.8.	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése ÁH-n belülre
2.9.	- Egyéb felhalmozási célú támogatások ÁH-n belülre
2.10.	- Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n kívülre
2.11.	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n kívülre
2.12.	- Lakástámogatás
2.13.	- Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson kívülre
3.	KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN (1+2)	37 673 151	104 718 645	100 802 777
4.	Hitel-, kölcsöntörlesztés államházt-on kívülre (4.1. + … + 4.3.)
4.1.	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak
4.2.	Likviditási célú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak
4.3.	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak
5.	Belföldi értékpapírok kiadásai (5.1. + … + 5.6.)
5.1.	Forgatási célú belföldi értékpapírok vásárlása
5.2.	Befektetési célú belföldi értékpapírok vásárlása
5.3.	Kincstárjegyek beváltása
5.4.	Éven belüli lejáratú belföldi értékpapírok beváltása
5.5.	Belföldi kötvények beváltása
5.6.	Éven túli lejáratú belföldi értékpapírok beváltása
6.	Belföldi finanszírozás kiadásai (6.1. + … + 6.4.)
6.1.	Államháztartáson belüli megelőlegezések folyósítása
6.2.	Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése
6.3.	Központi irányítószervi támogatás
6.4.	Pénzügyi lízing kiadásai
7.	Külföldi finanszírozás kiadásai (7.1. + … + 7.5.)
7.1.	Forgatási célú külföldi értékpapírok vásárlása
7.2.	Befektetési célú külföldi értékpapírok vásárlása
7.3.	Külföldi értékpapírok beváltása
7.4.	Hitelek, kölcsönök törlesztése külföldi kormányoknak nemz. Szervezeteknek
7.5.	Hitelek, kölcsönök törlesztése külföldi pénzintézeteknek
8.	Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek
9.	Váltókiadások
10.	FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK ÖSSZESEN: (4.+…+9.)
11.	KIADÁSOK ÖSSZESEN: (3.+10.)	37 673 151	104 718 645	100 802 777
		2 807 079	-24 217 808
KÖLTSÉGVETÉSI, FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÉS KIADÁSOK EGYENLEGE
*3. sz. táblázat*				*Forintban*
1	Költségvetési hiány, többlet ( költségvetési bevételek 9. sor - költségvetési kiadások 3. sor) (+/-)	-7 206 961	-35 013 510	-30 137 324
2.	Finanszírozási bevételek, kiadások egyenlege (finanszírozási bevételek 17. sor - finanszírozási kiadások 10. sor) (+/-)	10 014 040	10 795 702	10 795 702