Csobaj Községi Önkormányzatának Képviselő-testülete 2021. február 14-én fogadta el az önkormányzat 2021. évi költségvetéséről szóló rendeletét, ami a költségvetés végrehajtásának időszakában többször módosításra került. A képviselő-testület folyamatosan tájékozódott az időarányos teljesítésekről.

Csobaj lakosainak száma 2021. január 1-jén 682 fő volt.

A Munkaügyi Központ adata alapján a településen a regisztrált álláskeresők száma az év végén (2021. 12.20.- án) 33 fő volt, melyből 365 napot meghaladóan nyilvántartott 19 fő. Járadék típusú ellátásban 2 fő, segély típusú ellátásban 11 fő, rendelkezésre állási támogatásban pedig 8 fő részesült.

Az önkormányzat 2021-ben felhalmozásra és felújításra összességében 88 872 801 Ft-tal fordított többet, mint 2020-ban. A felhalmozási jellegű kiadásoknál csak néhány beruházás fejeződött be (közfoglalkoztatás keretében megvalósuló beruházások, utak felújítása, hivatal) jelentős részük áthúzódik 2022-re.

A Képviselő-testület az önkormányzat 2021. évi költségvetését 0 Ft működési forráshiánnyal fogadta el.

A működési forráshiányra az önkormányzat a működőképesség megőrzését szolgáló kiegészítő támogatásából 851 790 Ft-ot kapott az év folyamán.

A beszámolási időszakban összesen fejlesztési célú hitelt nem vettünk fel.

Az önkormányzat a forráshiányt a kiadási megtakarításokkal, csökkentésekkel, illetve az elért többletbevételekkel ellentételezte.

A 2021. évi költségvetésünket az előző évekhez hasonlóan a kiadások csökkentése és a kényszerű takarékosság jellemezte.

A kiadások lehetséges csökkentésével, átütemezésével sikerült a fizetőképességet biztosítani.

Az önkormányzat felügyelete alá tartozó költségvetési szervek az éves beszámolási kötelezettségnek eleget tettek, melyek továbbítása a MÁK felé megtörtént.

A hivatal az intézmények vonatkozásában a kötelező számszaki egyezőséget felülvizsgálta és azt dokumentálta.

A 2021. évben az Önkormányzat pénzügyi helyzetét az Állami Számvevőszék ellenőrizte. Az ellenőrzésről készült jelentés 2022. évben készült el.

Az önkormányzat pénzkészlete (bankszámlák, pénztárak) 2021. január 1-jén 206 114 606 Ft volt. Bevételként 530 051 883 Ft került elszámolásra. Az év folyamán 422 561 190 Ft kifizetését követően a 2021. december 31-i záró pénzkészlet 98 416 782 Ft.

A többéves kihatással járó döntésekből származó működési és felhalmozási célú kötelezettségek összege 92 416 917 Ft. A működési célú kötelezettségek az előző évekről áthúzódó kötelezettségek.

Az önkormányzat hitelállománya összesen 2021. december 31-én 0 Ft.

A beruházásoknál és a felújításoknál a 2021. évre áthúzódó és megvalósuló feladatokat és munkákat mutattuk ki.

Az önkormányzatnak 2021. december 31. napjával nem volt kezességvállalása, a korábbi évek kezességvállalásai a fizetési kötelezettségek teljesítése miatt megszűntek. Kezességvállalás érvényesítésére nem került sor.

2021. december 31-én az önkormányzatnak külföldi hitelező felé adósság állománya nem volt. A 2021. évi költségvetést, valamint a következő évet terhelő belföldi szállítói kötelezettségként a mérlegben 12 452 527 Ft került kimutatásra, melyből nem lejárt 677 752 Ft, 1-90 nap közötti lejáratú 3 384 574 Ft.

Az intézmények 2021. évi utolsó finanszírozására 2021. december 30-án került sor, melyből az eddig beérkezett 2021. évi fizetési határidejű számláikat egyenlítették ki. Ezt követően még érkeztek 2022. évi fizetési határidejű számlák (melyek 2022. február hónapban kifizetésre kerültek). Ezek összegét lejárt adósság állományként kell kimutatni.

Az önkormányzat eszközeinek értéke 2021. december 31-én 961 355 610 Ft, mely 5,3%-kal (48 359 736 Ft-tal) (nőtt) az előző évhez képest.

Az immateriális javak állománya nem változott a 2020. december 31-i adathoz viszonyítva.

A tárgyi eszközök állománya 811 028 736 Ft. 22,9 %-os növekedést utat, melynek oka, hogy önkormányzati szinten a tárgyévi aktivált beruházások értéke meghaladta a tárgyévben elszámolt terv szerinti amortizációt.

A befektetett pénzügyi eszközök az elmúlt évhez képest nem változtak.

A kezelésbe átadott eszközök év végi állománya az előző évhez képest nem változott.

A forgóeszközök állománya az előző évhez képest 374 323 Ft-tal nőtt.

A csökkenés következett be a pénzeszközöknél, melynek év végi állománya 98 416 782 Ft. 2021. év végén meglévő értékpapírok állománya 0 Ft.

A követelések vonatkozásában növekedés tapasztalható, mértéke 8,04 %-kal csökkent az előző évhez képest.

Az önkormányzat intézményei az érték nélkül nyilvántartott eszközök állományát (0-ra leírt használatban lévő és használaton kívüli eszközök) kimutatták.

Az önkormányzat tulajdonában álló gazdálkodó szervezetek működéséből származó kötelezettségek összes állománya 0 Ft

A részesedések a kimutatásban szerepkő tételekből tevődnek össze.

A 2021. évi költségvetési rendeletben megfogalmazott célok a végrehajtás során szükségessé vált módosításokkal együtt teljesültek. A fejlesztések eredményeként a működés takarékosabbá vált, a szolgáltatások színvonala emelkedett. 2021-ben több Képviselő-testületi döntés is a szigorú, takarékos és ésszerű gazdálkodást helyezte az előtérbe, pl.:

A fenntartható fejlődés érdekében, 2022-ben folyamatosan elemeznünk kell a gazdasági folyamatokat, figyelembe véve az önkormányzat erre irányuló döntéseit.

A költségvetési szervek belső kontrollrendszeréről és belső ellenőrzéséről szóló 370/2011. (XII. 31.) Kormányrendelet (továbbiakban: Bkr.) 11. § (2a) bekezdése értelmében az önkormányzat valamennyi költségvetési szerv vezetője köteles az éves költségvetési beszámolóval együtt a Bkr. 1. melléklete szerinti vezetői nyilatkozatot a polgármesternek megküldeni. A költségvetési szervek vezetői ennek a kötelezettségüknek eleget tettek. A vezetői nyilatkozatok a zárszámadási rendelet tervezet mellékletét képezik.

A jogalkotásról szóló 2010. évi CXXX. törvény (Jat.) 17. §-a alapján a zárszámadási rendeletet előkészítő jegyző előzetes hatásvizsgálatot végzett, melyben felmérte a szabályozás várható következményeit.

A zárszámadási rendelettervezet előzetes hatásvizsgálatának megállapításai a következők:

A rendelet-tervezet elkészítésénél figyelembe vettük a jogszabályszerkesztésről szóló 61/2009. (XII.14.) IRM rendelet előírásait.