Csobaj Községi Önkormányzatának Képviselő-testülete 2022. február 14-én fogadta el az önkormányzat 2022. évi költségvetéséről szóló rendeletétl.

Csobaj lakosainak száma 2022. január 1-jén 662 fő volt.

A Munkaügyi Központ adata alapján a településen a regisztrált álláskeresők száma az év végén (2022. 12.20.- án) 50 fő volt, melyből 365 napot meghaladóan nyilvántartott 11 fő. Járadék típusú ellátásban 6 fő, segély típusú ellátásban 14 fő, rendelkezésre állási támogatásban pedig 15 fő részesült.

Az önkormányzat 2022-ben felhalmozásra és felújításra összességében 45 305 335 Ft-tal fordított kevesebbet, mint 2021-ben. A felhalmozási jellegű kiadásoknál csak néhány beruházás fejeződött be (közfoglalkoztatás keretében megvalósuló beruházások, vendégház felújítása) jelentős részük áthúzódik 2023-ra.

A Képviselő-testület az önkormányzat 2022. évi költségvetését 0 Ft működési forráshiánnyal fogadta el.

A működési forráshiányra az önkormányzat a működőképesség megőrzését szolgáló kiegészítő támogatásából 3 031 398 Ft-ot kapott az év folyamán.

A beszámolási időszakban összesen fejlesztési célú hitelt nem vettünk fel.

Az önkormányzat a forráshiányt a kiadási megtakarításokkal, csökkentésekkel, illetve az elért többletbevételekkel ellentételezte.

A 2022. évi költségvetésünket az előző évekhez hasonlóan a kiadások csökkentése és a kényszerű takarékosság jellemezte.

A kiadások lehetséges csökkentésével, átütemezésével sikerült a fizetőképességet biztosítani.

Az önkormányzat felügyelete alá tartozó költségvetési szervek az éves beszámolási kötelezettségnek eleget tettek, melyek továbbítása a MÁK felé megtörtént.

A hivatal az intézmények vonatkozásában a kötelező számszaki egyezőséget felülvizsgálta és azt dokumentálta.

A 2022. évben az Önkormányzat pénzügyi helyzetét az Állami Számvevőszék nem ellenőrizte.

Az önkormányzat pénzkészlete (bankszámlák, pénztárak) 2022. január 1-jén 98 416 782 Ft volt. Bevételként 536 369 646 Ft került elszámolásra. Az év folyamán 413 800 724 Ft kifizetését követően a 2022. december 31-i záró pénzkészlet 32 763 003 Ft.

A többéves kihatással járó döntésekből származó működési és felhalmozási célú kötelezettségek összege 49 497 216 Ft. A működési célú kötelezettségek az előző évekről áthúzódó kötelezettségek.

Az önkormányzat hitelállománya összesen 2022. december 31-én 0 Ft.

A beruházásoknál és a felújításoknál a 2022. évre áthúzódó és megvalósuló feladatokat és munkákat mutattuk ki.

Az önkormányzatnak 2022. december 31. napjával nem volt kezességvállalása, a korábbi évek kezességvállalásai a fizetési kötelezettségek teljesítése miatt megszűntek. Kezességvállalás érvényesítésére nem került sor.

2022. december 31-én az önkormányzatnak külföldi hitelező felé adósság állománya nem volt. A 2022. évi költségvetést, valamint a következő évet terhelő belföldi szállítói kötelezettségként a mérlegben 23 279 623 Ft került kimutatásra, melyből nem lejárt 7 995 628 Ft, 1-90 nap közötti lejáratú 10 082 290Ft.

Az intézmények 2022. évi utolsó finanszírozására 2022. december 30-án került sor, melyből az eddig beérkezett 2022. évi fizetési határidejű számláikat egyenlítették ki. Ezt követően még érkeztek 2023. évi fizetési határidejű számlák (melyek 2023. február hónapban kifizetésre kerültek). Ezek összegét lejárt adósság állományként kell kimutatni.

Az önkormányzat eszközeinek értéke 2022. december 31-én 1 035 435 379 Ft, mely 7,71%-kal (74 079 769 Ft-tal) (nőtt) az előző évhez képest.

Az immateriális javak állománya nem változott a 2021. december 31-i adathoz viszonyítva.

A tárgyi eszközök állománya 949 676 179 Ft. 17,1 %-os növekedést utat, melynek oka, hogy önkormányzati szinten a tárgyévi aktivált beruházások értéke meghaladta a tárgyévben elszámolt terv szerinti amortizációt.

A befektetett pénzügyi eszközök az elmúlt évhez képest nem változtak.

A kezelésbe átadott eszközök év végi állománya az előző évhez képest nem változott.

A forgóeszközök állománya az előző évhez képest 1 123 765 Ft-tal nőtt.

A csökkenés következett be a pénzeszközöknél, melynek év végi állománya 32 763 003 Ft. 2022. év végén meglévő értékpapírok állománya 0 Ft.

A követelések vonatkozásában növekedés tapasztalható, mértéke 8,96 %-kal csökkent az előző évhez képest.

Az önkormányzat intézményei az érték nélkül nyilvántartott eszközök állományát (0-ra leírt használatban lévő és használaton kívüli eszközök) kimutatták.

Az önkormányzat tulajdonában álló gazdálkodó szervezetek működéséből származó kötelezettségek összes állománya 0 Ft

A részesedések a kimutatásban szerepkő tételekből tevődnek össze.

A 2022. évi költségvetési rendeletben megfogalmazott célok a végrehajtás során szükségessé vált módosításokkal együtt teljesültek. A fejlesztések eredményeként a működés takarékosabbá vált, a szolgáltatások színvonala emelkedett. 2022-ben több Képviselő-testületi döntés is a szigorú, takarékos és ésszerű gazdálkodást helyezte az előtérbe, pl.:

A fenntartható fejlődés érdekében, 2023-ban folyamatosan elemeznünk kell a gazdasági folyamatokat, figyelembe véve az önkormányzat erre irányuló döntéseit.

A költségvetési szervek belső kontrollrendszeréről és belső ellenőrzéséről szóló 370/2011. (XII. 31.) Kormányrendelet (továbbiakban: Bkr.) 11. § (2a) bekezdése értelmében az önkormányzat valamennyi költségvetési szerv vezetője köteles az éves költségvetési beszámolóval együtt a Bkr. 1. melléklete szerinti vezetői nyilatkozatot a polgármesternek megküldeni. A költségvetési szervek vezetői ennek a kötelezettségüknek eleget tettek. A vezetői nyilatkozatok a zárszámadási rendelet tervezet mellékletét képezik.

A jogalkotásról szóló 2010. évi CXXX. törvény (Jat.) 17. §-a alapján a zárszámadási rendeletet előkészítő jegyző előzetes hatásvizsgálatot végzett, melyben felmérte a szabályozás várható következményeit.

A zárszámadási rendelettervezet előzetes hatásvizsgálatának megállapításai a következők:

A rendelet-tervezet elkészítésénél figyelembe vettük a jogszabályszerkesztésről szóló 61/2009. (XII.14.) IRM rendelet előírásait.