Csobaj Község Önkormányzat képviselő-testület 2023. február 13-n fogadta el az önkormányzat 2023. évi költségvetéséről szóló rendeletét.

A működési forráshiányra az önkormányzat a működőképesség megőrzését szolgáló kiegészítő támogatásából 2 229 684 Ft-ot kapott az év folyamán. Ezen kívül az iparűzési adóbevételünk kiesésének ellentételezésére 4 931 157 Ft-ot kaptunk.

Csobaj község lakosainak száma 2023. január 1-jén 682 fő volt.

A Munkaügyi Központ adata alapján a településen a regisztrált álláskeresők száma az év végén (2023. december 20-án) 52 fő volt, melyből 365 napot meghaladóan nyilvántartott 25 fő. Járadék típusú ellátásban 5 fő, segély típusú ellátásban 15 fő, rendelkezésre állási támogatásban pedig 15 fő részesült.

Az önkormányzat 2023-ban felhalmozásra és felújításra összességében 136 812 106 Ft-tal fordított kevesebbet az önkormányzat, mint 2022-ben. Fejlesztéseink jelentős része 2022-ban már befejeződött.

A Képviselő-testület az önkormányzat 2023. évi költségvetését 0 Ft működési forráshiánnyal fogadta el.

A beszámolási időszakban fejlesztési célú hitelt nem vettünk fel. Az önkormányzat a forráshiányt a kiadási megtakarításokkal, csökkentésekkel, illetve az elért többletbevételekkel ellentételezte.

A 2023. évi költségvetésünket az előző évekhez hasonlóan a kiadások csökkentése és a kényszerű takarékosság jellemezte. A kiadások lehetséges csökkentésével, átütemezésével sikerült a fizetőképességet biztosítani.

Az önkormányzat felügyelete alá tartozó költségvetési szervek az éves beszámolási kötelezettségnek eleget tettek, melyek továbbítása a MÁK felé megtörtént.

A hivatal az intézmények vonatkozásában a kötelező számszaki egyezőséget felülvizsgálta és azt dokumentálta.

A 2023. évben az Önkormányzat pénzügyi helyzetét az Állami Számvevőszék nem ellenőrizte.

Az önkormányzat pénzkészlete (bankszámlák, pénztárak) 2023. január 1-jén 32 763 003 Ft volt. Bevételként 485 971 540 Ft került elszámolásra. Az év folyamán 353 012 357 Ft kifizetését követően a 2023. december 31-i záró pénzkészlet 130 626 121 Ft.

A többéves kihatással járó döntésekből származó működési és felhalmozási célú kötelezettségek összege 16 874 373 Ft. A felhalmozási célú kötelezettségek az előző évekről áthúzódó kötelezettségek.

Az önkormányzat hitelállománnyal 2023. december 31-én nem rendelkezett.

A beruházásoknál és a felújításoknál a 2023. évre áthúzódó és megvalósuló feladatokat és munkákat mutattuk ki.

Az önkormányzatnak 2023. december 31. napjával nem volt kezességvállalása. Kezességvállalás érvényesítésére nem került sor.

2023. december 31-én az önkormányzatnak külföldi hitelező felé adósság állománya nem volt. A 2023. évi költségvetést, valamint a következő évet terhelő belföldi szállítói kötelezettségként a mérlegben 24 012 501 Ft került kimutatásra, melyből 1-90 nap közötti lejáratú 16 721 418 Ft.

Az intézmények 2023. évi utolsó finanszírozására 2023. december 28-án került sor, melyből az eddig beérkezett 2023. évi fizetési határidejű számláikat egyenlítették ki. Ezt követően még érkeztek 2024. évi fizetési határidejű számlák (melyek 2024. Február hónapban kifizetésre kerültek). Ezek összegét lejárt adósság állományként kell kimutatni.

Az önkormányzat eszközeinek értéke 2023. december 31-én 857 051 800 Ft, mely 17,23 %-kal 178 383 579 Ft-tal csökkent az előző évhez képest.

Az immateriális javak állománya nem változott az előző évhez képest.

A tárgyi eszközök állománya 684 829 974 Ft. 27,89% -os csökkenést mutat, tekintettel arra, hogy víziközmű vagyon ingyenes átadását követően a Borsodvíz Zrt-ben lévő vagyon kivezetésre került

A befektetett pénzügyi eszközök állománya az előző évhez képest 15 855 000 Ft-tal csökkent, a víziközmű vagyon állami tulajdonba adását követően a Borsodvíz Zrt-ben lévő részesedésünk kivezetésre került.

A kezelésbe átadott eszközökkel nem rendelkeztünk.

A forgóeszközök állománya az előző évhez képest 25 496 Ft-tal növekedett.

Növekedés következett be a pénzeszközöknél, melynek év végi állománya 130 626 121 Ft.

A követelések vonatkozásában növekedés tapasztalható, mértéke 44,12% az előző évhez képest.

Az önkormányzat intézményei az érték nélkül nyilvántartott eszközök állományát (0-ra leírt használatban lévő és használaton kívüli eszközök) kimutatták.

Az önkormányzat tulajdonában álló gazdálkodó szervezetek működéséből származó kötelezettségek összes állománya 0 Ft. A részesedések a 7. számú tájékoztatóban szereplő tételekből tevődnek össze.

A 2023. évi költségvetési rendeletben megfogalmazott célok a végrehajtás során szükségessé vált módosításokkal együtt teljesültek. 2023-ban több döntés is a szigorú, takarékos és ésszerű gazdálkodást helyezte az előtérbe:

A fenntartható fejlődés érdekében, 2024-ben folyamatosan elemeznünk kell a gazdasági folyamatokat, figyelembe véve az önkormányzat erre irányuló döntéseit.

A költségvetési szervek belső kontrollrendszeréről és belső ellenőrzéséről szóló 370/2011. (XII. 31.) Kormányrendelet (továbbiakban: Bkr.) 11. § (2a) bekezdése értelmében az önkormányzat valamennyi költségvetési szerv vezetője köteles az éves költségvetési beszámolóval együtt a Bkr. 1. melléklete szerinti vezetői nyilatkozatot a polgármesternek megküldeni. A költségvetési szervek vezetői ennek a kötelezettségüknek eleget tettek. A vezetői nyilatkozatok a zárszámadási rendelet tervezet mellékletét képezik.

A jogalkotásról szóló 2010. évi CXXX. törvény (Jat.) 17. §-a alapján a zárszámadási rendeletet előkészítő jegyző előzetes hatásvizsgálatot végzett, melyben felmérte a szabályozás várható következményeit.

A zárszámadási rendelettervezet előzetes hatásvizsgálatának megállapításai a következők:

A rendelet-tervezet elkészítésénél figyelembe vettük a jogszabályszerkesztésről szóló 61/2009. (XII.14.) IRM rendelet előírásait.