Csobaj Község Önkormányzatának Képviselő-testülete 2024. február 12-én fogadta el az önkormányzat 2024. évi költségvetéséről szóló rendeletét.

Csobaj Község lakosainak száma 2024. január 1-jén 688 fő volt.

A Kormányhivatal adata alapján a településen a regisztrált álláskeresők száma az év végén (2024. december 20-án) 42 fő volt, melyből 365 napot meghaladóan nyilvántartott 21 fő. Járadék típusú ellátásban 3 fő, segély típusú ellátásban 13 fő, rendelkezésre állási támogatásban pedig 16 fő részesült.

Az önkormányzat 2024-ben felhalmozásra és felújításra összességében 18 664 495 Ft-tal fordított kevesebbet, mint 2023-ban. A felhalmozási jellegű kiadásoknál csak néhány beruházás fejeződött be (piac, utak felújítása) jelentős részük áthúzódik 2025-re.

A Képviselő-testület az önkormányzat 2024. évi költségvetését 0 Ft működési forráshiánnyal fogadta el.

A működési forráshiányra az önkormányzat a működőképesség megőrzését szolgáló kiegészítő támogatásából 2 627 518 Ft-ot kapott az év folyamán.

A beszámolási időszakban fejlesztési célú hitelt nem vettünk fel.

Az önkormányzat a forráshiányt a kiadási megtakarításokkal, csökkentésekkel, illetve az elért többletbevételekkel ellentételezte.

A 2024. évi költségvetésünket az előző évekhez hasonlóan a kiadások csökkentése és a kényszerű takarékosság jellemezte.

A kiadások lehetséges csökkentésével, átütemezésével sikerült a fizetőképességet biztosítani.

Az önkormányzat felügyelete alá tartozó költségvetési szervek az éves beszámolási kötelezettségnek eleget tettek, melyek továbbítása a MÁK felé megtörtént.

A hivatal az intézmények vonatkozásában a kötelező számszaki egyezőséget felülvizsgálta és azt dokumentálta.

A 2024. évben az Önkormányzat pénzügyi helyzetét nem ellenőrizték.

Az Áht. 91. § (2) bekezdése szerint a zárszámadás előterjesztésekor a képviselő-testület részére tájékoztatásul a következő mérlegeket és kimutatásokat kell - szöveges indokolással együtt - bemutatni:

Az önkormányzat pénzkészlete (bankszámlák, pénztárak) 2024. január 1-jén 130 626 121 Ft volt. Bevételként 320 348 704 Ft került elszámolásra. Az év folyamán 325 120 758 Ft kifizetését követően a 2024. december 31-i záró pénzkészlet 107 346 800 Ft.

A többéves kihatással járó döntésekből származó működési és felhalmozási célú kötelezettségek összege 67 864 500 Ft. A működési célú kötelezettségek az előző évekről áthúzódó kötelezettségek.

Az önkormányzat hitelállománnyal 2024. december 31-én nem rendelkezett

A beruházásoknál és a felújításoknál a 2024. évre áthúzódó és megvalósuló feladatokat és munkákat mutattuk ki.

Az önkormányzatnak 2024. december 31. napjával nem volt kezességvállalása. Kezességvállalás érvényesítésére nem került sor.

2024. december 31-én az önkormányzatnak külföldi hitelező felé adósság állománya nem volt. A 2024. évi költségvetést, valamint a következő évet terhelő belföldi szállítói kötelezettségként a mérlegben 6 969 783 Ft került kimutatásra, melyből nem lejárt 477 435 Ft, 1-90 nap közötti lejáratú 4 478 943 Ft.

Az intézmények 2024. évi utolsó finanszírozására 2024. december 20-án került sor, melyből az eddig beérkezett 2024. évi fizetési határidejű számláikat egyenlítették ki. Ezt követően még érkeztek 2024. évi fizetési határidejű számlák (melyek 2025. március hónapban kifizetésre kerültek). Ezek összegét lejárt adósság állományként kell kimutatni.

Az önkormányzat eszközeinek értéke 2024. december 31-én 857 051 800 Ft, mely 1,3 %-kal (11 177 114 Ft-tal) csökkent az előző évhez képest.

Az immateriális javak állománya 2023. december 31-i adathoz viszonyítva nem változott.

A tárgyi eszközök állománya 675 355 682 Ft. 1,38 %-os csökkenést mutat, melynek oka, hogy önkormányzati szinten a tárgyévi aktivált beruházások értéke nem haladta meg a tárgyévben elszámolt terv szerinti amortizációt.

A befektetett pénzügyi eszközök az elmúlt évhez képest nem változott.

A kezelésbe átadott eszközökkel az önkormányzat nem rendelkezett.

A forgóeszközök állománya a mérleg fordulónapján 2 084 128 Ft, mely 2023. évhez képest nem változott.

A csökkenés következett be a pénzeszközöknél, melynek év végi állománya 107 160 025 Ft.

A követelések vonatkozásában csökkenés tapasztalható, mértéke 1,63 % az előző évhez képest, a javuló fizetési morál, a sikeres behajtásoknak köszönhetően.

Az önkormányzat intézményei az érték nélkül nyilvántartott eszközök állományát (0-ra leírt használatban lévő és használaton kívüli eszközök) kimutatták.

Az önkormányzat tulajdonában álló gazdálkodó szervezetek működéséből származó kötelezettségekkel nem rendelkezett

A részesedések a kimutatásban szerepkő tételekből tevődnek össze.

A 2024. évi költségvetési rendeletben megfogalmazott célok a végrehajtás során szükségessé vált módosításokkal együtt teljesültek. A fejlesztések eredményeként a működés takarékosabbá vált, a szolgáltatások színvonala emelkedett. 2024-ben több Képviselő-testületi döntés is a szigorú, takarékos és ésszerű gazdálkodást helyezte az előtérbe:

A fenntartható fejlődés érdekében, 2025-ben folyamatosan elemeznünk kellett a gazdasági folyamatokat, figyelembe véve az önkormányzat erre irányuló döntéseit.

A költségvetési szervek belső kontrollrendszeréről és belső ellenőrzéséről szóló 370/2011. (XII. 31.) Kormányrendelet (továbbiakban: Bkr.) 11. § (2a) bekezdése értelmében az önkormányzat valamennyi költségvetési szerv vezetője köteles az éves költségvetési beszámolóval együtt a Bkr. 1. melléklete szerinti vezetői nyilatkozatot a polgármesternek megküldeni. A költségvetési szervek vezetői ennek a kötelezettségüknek eleget tettek. A vezetői nyilatkozatok a zárszámadási rendelet tervezet mellékletét képezik.

A jogalkotásról szóló 2010. évi CXXX. törvény (Jat.) 17. §-a alapján a zárszámadási rendeletet előkészítő jegyző előzetes hatásvizsgálatot végzett, melyben felmérte a szabályozás várható következményeit. Az előzetes hatásvizsgálatot a HATÁSVIZSGÁLATI LAP tartalmazza.

A rendelet-tervezet elkészítésénél figyelembe vettük a jogszabályszerkesztésről szóló 61/2009. (XII.14.) IRM rendelet előírásait.