Az Államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. tv. 91. §-a, valamint a 4/2013. (I.11.) Korm. rendelet 7. §. (1) bekezdése értelmében az önkormányzat a tárgyévet követően költségvetési beszámolót készít 2021. december 31. fordulónappal.

Az önkormányzati feladatellátásról az önkormányzat, a közös önkormányzati hivatal, és a társulási megállapodás alapján működő Tállya és Golop Községek Óvodai Nevelési és Szociális Alapszolgáltatási Társulása gondoskodik. A településünkön Tállya Települési Roma Nemzetiségi Önkormányzat működik.

Az önkormányzat elsődleges feladata a törvényben rögzített kötelező feladatok ellátása, melyhez a szükséges forrást az intézmények biztonságos működéséhez biztosítani kell.

A gazdálkodás során elsődleges cél a kötelező feladatok ellátása, az önkormányzat és intézményei biztonságos működésének biztosítása, a már megkezdett beruházásokhoz a saját forrás biztosítása, a képviselő-testület által elfogadott pályázatok előkészítésének, végrehajtásának finanszírozása és minden területen az ésszerű, hatékony, takarékos és felelős gazdálkodás.

A legfontosabb bevételi forrásaink elsősorban a feladatalapú költségvetési működési támogatások, illetve a helyi adóbevételek és saját működési bevételek, melyek az önkormányzat a társulás és az intézmények hatékony gazdálkodását teszik lehetővé.

A kiadások tekintetében jelentősek a bér és járulék kiadások, valamint a dologi kiadások is. A felhalmozási kiadások egy része az előző évből áthúzódó folyamatban maradó beruházás volt. Jelentős a Közös önkormányzati hivatalnak intézményfinanszírozás címén átadott pénzeszköz.

A 2021. évi eredeti előirányzat főösszege: 629.850.651.-

Módosított előirányzat főösszege: 700.051.195.-

Teljesített bevételek főösszege: 753.396.946.-

Teljesített kiadások főösszege: 505.750.471.-

A helyi adó befizetések az eredeti előirányzathoz képest 81,8%-ra teljesültek. A csökkenés a pandémia miatt bevezetett jogszabályok miatti változásoknak, valamint a legnagyobb befizető Colas Kft. iparűzési adójának jelentős csökkenésének köszönhető.

Az 1%-os iparűzési adókedvezmény miatt kiesett bevételt kiegészítő támogatásként kaptuk meg, 10.608.150.- Ft összegben.

A működési bevételek az eredeti előirányzathoz képest megemelkedtek 24,8 M Ft-tal. A működési bevételek között a közfoglalkoztatási készletértékesítés, a szálláshely bevételek, bérleti díjak, közvetített közüzemi szolgáltatások bevételei szerepelnek.

Az önkormányzat központi költségvetéstől kapott támogatása az eredeti előirányzathoz képest 15,8 %-kal nőtt, amely leginkább az alábbi kiegészítő támogatásként kapott összegekből tevődik össze:

A támogatásértékű működési bevételek az OEP-től (védőnői szolgálatra), a Kormányhivatal munkaügyi központjától (közfoglalkoztatás finanszírozására), MVH-tól (földalapú tám.) és EFOP pályázati támogatásból kapott összegeket tartalmazza, ezen kívül két Magyar Falu Program keretében elnyert támogatás is a közösségszervező foglalkoztatásának támogatása, illetve a felelős állattartás támogatása is itt szerepel.

Felhalmozási bevételek között szerepel a 2020. évben VIS MAIOR pályázat keretében megvalósult felújítás, amely utófinanszírozású, a támogatás leutalására 2021-ben januárban került sor. Egyéb felhalmozási támogatások bevételei között 2021-ben az EFOP és közfoglalkoztatási programok bevételei szerepelnek, emellett a Magyar Falu Program keretében az alábbi támogatásokat nyertük el:

A 2020. évi költségvetés maradvány igénybevételének összege 272.986.880.- Ft, az államháztartáson belüli megelőlegezés összege 8.062.032.- Ft.

A személyi juttatások és járulékok: az eredeti előirányzathoz képest a személyi juttatások kiadásai 7,6 %-kal elmaradtak, így összesen 109.426.068,- forintban teljesültek. Az önkormányzat a személyi erőforrásokkal próbál a hatékonyság és gazdaságosság figyelembevételével gazdálkodni.

Az önkormányzat alkalmazotti létszáma: 11 fő

A közös önkormányzati hivatal létszáma: 10 fő

A közfoglalkoztatási program keretében alkalmazottak létszáma 2021. évben 28 fő.

Az alapfeladat ellátásához és a közfoglalkoztatás működéséhez biztosított dologi kiadások az eredeti előirányzathoz képest 77,1 %-ban teljesültek, a módosított előirányzatot tekintve 66,1% a teljesítés

Az ellátottak pénzbeli juttatásai esetében a teljesítés az eredeti előirányzat 67,2 %-a volt.

A felhalmozási kiadásoknál a beruházási kiadások teljesítése az eredeti előirányzatot jóval meghaladta, míg a felújítások esetében elmaradt az eredeti összegtől, mivel a támogatások felhasználása a 2021.évi költségvetésben még nem a végleges előirányzaton került tervezésre. A beruházások és felújítások részletes kiadásait a 7. és 8. számú melléklet részletesen tartalmazza.

Az önkormányzat 2021. évi mérlegének főösszege 3.990.525.488.- Ft, a korábbi főösszeg 96,6 %-a.

Az önkormányzat befektetett eszközeinek értéke 89.975.777,- Ft-tal csökkent, a forgóeszközök állománya 4.669.000,- Ft-tal, a pénzeszközök év végi állománya 45.215.180.- Ft-tal marad el a 2020. évi egyenlegétől. A követelések állománya 6.293.054.- Ft-tal csökkent.

A forrásoldalon a kötelezettségek összege 11.297.612.- Ft-tal lett kevesebb előző évhez képest. A passzív időbeli elhatárolások tartalmazzák a 2021. december havi bér és járulék összegét, valamint a felhalmozási céllal kapott támogatások elhatárolását, amely feloldása az éves értékcsökkenéseknek megfelelően történik.