Az Államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. tv. 91. §-a, valamint a 4/2013. (I.11.) Korm. rendelet 7. §. (1) bekezdése értelmében az önkormányzat a tárgyévet követően költségvetési beszámolót készít 2023. december 31. fordulónappal.

Az önkormányzati feladatellátásról az önkormányzat, a közös önkormányzati hivatal, és a társulási megállapodás alapján működő Tállya és Golop Községek Óvodai Nevelési és Szociális Alapszolgáltatási Társulása gondoskodik. A településünkön Tállya Települési Roma Nemzetiségi Önkormányzat működik.

Az önkormányzat elsődleges feladata a törvényben rögzített kötelező feladatok ellátása, melyhez a szükséges forrást az intézmények biztonságos működéséhez biztosítani kell.

A gazdálkodás során elsődleges cél a kötelező feladatok ellátása, az önkormányzat és intézményei biztonságos működésének biztosítása, a már megkezdett beruházásokhoz a saját forrás biztosítása, a képviselő-testület által elfogadott pályázatok előkészítésének, végrehajtásának finanszírozása és minden területen az ésszerű, hatékony, takarékos és felelős gazdálkodás.

A legfontosabb bevételi forrásaink elsősorban a feladatalapú költségvetési működési támogatások, illetve a helyi adóbevételek és saját működési bevételek, melyek az önkormányzat a társulás és az intézmények hatékony gazdálkodását teszik lehetővé.

A kiadások tekintetében jelentősek a bér és járulék kiadások, valamint a dologi kiadások is. A felhalmozási kiadások egy része az előző évből áthúzódó folyamatban maradó beruházás volt. Jelentős a Közös önkormányzati hivatalnak intézményfinanszírozás címén átadott pénzeszköz.

A 2023. évi eredeti előirányzat főösszege: 794.323.481.- Ft

Módosított előirányzat főösszege: 918.445.799.- Ft

Teljesített bevételek főösszege: 932.060.280.- Ft

Teljesített kiadások főösszege: 775.564.161.- Ft

A helyi adó befizetések az eredeti előirányzathoz képest 161,2%-ra teljesültek. Az eredeti előirányzathoz képest az iparűzési adó bevételek jelentős növekedést (68%) mutattak.

A működési bevételek az eredeti előirányzathoz képest 17,5%-kal csökkentek. A működési bevételek között a közfoglalkoztatási készletértékesítés, a szálláshely bevételek, bérleti díjak, közvetített közüzemi szolgáltatások bevételei szerepelnek.

Az önkormányzat központi költségvetéstől kapott támogatása az eredeti előirányzathoz képest 18,3 %-kal nőtt, amely leginkább az alábbi kiegészítő támogatásként kapott összegekből tevődik össze:

Rendkívüli önkormányzati támogatás 3.568.526.- Ft

Bölcsőde normatíva támogatása szeptember 01-től 3.817.000.- Ft

A támogatásértékű működési bevételek az OEP-től (védőnői szolgálatra), a Kormányhivatal munkaügyi központjától (közfoglalkoztatás finanszírozására), MVH-tól (földalapú tám.) és EFOP pályázati támogatásból kapott összegeket tartalmazza illetve a közösségszervező foglalkoztatásának támogatását.

Felhalmozási bevételek között szerepel a 2023. évben VIS MAIOR pályázat keretében megvalósult felújítás. Egyéb felhalmozási támogatások bevételei között 2023-ben az EFOP és közfoglalkoztatási programok bevételei szerepelnek, továbbá az alábbi támogatásokat nyertük el:

A 2023. évi költségvetés maradvány igénybevételének összege 332.908.804.- Ft, az államháztartáson belüli megelőlegezés összege 8.491.426.- Ft.

A személyi juttatások és járulékok: az eredeti előirányzathoz képest a személyi juttatások kiadásai 8,7 %-kal emelkedtek, így összesen 126.680.435,- forintban teljesültek. Az önkormányzat a személyi erőforrásokkal próbál a hatékonyság és gazdaságosság figyelembevételével gazdálkodni.

Az önkormányzat alkalmazotti létszáma: 11 fő

A közös önkormányzati hivatal létszáma: 10 fő

A közfoglalkoztatási program keretében alkalmazottak létszáma 2023. évben 23 fő.

Az alapfeladat ellátásához és a közfoglalkoztatás működéséhez biztosított dologi kiadások az eredeti előirányzathoz képest 80%-ban teljesültek.

Az ellátottak pénzbeli juttatásai esetében a teljesítés az eredeti előirányzat 71,21 %-a volt.

A felhalmozási kiadásoknál a beruházási kiadások teljesítése jóval az eredeti előirányzat alatt maradt, mivel a tervezett beruházások csak a következő évben valósulnak meg. A felújítások esetében a teljesítés jelentősen meghaladta az eredeti előirányzatot. A beruházások és felújítások részletes kiadásait a 3. és 4. számú melléklet részletesen tartalmazza.

Az önkormányzat 2023. évi mérlegének főösszege .4.389.698.976.- Ft,

Az önkormányzat befektetett eszközeinek értéke 4.098.701.148,- Ft- A pénzeszközök év végi állománya 151.038.742.- Ft A követelések állománya 130.143.780.- Ft

A forrásoldalon a kötelezettségek összege 18.550.154.- Ft. A passzív időbeli elhatárolások 694.793.901.-Ę tartalmazzák a 2023. december havi bér és járulék összegét, valamint a felhalmozási céllal kapott támogatások elhatárolását, amely feloldása az éves értékcsökkenéseknek megfelelően történik.