Tiszaladány Községi Önkormányzatának Képviselő-testülete 2024. február 12-én fogadta el az önkormányzat 2024. évi költségvetéséről szóló rendeletét.

Tiszaladány Község lakosainak száma 2024. január 1-jén 595 fő volt.

A Kormányhivatal adata alapján a településen a regisztrált álláskeresők száma az év végén (2024. december 20-án) 44 fő volt, melyből 365 napot meghaladóan nyilvántartott 21 fő. Járadék típusú ellátásban 3 fő, segély típusú ellátásban 10 fő, rendelkezésre állási támogatásban pedig 13 fő részesült.

Az önkormányzat 2024-ben felhalmozásra és felújításra összességében 83 315 008 Ft-tal fordított többet, mint 2023-ban. A felhalmozási jellegű kiadásoknál csak néhány beruházás fejeződött be (utak felújítása) jelentős részük áthúzódik 2025-re.

A Képviselő-testület az önkormányzat 2024. évi költségvetését 0 Ft működési forráshiánnyal fogadta el.

A működési forráshiányra az önkormányzat a működőképesség megőrzését szolgáló kiegészítő támogatásából 921 526 Ft-ot kapott az év folyamán.

A beszámolási időszakban fejlesztési célú hitelt nem vettünk fel.

Az önkormányzat a forráshiányt a kiadási megtakarításokkal, csökkentésekkel, illetve az elért többletbevételekkel ellentételezte.

A 2024. évi költségvetésünket az előző évekhez hasonlóan a kiadások csökkentése és a kényszerű takarékosság jellemezte.

A kiadások lehetséges csökkentésével, átütemezésével sikerült a fizetőképességet biztosítani.

Az önkormányzat felügyelete alá tartozó költségvetési szervek az éves beszámolási kötelezettségnek eleget tettek, melyek továbbítása a MÁK felé megtörtént.

A hivatal az intézmények vonatkozásában a kötelező számszaki egyezőséget felülvizsgálta és azt dokumentálta.

A 2024. évben az Önkormányzat pénzügyi helyzetét nem ellenőrizték.

Az Áht. 91. § (2) bekezdése szerint a zárszámadás előterjesztésekor a képviselő-testület részére tájékoztatásul a következő mérlegeket és kimutatásokat kell - szöveges indokolással együtt - bemutatni:

Az önkormányzat pénzkészlete (bankszámlák, pénztárak) 2024. január 1-jén 50 483 163 Ft volt. Bevételként 331 066 770 Ft került elszámolásra. Az év folyamán 329 359 404 Ft kifizetését követően a 2024. december 31-i záró pénzkészlet 53 369 174 Ft.

A többéves kihatással járó döntésekből származó működési és felhalmozási célú kötelezettségek összege 44 516 290 Ft. A működési célú kötelezettségek az előző évekről áthúzódó kötelezettségek.

Az önkormányzat hitelállomány 2024. december 31-én 26 915 463 Ft, az előző évhez képest 12 799 004 Ft a növekmény.

A beruházásoknál és a felújításoknál a 2024. évre áthúzódó és megvalósuló feladatokat és munkákat mutattuk ki.

Az önkormányzatnak 2024. december 31. napjával nem volt kezességvállalása. Kezességvállalás érvényesítésére nem került sor.

2024. december 31-én az önkormányzatnak külföldi hitelező felé adósság állománya nem volt. A 2024. évi költségvetést, valamint a következő évet terhelő belföldi szállítói kötelezettségként a mérlegben 12 800 823 Ft került kimutatásra, melyből nem lejárt 9 819 763 Ft, 1-90 nap közötti lejáratú 2 674 302 Ft.

Az intézmények 2024. évi utolsó finanszírozására 2024. december 10-én került sor, melyből az eddig beérkezett 2024. évi fizetési határidejű számláikat egyenlítették ki. Ezt követően még érkeztek 2024. évi fizetési határidejű számlák (melyek 2025. március hónapban kifizetésre kerültek). Ezek összegét lejárt adósság állományként kell kimutatni.

Az önkormányzat eszközeinek értéke 2024. december 31-én 819 016 508 Ft, mely 1,56 %-kal (12 563 872 Ft-tal) növekedett az előző évhez képest.

Az immateriális javak állománya 2023. december 31-i adathoz viszonyítva nem változott.

A tárgyi eszközök állománya 731 029 799 Ft. 0,75 %-os csökkenést mutat, melynek oka, hogy önkormányzati szinten a tárgyévi aktivált beruházások értéke nem haladta meg a tárgyévben elszámolt terv szerinti amortizációt.

A befektetett pénzügyi eszközök az elmúlt évhez képest nem változott.

A kezelésbe átadott eszközökkel az önkormányzat nem rendelkezett.

A forgóeszközök állománya a mérleg fordulónapján 999 170 Ft, mely 2023. évhez képest nem változott.

A növekedés következett be a pénzeszközöknél, melynek év végi állománya 53 369 174 Ft.

A követelések vonatkozásában csökkenés tapasztalható, mértéke 12,94 % az előző évhez képest, a javuló fizetési morál, a sikeres behajtásoknak köszönhetően.

Az önkormányzat intézményei az érték nélkül nyilvántartott eszközök állományát (0-ra leírt használatban lévő és használaton kívüli eszközök) kimutatták.

Az önkormányzat tulajdonában álló gazdálkodó szervezetek működéséből származó kötelezettsége: 2 862 000 Ft, mely a Tiszaladányi Alap Kft-hez kapcsolódik.

A részesedések a kimutatásban szerepkő tételekből tevődnek össze.

A 2024. évi költségvetési rendeletben megfogalmazott célok a végrehajtás során szükségessé vált módosításokkal együtt teljesültek. A fejlesztések eredményeként a működés takarékosabbá vált, a szolgáltatások színvonala emelkedett. 2024-ben több Képviselő-testületi döntés is a szigorú, takarékos és ésszerű gazdálkodást helyezte az előtérbe:

A fenntartható fejlődés érdekében, 2025-ben folyamatosan elemeznünk kellett a gazdasági folyamatokat, figyelembe véve az önkormányzat erre irányuló döntéseit.

A költségvetési szervek belső kontrollrendszeréről és belső ellenőrzéséről szóló 370/2011. (XII. 31.) Kormányrendelet (továbbiakban: Bkr.) 11. § (2a) bekezdése értelmében az önkormányzat valamennyi költségvetési szerv vezetője köteles az éves költségvetési beszámolóval együtt a Bkr. 1. melléklete szerinti vezetői nyilatkozatot a polgármesternek megküldeni. A költségvetési szervek vezetői ennek a kötelezettségüknek eleget tettek. A vezetői nyilatkozatok a zárszámadási rendelet tervezet mellékletét képezik.

A jogalkotásról szóló 2010. évi CXXX. törvény (Jat.) 17. §-a alapján a zárszámadási rendeletet előkészítő jegyző előzetes hatásvizsgálatot végzett, melyben felmérte a szabályozás várható következményeit. Az előzetes hatásvizsgálatot a HATÁSVIZSGÁLATI LAP tartalmazza.

A rendelet-tervezet elkészítésénél figyelembe vettük a jogszabályszerkesztésről szóló 61/2009. (XII.14.) IRM rendelet előírásait.