Királyhegyes Község Önkormányzat Képviselő-testületének

1/2016. (II. 11.) önkormányzati rendelete

a Királyhegyes Község Önkormányzat 2016. évi költségvetéséről, módosításáról és végrehajtásának rendjéről

Királyhegyes Község Önkormányzat Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában foglalt felhatalmazás alapján a helyi önkormányzatokról szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény 111. § meghatározott feladatkörében eljárva, figyelemmel a Magyar Köztársaság 2016. évi költségvetéséről szóló 2015. évi C. törvényben, az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 23.-24. §-aiban és az államháztartás végrehajtásáról szóló 368/2011.(XII.31.) szóló kormányrendelet 24. §-aban foglaltakra Királyhegyes Község Önkormányzata a 2016. évi költségvetéséről, módosításáról és végrehajtásának rendjéről az alábbi rendeletet alkotja.

I. Fejezet

A rendelet hatálya

1. § A rendelet hatálya kiterjed a Királyhegyes Község Önkormányzat Képviselő-testületére és szerveire, valamint a támogatásban részesített magánszemélyekre, jogi személyekre, jogi személyiséggel nem rendelkező szervezetekre terjed ki.

2. § (1) Királyhegyes Község Önkormányzat Képviselő-testülete az államháztartási törvényben foglaltak- valamint a pénzügyminiszter tájékoztatójának – figyelembe vételével a költségvetés címrendjét 2016. évre e rendelet 13. mellékletében határozza meg.

II. Fejezet

Az önkormányzat és költségvetési szervei 2016. évi költségvetése

3. § (1) Az önkormányzat a 2016. évi költségvetési

a) kiadási főösszegét   80 949 ezer forintban,

b) bevételi főösszegét 80 949 ezer forintban állapítja meg, a Működőképesség megőrzését szolgáló kiegészítő támogatás összege a bevételi előirányzatban 1 067 e Ft.

4. § (1) Az önkormányzat 2016. évi költségvetésében megállapított bevételi, és kiadási főösszeget Királyhegyes Község Önkormányzata vonatkozásában a 1. melléklet tartalmazza.

 (2) Az önkormányzat 2. mellékletében összesített bevételi előirányzatokat a 3. melléklet, a személyi juttatásokat és a munkaadókat terhelő járulékokat, a 4. melléklet a dologi kiadások előirányzatait, az 5. melléklet a beruházások részletezését, a 6. melléklet a felújítások kiadási előirányzatát, a 7. melléklet az önkormányzat által nyújtott támogatások, átadott pénzeszközök felsorolását, a 8. melléklet a szociális ellátások kimutatását, a 9. melléklet a cél- és általános tartalék előirányzatát tartalmazza.

(3) Királyhegyes Község Önkormányzata az engedélyezett létszámkeretét a 10 mellékletében részletezettek szerint állapítja meg, a közvetett támogatások kimutatását a 14. melléklet tartalmazza. Az önkormányzat adósságot keletkeztető ügyleteiből eredő fizetési kötelezettségeinek bemutatását a 15. melléklet tartalmazza.

(4) A többéves kihatással járó feladatok/hosszú lejáratú kötelezettségek bemutatása éves bontásban a 11. számú mellékletben található, az uniós forrásból finanszírozott támogatásból megvalósuló projektek bevételi és kiadási előirányzatait elkülönítetten a 12. számú melléklet tartalmazza.

(5) Az állami támogatások jogcímenkénti bontását a 16. melléklet tartalmazza.

(6) Az önkormányzat 3 évre épülő bevételi és kiadási előirányzatának adatait a 17. melléklet mutatja be.

II. A költségvetési kiadások

5. § (1) Az önkormányzat működési, fenntartási kiadási előirányzatait a Képviselő-testület a következők szerint hagyja jóvá:

                                                                                                          eFt

- Működési kiadások előirányzata összesen:                 60 288

Ebből:

- személyi jellegű kiadások:                                      23 159

- munkaadókat terhelő járulékok:                               5 084

- dologi jellegű kiadások:                                           22 167

- ellátottak pénzbeli juttatásai:                                     5 698

- működési célú pénze.átadás:                                   3 780

6. § (1) Az önkormányzat felújítási és felhalmozási kiadásai összesen 20 661 ezer forint.

A felújítási és felhalmozási kiadásokból:

- a beruházások előirányzata:                                            14 300 ezer forint,

- a felújítások előirányzata:                                                  5 461 ezer forint,

- az egyéb felhalmozási célú kiadások,

  támogatások előirányzata:                                                    400 ezer forint,

- tartalékok                                                                              500 ezer forint.

III. A költségvetési létszámkeret

7. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat létszám-előirányzatát a 10. melléklet szerint:

- 4 fő átlagos statisztikai állományi létszámban (átlaglétszámban), és

- 5 fő az év utolsó napján foglalkoztatható záró-létszámban

állapítja meg.

Az önkormányzat által foglalkoztatott közfoglalkoztatottak éves, átlagos létszám-előirányzatát 25 főben állapítja meg.

III. Fejezet

A költségvetési szervek gazdálkodása, előirányzatok megváltoztatása

8. § Az önkormányzat és a költségvetési szervei bevételi és kiadási előirányzatai év közben megváltoztathatóak.

9. § (1) A képviselő-testület kizárólagos hatáskörébe tartozik a költségvetési rendelet módosítása.

(2) Ha év közben az Országgyűlés, a Kormány, illetve valamely költségvetési fejezet vagy elkülönített állami pénzalap az önkormányzat számára pótelőirányzatot biztosít, arról a polgármester a képviselő-testületet tájékoztatni köteles. A pótelőirányzatról a polgármester a képviselő-testületet negyedévenként köteles tájékoztatni. A képviselő-testület legalább félévenként - adott év június 30-ig, illetve december 31-i hatállyal (a külön jogszabályban meghatározott határidőig) - dönt a költségvetési rendeletének pótelőirányzatok szerinti módosításáról.

(3) Az önkormányzat képviselő-testülete a jóváhagyott kiemelt előirányzatokon belül a részelőirányzatoktól - államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. Törvényben, és az államháztartás végrehajtásáról szóló 368/2011.(XII.31.) szóló kormányrendeletben foglaltak figyelembevételével - előirányzat-módosítás nélkül is eltérhet. A Képviselő-testület utólagos tájékoztatás mellett hozzájárul az évközi állami pótelőirányzatok terhére történő kiadási előirányzatok emeléséhez, az ilyen kifizetések teljesítéséhez.

(4) A Képviselő-testület az önkormányzat támogatási igénye, pályázata esetén felhatalmazza a polgármestert, hogy átruházott hatáskörben –a pályázati önerő terhére- nyilatkozatot tegyen a saját forrás biztosításáról.

10. §. (1) Az önkormányzat önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szervei saját hatáskörben előirányzat-módosítást hajthat végre. Az előirányzat-módosításról a jegyző előkészítésében a polgármester a képviselő-testületet 30 napon belül tájékoztatni köteles. A képviselő-testület az önállóan működő és gazdálkodó intézmény saját hatáskörben végrehajtott előirányzat-változásai miatt a költségvetési rendeletet legalább félévenként - adott év június 30-ig, illetve december 31-i hatállyal (a külön jogszabályban meghatározott határidőig) - módosítja.

(2) A költségvetési szervek a részükre meghatározott kiadási előirányzatokat nem léphetik túl.

Pénzgazdálkodás

11.§.(1) Az önkormányzat számlavezető pénzintézete 2014. szeptember 1. napjától a Pillér Takarékszövetkezet Királyhegyesi Fiókja.

(2) A képviselő-testület az önkormányzati gazdálkodás során az év közben létrejött költségvetési többletet értékpapír vásárlás, illetve pénzintézeti pénzlekötés útján hasznosítja.

(3) A költségvetés módosítására, az előirányzatok közötti átcsoportosításra, a hiány fedezésének módjára, a hitel felvételére a polgármester terjeszti a javaslatot írásban a képviselő-testület elé.

(4.)A költségvetési hiány finanszírozására elsősorban az előző évek pénzmaradvány, másodsorban a központi költségvetési támogatás használható fel. A 3. § (1) bekezdésében megállapított működési hiány fedezetéül hitel tényleges igénybevétele előtt a 2015. évi zárszámadás során az önkormányzatnál képződő feladattal nem terhelt (szabad) pénzmaradvány összegét a hiány csökkentésére kell fordítani.

(5) Az önkormányzat nevében kötelezettséget a polgármester vállalhat. A kötelezettség vállalás pénzügyi ellenjegyzésére és a teljesítés igazolására kizárólag az önkormányzati hivatal főkönyvi könyvelője, ennek hiányában a jegyző által írásban kijelölt köztisztviselő jogosult.

Vegyes rendelkezések

12. § (1) A köztisztviselők illetményalapja a 2016. évi költségvetési törvényről szóló 2015. évi C. Törvényben foglaltak alapján 2016. január 1-től 38.650.- Ft.

(2) Királyhegyes Község Önkormányzatánál és az önkormányzat önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szerveinél a bérfizetés napja a tárgyhót követő hó ötödik napja. Amennyiben a bérfizetési nap munkaszüneti napra esik a bérfizetési nap az ötödikét megelőző utolsó munkanap. A munkabérek átutalásáról a munkáltató a bérfizetési napot megelőző munkanapon jogosult intézkedni.

(3) Királyhegyes Község Önkormányzata a köztisztviselőit a köztisztviselők jogállásáról szóló 2012. évi V. Törvényben és a köztisztviselők cafetéria juttatásának részletes szabályairól szóló 249/2012.(VIII.31.) Korm. Rendeletben meghatározottak alapján nyújtandó ún. cafetéria-juttatásban részesíti, melynek részletszabályait a Közszolgálati Szabályzat tartalmazza.

Királyhegyes Község Önkormányzata főállású dolgozóinak és köztisztviselőinek évi bruttó 200.000.- Ft-nak megfelelő természetbeni juttatást biztosít

IV. Fejezet

Záró rendelkezések

13. § (1) Ez a rendelet a kihirdetés napját követő napon lép hatályba, de rendelkezéseit 2016. január 1. napjától kezdve kell alkalmazni.

(2) Az önkormányzat átmeneti gazdálkodásáról szóló 12/2015.(XII.18) önkormányzati rendelet jelen rendelet kihirdetésével hatályát veszti.

(3) A rendelet kihirdetéséről a jegyző gondoskodik.

Ph.

Horváth Lajos                                                                                    Dr. Barna Angéla

polgármester                                                                                           jegyző

Záradék: Kihirdetése közszemlére tétellel 2016. február 12. napjától.

Királyhegyes, 2016. február 15.

                                                                                                           Dr. Barna Angéla

                                                                                                                    jegyző