Ferencszállás Község Önkormányzata Képviselő-testületének 11/2023. (VI. 25.) önkormányzati rendeletének indokolása
az önkormányzat 2023. évi költségvetéséről szóló 1/2023. (II. 15.) önkormányzati rendelet módosításáról
Hatályos: 2023. 06. 26Ferencszállás Község Önkormányzata Képviselő-testületének 11/2023. (VI. 25.) önkormányzati rendeletének indokolása
2023.06.26.
az önkormányzat 2023. évi költségvetéséről szóló 1/2023. (II. 15.) önkormányzati rendelet módosításáról
Végső előterjesztői indokolás
A Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény (továbbiakban: Mötv.) 111. § (2) bekezdése alapján a helyi önkormányzat gazdálkodásának alapja az éves költségvetése.
Az Mötv. 115. § (1) bekezdése alapján a helyi önkormányzat gazdálkodásának biztonságáért a képviselő-testület, a gazdálkodás szabályszerűségéért a polgármester felelős.
Ferencszállás Községi Önkormányzat költségvetését az Önkormányzat 2023. évi költségvetéséről szóló 1/2023 (II.15.) önkormányzati rendelet (továbbiakban: Rendelet) határozza meg, melyben a bevételi és kiadási főösszeg 893.833 ezer forint.
Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény (továbbiakban: Áht) 34. § (1) bekezdése szerint a helyi önkormányzat költségvetési rendeletében megjelenő bevételek és kiadások módosításáról, a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosításról az Áht. 34. § (2) és (3) bekezdésben meghatározott kivétellel a képviselő-testület dönt.
Az Áht. 34. § (4) bekezdése alapján a képviselő-testület az Áht. 34. § (2) és (3) bekezdés szerinti előirányzat-módosítás, előirányzat-átcsoportosítás átvezetéseként - az első negyedév kivételével - negyedévenként, a döntése szerinti időpontokban, de legkésőbb az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig, december 31-i hatállyal módosítja a költségvetési rendeletét. Ha év közben az Országgyűlés - a helyi önkormányzatot érintő módon - a 14. § (3) bekezdése szerinti fejezetben meghatározott támogatások költségvetési kiadási előirányzatait zárolja, azokat csökkenti, törli, az intézkedés kihirdetését követően haladéktalanul a képviselő-testület elé kell terjeszteni a költségvetési rendelet módosítását.
Az alábbiakban kifejtett indokok alapján szükséges a 2023. évi önkormányzati költségvetési rendelet 2. számú módosítása:
A bevételi és kiadási előirányzatoknál előirányzat-módosítást kell végrehajtani.
Bevételi előirányzat módosítás indoka:
1. Májusi felmérésben a falugondnoki támogatás 338,998 Ft-tal, a gyermekétkeztetés 168,870 Ft-tal emelkedett.
2. Szociális tűzifa igénylésre 808,990 Ft támogatásról érkezett támogatói okirat (49 erdei m3).
3. Bérintézkedések támogatása 873,320 Ft.
4. Védőnő átadásával a rezsi átszámlázására új jogcímként került felvételre működési bevétel 414,000 Ft.
5. Helyi iparűzési adó bevétel túlteljesült, megemelésre került 10,325,427 Ft-tal.
6. Vashulladék került értékesítésre, így a bevétel növekedett 111,125 Ft-tal.
7. Bérleti szerződés felmondása miatt csökkent a bevételi oldal 152,400 Ft-tal.
8. KEHOP pályázatról maradványba került 121.627.228 Ft.
Kiadási előirányzat módosítás indoka:
1. Rezsi emelkedése miatt átcsoportosításra került Közutakról 238,225 Ft, Zöldterület kezelésről 665,600 Ft, Köztemetőről 330,445 Ft, Gyermekétkeztetésről 1,000,000 Ft, Város és Községgazdálkodásról 3,447,461 Ft, Háziorvosi alapellátásra 800,000 Ft, Védőnői ellátásra 250,000 Ft, Közművelődésre 1,000,000 Ft, Önkormányzati vagyonra 2,250,877 Ft, Sportlétesítmények működtetésére 1,300,000 Ft,
2. Településfejlesztési projekt többletkiadás miatt emelkedett 52,947 Ft-tal
3. Ár- és belvízvédelemnél átcsoportosításra került felhalmozásról dologira, illetve felújításra 313,036,250 Ft.
4. Leader játszótér bővítés pályázat támogatói okirata alapján megítélt összeg 3,152,860 Ft.