Árpádhalom Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2024. (V. 23.) önkormányzati rendelete

Árpádhalom Község Önkormányzata 2023. évi zárszámadásáról

Hatályos: 2024. 05. 24- 2029. 12. 30

Árpádhalom Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2024. (V. 23.) önkormányzati rendelete

Árpádhalom Község Önkormányzata 2023. évi zárszámadásáról

2024.05.24.

Árpádhalom Község Önkormányzata Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotó hatáskörében, az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 91. § (1) bekezdésében meghatározott feladatkörében eljárva a következő rendeletet alkotja.

1. § A rendelet hatálya a Képviselő-testületre és annak bizottságára, az önkormányzatra, és az önkormányzat felügyelete alá tartozó intézményekre terjed ki.

2. § A Képviselő-testület az Árpádhalom Község Önkormányzata 2023. évi zárszámadását

a) 288751000 Ft bevételi főösszeggel,

b) 285081000 Ft kiadási főösszeggel,

c) 3669558 Ft pénzmaradvánnyal hagyja jóvá.

3. § Az önkormányzat gazdálkodási körébe tartozó

a) a cím előirányzat csoportonként tartalmazó bevételi források teljesítését, valamint a kiadások kiemelt előirányzatok teljesítését az 1. melléklet,

b) a COFOG bontásban tartalmazó a bevételi források teljesítését, valamint a kiadások kiemelt előirányzatok teljesítését a 2. melléklet

c) a költségvetési kiadásokat 2023. évi előirányzat, kötelezettségvállalás, teljesítés rovatrend szerinti bontásban a 3. melléklet,

d) a költségvetési bevételeket 2023. évi előirányzat, kötelezettségvállalás, teljesítés rovatrend szerinti bontásban a 4. melléklet,

e) a 2023. évi eredmény kimutatást az 5. melléklet,

f) a maradvány kimutatást a 6. melléklet,

g) a 2023. december 31-i mérleget a 7. melléklet,

h) az önkormányzat vagyonleltárát a 8. melléklet,

i) a működési és felhalmozási célú bevételeket és kiadásokat intézményenként a 9. melléklet,

j) az önkormányzat bevételeit és kiadásait mérlegszerű kimutatásban a 10. melléklet,

k) a hitelfelvételhez kapcsolódó többéves kihatással járó feladatokat a 11. melléklet,

l) a 370/2011.(XII.31.) Kormányrendelet 1. mellékletét a 12. melléklet tartalmazza.

4. § Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba, és 2029. december 31-én hatályát veszti.

1. melléklet a 3/2024. (V. 23.) önkormányzati rendelethez

ÁRPÁDHALOM KÖZSÉG ÖNKORMÁNYZATA ÉS INTÉZMÉNYEI ÖSSZESEN 2023. ÉVI KÖLTSÉGVETÉS ZÁRSZÁMADÁSÁRÓL /Ezer Ft-ban/

1. Bevételek:

CÍM SZÁM

ALCÍMSZÁM

ELŐIR. CSOP. SZÁM

KIEM. ELŐIR. SZÁM

CÍM NÉV

ALCÍM NÉV

ELŐIR. CSOP. NÉV

KIEMELT ELŐIRÁNYZAT NEVE BEVÉTELEK

2023. évi módosított költségvetés

2023. évi költségvetés teljesítése

2023telj/2023 mód változás %-ban

I.

I.

K Ö Z S É G I Ö N K O R M Á N Y Z A T

I.

Működési bevételek

62 982

44 450

70,6

1.

» Intézményi bevételek

28 625

16 066

56,1

2.

» Közhatalmi bevételek

34 357

28 384

82,6

2.1.

» helyi adók

32 632

27 592

84,6

2.2.

» Magánszemélyek kommunális adója

1 254

704

56,1

2.3.

» Egyéb közhatalmi bevételek

471

88

18,7

II.

Támogatások

161 330

106 849

66,2

1.

Önkormányzatok költségvetési támogatása

161 330

106 849

66,2

1.1

» feladatfinanszírozási támogatás

71 270

71 270

100,0

1.2

» Egyéb működési célú támogatások áh. belülről

47 014

13

0,0

1.3

» egyéb központi támogatás

37 334

35 531

0,0

1.4

» egyáb működési célú tám. (Áh kívül)

5 712

35

0,0

III.

Felhalmozási és tőke jellegű bevételek

69 001

68 838

1.

» Tárgyi eszköz értékesítés

15 283

15 120

0,0

2.

» Egyéb felhalmozási célú támogatások

53 718

53 718

0,0

3.

» ingatlan értékesítés

0

0

0,0

IV.

Véglegesen átvett pénzeszközök

32 741

32 273

98,6

1.

Működési célú pénzeszköz átvétel

32 612

32 273

99,0

» Ebből OEP-től átvett

0

0

0,0

2.

Felhalmozási célú pénzeszköz átvétel

129

0

0,0

» Ebből OEP-től átvett

0

0

0,0

V.

Támogatási kölcsön visszatérülés

0

0

0,0

VI.

Pénzforgalom nélküli bevételek

19 116

19 116

100,0

1.

» előző évi működési pénzmaradvány

0

0

0,0

2.

» előző évi felhalmozási pénzmaradvány

19 116

19 116

100,0

VII.

Finanszírozási bevételek

49 498

49 498

100,0

1.

» működési célú hitelek

47 411

47 411

100,0

2.

» felhalmozási célú hitelek

0

0

0,0

3.

» megelőlegezés

2 087

2 087

0,0

Önkormányzat összesen:

394 668

321 024

81,3

Önkormányzaton belüli pénzeszköz átadás (intézményi támogatás)

-32 612

-32 273

99,0

ÖNKORMÁNYZATI KÖLTSÉGVETÉS BEVÉTEL

362 056

288 751

79,8

PÉNZFORGALMI BEVÉTEL ÖSSZESEN:

362 056

288 751

79,8

2. Kiadások

CÍM SZÁM

ALCÍMSZÁM

ELŐIR. CSOP. SZÁM

KIEM. ELŐIR. SZÁM

CÍM NÉV

ALCÍM NÉV

ELŐIR. CSOP. NÉV

KIEMELT ELŐIRÁNYZAT NEVE KIADÁSOK

2023 évi költségvetés

2023. évi költségvetés teljesítése

2023telj/2023 mód változás %-ban

K Ö Z S É G I Ö N K O R M Á N Y Z A T

I.

Működési kiadások

189 573

149 501

78,9

1.

Személyi juttatások

84 947

84 947

100,0

2.

Szociális hozzájárulási adó

8 895

8 895

100,0

3.

Dologi kiadások

95 731

55 659

58,1

II.

Pénzeszköz átadás, egyéb támogatás

53 249

47 769

89,7

1.

Intézményi támogatás

32 612

32 273

99,0

2.

Szolidaritási hozzájárulás

7 415

7 415

0,0

3.

Egyéb szervek támogatása

21

0

0,0

4.

Működési célú pénzeszköz átadás (gyermekszül.

0

0

0,0

5.

Normatíva visszafizetés

5 027

3 848

0,0

6.

Önkormányzat által folyósított ellátások

679

679

100,0

7.

Pénzeszköz átadás Önkormányzatoknak

7 495

3 554

47,4

III.

Felhalmozási kiadások

100 734

68 972

68,5

1.

» ingatlan vásárlás

390

0

0,0

2.

» felújítási kiadások

59 583

59 583

100,0

3.

» egyéb felhalmozási célú kiadások

39 018

7 646

0,0

4.

» tárgyi eszköz vásárlás

1 743

1 743

0,0

IV.

Tartalék

0

0

0,0

Céltartalék

0

0

0,0

Általános tartalék

0

0

0,0

V.

Finanszírozási kiadások

51 112

51 112

100,0

1.

Hitel törlesztés

47 411

47 411

100,0

2.

Felhalmozási hitel törlesztés

1 444

1 444

3.

megelőlegezés visszafizetése

2 257

2 257

0,0

ÖNKORMÁNYZAT ÖSSZESEN:

394 668

317 354

80,4

Önkormányzaton belüli pénzeszköz átadás ( intézményi támogatás)

-32 612

-32 273

99,0

ÖNKORMÁNYZAT KÖLTSÉGVETÉS KIADÁS

362 056

285 081

78,7

PÉNZFORGALMI KIADÁSOK ÖSSZESEN:

362 056

285 081

78,7

2. melléklet a 3/2024. (V. 23.) önkormányzati rendelethez

ÁRPÁDHALOM KÖZSÉG ÖNKORMÁNYZATA ÉS INTÉZMÉNYEINEK 2023. ÉVI KÖLTSÉGVETÉSÉNEK ZÁRSZÁMADÁSA / E Ft/

Címszám

Alcímszám

Előirányzat Csoportszám.

Kiemelt előir. szám

Címnév

Alcímnév

Előirányzat Csoportnév

KIEMELT ELŐIRÁNYZAT NEVE

2023. évi módosított kiadási előirányzat

2023. évi kiadási előirányzat teljesítése

2023. évi módosított bevételi előirányzat

2023. évi bevételi előirányzat teljesítése

1.

ÖNKORMÁNYZAT

/1.

Önkormányzati jogalkotás 011130

1.

Működési költségvetés

50

14

1.

Személyi juttatások

15 647

15 647

2.

Szociális hozzájárulási adó

1 146

1 146

3.

Dologi kiadások

14 935

12 861

SZAKFELADAT ÖSSZESEN:

31 728

29 654

50

14

/1.

Foglalkoztatottak átlaglétszáma (fő)

7,00

7,00

/2.

Adóigazgatás 900020

1.

Működési költségvetés

34 357

28 384

1.

Felhalmozási költségvetés

SZAKFELADAT ÖSSZESEN:

0

0

34 357

28 384

/3.

Közvilágítás 064010

1.

Működési költségvetés

1.

Dologi kiadások

11 430

2 393

SZAKFELADAT ÖSSZESEN:

11 430

2 393

0

0

/4.

Város és községgazdálkodás 066020

1.

Működési költségvetés

5 103

2 495

1.

Személyi juttatások

6 484

6 484

2.

Szociális hozzájárulási adó

822

822

3.

Dologi kiadások

23 801

11 672

2.

Felhalmozási költségvetés

852

852

283

120

SZAKFELADAT ÖSSZESEN:

31 959

19 830

5 386

2 615

/4.

Foglalkoztatottak átlaglétszáma (fő)

2,00

2,00

/5.

Közterület rendjének védelme 031030

1.

Működési költségvetés

1.

Személyi juttatások

816

816

2.

Szociális hozzájárulási adó

145

145

3.

Dologi kiadások

SZAKFELADAT ÖSSZESEN:

961

961

0

0

/5.

Foglalkoztatottak átlaglétszáma (fő)

1,00

1,00

/6.

Család- és nővédelmi egészségügyi gondozás 074031

1.

Működési költségvetés

1 522

1 522

1.

Személyi juttatások

228

228

2.

Szociális hozzájárulási adó

27

27

3.

Dologi kiadások

313

313

SZAKFELADAT ÖSSZESEN:

568

568

1 522

1 522

/6.

Foglalkoztatottak átlaglétszáma (fő)

0,00

0,00

/7.

Önkormányzati vagyonnal való gazdálkodás 013350

1.

Működési költségvetés

8 199

8 199

1.

Dologi kiadások

700

700

2.

Felhalmozási költségvetés

15 000

15 000

1.

Beruházás

2.

felújítás

SZAKFELADAT ÖSSZESEN:

700

700

23 199

23 199

/8.

Forgatási célú finanszírozási műveletek 9000060

1.

Működési költségvetés

1.

likvid hitel

47 411

47 411

47 411

47 411

2.

Elhalmozási hitel

1 444

1 444

SZAKFELADAT ÖSSZESEN:

48 855

48 855

47 411

47 411

/9.

Köztemető-fenntartás és működtetés 013320

1.

Működési költségvetés

90

90

1.

Személyi juttatások

2.

Munkaadókat terhelő járulékok

3.

Dologi kiadások

53

53

SZAKFELADAT ÖSSZESEN:

53

53

90

90

/9.

Foglalkoztatottak átlaglétszáma (fő)

0,00

0,00

/10.

Településfejlesztési projektek és támogatásuk 062020

1.

Működési költségvetés

36

36

1.

Személyi juttatások

0

0

2.

Munkaadókat terhelő járulékok

0

0

3.

Dologi kiadások

3 244

3 244

2.

Felhalmozási költségvetés

53 161

53 161

1.

Ingatlan vásárlás

390

0

2.

Felújítás

59 583

59 583

3.

Tárgyi eszköz vásárlás

300

300

4.

Előző évi maradvány

0

0

5.

Pályázat visszafizetés elsz. alapján

7 645

7 645

SZAKFELADAT ÖSSZESEN:

71 162

70 772

53 197

53 197

/10.

Foglalkoztatottak átlaglétszáma (fő)

0,00

0,00

/11.

Mintaprogram 041237

1.

Működési költségvetés

22 721

20 914

1.

Személyi juttatások

12 453

12 453

2.

Munkaadókat terhelő járulékok

898

898

3.

Dologi kiadások

8 955

4 778

2.

Felhalmozási költségvetés

557

557

2.

Tárgyi eszköz vásárlás

592

592

SZAKFELADAT ÖSSZESEN:

22 898

18 721

23 278

21 471

/11.

Foglalkoztatottak átlaglétszáma (fő)

16,00

16,00

/12.

Egyéb szociális pénzbeli és természetbeni ellátások 107060

1.

Működési költségvetés

6 212

35

1.

Önkormányzat által folyósított ellátások

679

679

2.

Dologi kiadások

1 200

1 200

2.

Felhalmozási költségvetés

129

0

SZAKFELADAT ÖSSZESEN:

1 879

1 879

6 341

35

/13.

Önkormányzatok elszámolásai költségvetési szerveikkel 018030

1.

Működési költségvetés

1.

Irányítás alá tartozó költségvetési szervek működési támogatása

32 612

32 273

2.

Támogatások

7 482

3 541

3.

Maradvány

19 024

19 024

SZAKFELADAT ÖSSZESEN:

40 094

35 814

19 024

19 024

/14

Háziorvosi alapellátás 072111

1.

Működési költségvetés

15 000

13 401

1.

Dologi kiadások

16 600

11 782

SZAKFELADAT ÖSSZESEN:

16 600

11 782

15 000

13 401

/14.

Foglalkoztatottak átlaglétszáma (fő)

0,00

0,00

/15.

Ifjúság-egészségügyi gondozás 074032

1.

Működési költségvetés

1.

Személyi juttatások

361

361

2.

Szociális hozzájárulási adó

42

42

SZAKFELADAT ÖSSZESEN:

403

403

0

0

/15.

Foglalkoztatottak átlaglétszáma (fő)

1,00

1,00

/16

Közművelődési 082091

1.

Működési költségvetés

7 741

120

1.

Személyi juttatások

2 418

2 418

2.

Szociális hozzájárulási adó

0

0

3.

Dologi kiadások

6 095

72

SZAKFELADAT ÖSSZESEN:

8 513

2 490

7 741

120

/16.

Foglalkoztatottak átlaglétszáma (fő)

1,00

1,00

/17.

Civil szervezetek működési támogatása 084031

1.

Működési költségvetés

1.

Támogatás

21

0

SZAKFELADAT ÖSSZESEN:

21

0

0

0

/18.

Házi segítségnyújtás 107052

1.

Működési költségvetés

175

173

1.

Személyi juttatások

12 491

12 491

2.

Munkaadókat terhelő járulékok

1 468

1 468

3.

Dologi kiadások

350

310

SZAKFELADAT ÖSSZESEN:

14 309

14 269

175

173

/18.

Foglalkoztatottak átlaglétszáma (fő)

3,00

3,00

/19.

Falugondnoki, tanyagondnoki szolgáltatás 107055

1.

Működési költségvetés

1.

Személyi juttatások

4 381

4 381

2.

Szociális hozzájárulási adó

531

531

3.

Dologi kiadások

1 630

1 237

SZAKFELADAT ÖSSZESEN:

6 542

6 149

0

0

/19.

Foglalkoztatottak átlaglétszáma (fő)

1,00

1,00

/20.

Önkormányzatok és társulásaik elszámolásai 018010

1.

Működési költségvetés

200

99

71 270

71 270

támogatás

47 001

0

1.

normatíva visszafizetés

5 027

3 848

2.

pályázati visszafizetések

31 372

0

3.

megelőlegezés

2 257

2 257

2 087

2 087

SZAKFELADAT ÖSSZESEN:

38 856

6 204

120 358

73 357

/21.

Szociális étkeztetés 107051

1.

Működési költségvetés

1.

Személyi juttatások

1 914

1 914

2.

Személyi juttatások

249

249

SZAKFELADAT ÖSSZESEN:

2 163

2 163

0

0

/21.

Foglalkoztatottak átlaglétszáma (fő)

1,00

1,00

/22.

Központi költségvetési befizetések 018020

1.

Működési költségvetés

1.

Szolidaritási adó

7 415

7 415

SZAKFELADAT ÖSSZESEN:

7 415

7 415

0

0

/23.

Óvodai nevelés, ellátás működtetési feladatai 091140

1.

Működési költségvetés

1.

Dologi kiadások

20

20

SZAKFELADAT ÖSSZESEN:

20

20

0

0

ÁRPÁDHALOM KÖZSÉG ÖNKORMÁNYZATA ÖSSZESEN:

357 129

281 095

357 129

284 013

Őnkormányzatnál foglalkoztatottak átlaglétszáma (fő)

33,00

33,00

2.

ÁRPÁDHALOM KÖZSÉGI KONYHA

/1.

Gyermekétkeztetés köznevelési intézményben 096015

1.

Működési költségvetés

1.

Személyi juttatások

2 495

2 495

2.

Munkaadókat terhelő járulékok

324

324

3.

Dologi kiadások

848

570

SZAKFELADAT ÖSSZESEN:

3 667

3 389

0

0

/1.

Foglalkoztatottak átlaglétszáma (fő)

1,00

1,00

/2.

Intézményen kívüli gyerekekétkeztetés 104037

1.

Működési költségvetés

1.

Dologi kiadások

300

139

SZAKFELADAT ÖSSZESEN:

300

139

0

0

/3.

Szociális étkeztetés 107051

1.

Működési költségvetés

1 650

1 650

1.

Személyi juttatások

3 183

3 183

2.

Munkaadókat terhelő járulékok

407

407

3.

Dologi kiadások

926

926

SZAKFELADAT ÖSSZESEN:

4 516

4 516

1 650

1 650

/3.

Foglalkoztatottak átlaglétszáma (fő)

1,00

1,00

/4.

Munkahelyi étkeztetés 096025

1.

Működési költségvetés

1 627

1 527

1.

Dologi kiadások

1 725

1 725

SZAKFELADAT ÖSSZESEN:

1 725

1 725

1 627

1 527

/5.

Támogatási célú finanszírozási műveletek 018030

1.

Működési költségvetés

13

13

1.

Intézmény finanszírozás

6 889

6 550

2.

Maradvány

55

55

SZAKFELADAT ÖSSZESEN:

13

13

6 944

6 605

Árpádhalom Községi Konyha összesen:

10 221

9 782

10 221

9 782

Községi Étkezdénél foglalkoztatottak átlaglétszáma (fő)

2,00

2,00

3.

Árpádhalomi Erzsébet Gyermek Otthon

Napköziotthonos Óvoda

/1

Óvodai nevelés, ellátás 091110

1.

Működési költségvetés

3

3

1.

Személyi juttatások

19 038

19 038

2.

Szociális hozzájárulási adó

2 446

2 446

3.

Dologi kiadások

5

1

SZAKFELADAT ÖSSZESEN:

21 489

21 485

3

3

/1

Foglalkoztatottak átlaglétszáma (fő)

3,00

3,00

/2

Saj. Nev. igényű gyerekek óvodai nev., ell. szakmai feladatai 091120

1.

Működési költségvetés

1.

Személyi juttatások

105

105

2.

Szociális hozzájárulási adó

12

12

SZAKFELADAT ÖSSZESEN:

117

117

0

0

/2

Foglalkoztatottak átlaglétszáma (fő)

2,00

2,00

/3.

Óvodai nevelés, ellátás 091140

1.

Működési költségvetés

5

2

1.

Dologi kiadások

446

154

SZAKFELADAT ÖSSZESEN:

446

154

5

2

/4.

Támogatási célú finanszírozási műveletek 018030

1.

Működési költségvetés

1.

Intézményi támogatás felügyeleti szervtől

25 723

25 723

2.

Maradvány

37

37

SZAKFELADAT ÖSSZESEN:

0

0

25 760

25 760

/5.

Gyermekétkeztetés köznevelési intézményben 096015

1.

Működési költségvetés

1.

Személyi juttatások

1 426

1 426

2.

Munkaadókat terhelő járulékok

185

185

3.

Dologi kiadások

323

323

SZAKFELADAT ÖSSZESEN:

1 934

1 934

0

0

/5.

Foglalkoztatottak átlaglétszáma (fő)

0,00

0,00

/6.

Munkahelyi étkeztetés 096025

1.

Működési költségvetés

679

593

1.

Személyi juttatások

363

363

2.

Munkaadókat terhelő járulékok

46

46

3.

Dologi kiadások

1 004

459

SZAKFELADAT ÖSSZESEN:

1 413

868

679

593

/6.

Foglalkoztatottak átlaglétszáma (fő)

0,00

0,00

/7.

Intézményen kívüli gyerekekétkeztetés 104037

1.

Működési költségvetés

1.

Dologi kiadások

41

41

SZAKFELADAT ÖSSZESEN:

41

41

0

0

/8.

Szociális étkeztetés 107051

1.

Működési költségvetés

871

871

1.

Személyi juttatások

1 144

1 144

2.

Munkaadókat terhelő járulékok

147

147

3.

Dologi kiadások

587

587

SZAKFELADAT ÖSSZESEN:

1 878

1 878

871

871

/8.

Foglalkoztatottak átlaglétszáma (fő)

0,00

0,00

Árpádhalomi Erzsébet Gyermek Otthon Napköziotthonos Óvoda ÖSSZESEN:

27 318

26 477

27 318

27 229

Intézénynél foglalkoztatottak létszáma (fő) ÖSSZESEN:

5,00

5,00

ÖNKORMÁNYZATI KÖLTSÉGVETÉS ÖSSZESEN:

394 668

317 354

394 668

321 024

Foglalkoztatottak létszáma (fő) ÖSSZESEN:

40,00

40,00

Pénzeszköz átadás intézményeknek önkormányzaton belül

-32 612

-32 273

-32 612

-32 273

ÖNKORMÁNYZATI KIADÁSOK ÉS BEVÉTELEK ÖSSZESEN:

362 056

285 081

362 056

288 751

Pénzeszköz átadás intézményeknek önkormányzaton belül

32 612

32 273

32 612

32 273

PÉNZFORGALMI KIADÁSOK ÉS BEVÉTELEK ÖSSZESEN:

394 668

317 354

394 668

321 024

Foglalkoztatott létszám:

40,00

40,00

Ebből:

» közalkalmazottak

7,00

7,00

» köztisztviselők

0,00

0,00

» közfoglalkoztatásban foglalkoztatottak

16,00

16,00

» társadalmi megbízatás

6,00

6,00

» megbízási szerződéssel

8,00

8,00

» munkaszerződéssel foglalkozt.

3,00

3,00

3. melléklet a 3/2024. (V. 23.) önkormányzati rendelethez

01 - K1-K8. Költségvetési kiadások

#

Megnevezés

Eredeti előirányzat

Módosított előirányzat

Kötelezettségvállalás, más fizetési kötelezettség - Költségvetési évben esedékes

Kötelezettségvállalás, más fizetési kötelezettség - Költségvetési évben esedékes végleges

Kötelezettségvállalás, más fizetési kötelezettség - Költségvetési évet követően esedékes

Kötelezettségvállalás, más fizetési kötelezettség - Költségvetési évet követően esedékes végleges

Teljesítés

2

3

4

5

6

7

8

9

10

01

Törvény szerinti illetmények, munkabérek (K1101)

63 169 000

70 257 526

0

70 257 526

113 632 500

0

70 257 526

05

Végkielégítés (K1105)

0

260 000

0

260 000

0

0

260 000

06

Jubileumi jutalom (K1106)

1 703 000

1 229 937

0

1 229 937

0

0

1 229 937

09

Közlekedési költségtérítés (K1109)

1 264 000

300 695

0

300 695

0

0

300 695

13

Foglalkoztatottak egyéb személyi juttatásai (>=14) (K1113)

0

1 058 620

0

1 058 620

0

0

1 058 620

15

Foglalkoztatottak személyi juttatásai (=01+…+13) (K11)

66 136 000

73 106 778

0

73 106 778

113 632 500

0

73 106 778

16

Választott tisztségviselők juttatásai (K121)

7 597 000

7 417 200

0

7 417 200

0

0

7 417 200

17

Munkavégzésre irányuló egyéb jogviszonyban nem saját foglalkoztatottnak fizetett juttatások (K122)

5 681 000

4 146 498

0

4 146 498

0

0

4 146 498

18

Egyéb külső személyi juttatások (K123)

0

276 743

0

276 743

0

0

276 743

19

Külső személyi juttatások (=16+17+18) (K12)

13 278 000

11 840 441

0

11 840 441

0

0

11 840 441

20

Személyi juttatások (=15+19) (K1)

79 414 000

84 947 219

0

84 947 219

113 632 500

0

84 947 219

21

Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó (=22+…+27) (K2)

8 106 000

8 894 741

0

8 894 741

19 628 946

0

8 894 741

22

ebből: szociális hozzájárulási adó (K2)

0

0

0

0

0

0

8 760 284

25

ebből: táppénz hozzájárulás (K2)

0

0

0

0

0

0

80 059

27

ebből: munkáltatót terhelő személyi jövedelemadó (K2)

0

0

0

0

0

0

54 398

28

Szakmai anyagok beszerzése (K311)

0

21 886

0

21 886

0

0

0

29

Üzemeltetési anyagok beszerzése (K312)

17 086 000

13 932 496

14 952

13 875 591

0

0

12 652 814

30

Árubeszerzés (K313)

0

330 400

0

330 400

0

0

330 400

31

Készletbeszerzés (=28+29+30) (K31)

17 086 000

14 284 782

14 952

14 227 877

0

0

12 983 214

32

Informatikai szolgáltatások igénybevétele (K321)

500 000

1 184 576

11 194

1 173 382

0

0

488 172

33

Egyéb kommunikációs szolgáltatások (K322)

490 000

465 760

0

465 760

0

0

411 572

34

Kommunikációs szolgáltatások (=32+33) (K32)

990 000

1 650 336

11 194

1 639 142

0

0

899 744

35

Villamosenergia szolgáltatás díja (K3311)

12 800 000

14 088 607

1 000 813

13 087 794

21 098 183

0

2 335 734

36

Gázenergia szolgáltatás díja (K3312)

4 100 000

2 672 947

0

2 672 947

0

0

247 232

38

Víz- és csatorna szolgáltatás díja (K3314)

1 163 000

970 157

0

970 157

0

0

32 964

39

Közüzemi díjak (= 35+…+38) (K331)

18 063 000

17 731 711

1 000 813

16 730 898

21 098 183

0

2 615 930

40

Vásárolt élelmezés (K332)

0

285 827

0

285 827

0

0

216 536

43

Karbantartási, kisjavítási szolgáltatások (K334)

1 150 000

1 162 841

0

1 127 841

0

0

1 035 131

46

Szakmai tevékenységet segítő szolgáltatások (K336)

16 750 000

21 858 309

0

21 858 309

0

0

18 165 438

47

Egyéb szolgáltatások (>=48) (K337)

15 498 000

14 863 471

24 382

14 839 089

800 000

0

6 513 761

48

ebből: biztosítási díjak (K337)

0

0

0

0

0

0

1 178 562

49

Szolgáltatási kiadások (=39+40+41+43+44+46+47) (K33)

51 461 000

55 902 159

1 025 195

54 841 964

21 898 183

0

28 546 796

53

Működési célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó (K351)

10 976 000

11 635 516

112 242

11 199 608

5 637 117

0

4 971 823

54

Fizetendő általános forgalmi adó (K352)

0

4 050 000

0

4 050 000

0

0

4 050 000

55

Kamatkiadások (>=56+57) (K353)

1 500 000

1 708 980

0

1 708 980

2 000

0

1 668 460

62

Egyéb dologi kiadások (K355)

2 455 000

6 499 130

80 000

6 419 130

0

0

2 539 365

63

Különféle befizetések és egyéb dologi kiadások (=53+54+55+58+62) (K35)

14 931 000

23 893 626

192 242

23 377 718

5 639 117

0

13 229 648

64

Dologi kiadások (=31+34+49+52+63) (K3)

84 468 000

95 730 903

1 243 583

94 086 701

27 537 300

0

55 659 402

104

Egyéb nem intézményi ellátások (>=105+…+123) (K48)

1 000 000

678 500

0

678 500

887 085

0

678 500

120

ebből: köztemetés Szoctv.48.§ (K48)

0

0

0

0

0

0

3 000

121

ebből: települési támogatás Szoctv. 45. §(K48)

0

0

0

0

0

0

425 500

123

ebből: önkormányzat által saját hatáskörben (nem szociális és gyermekvédelmi előírások alapján) adott más ellátás (K48)

0

0

0

0

0

0

250 000

124

Ellátottak pénzbeli juttatásai (=65+66+77+78+89+98+101+104) (K4)

1 000 000

678 500

0

678 500

887 085

0

678 500

127

A helyi önkormányzatok előző évi elszámolásából származó kiadások (K5021)

1 585 000

5 026 841

0

5 026 841

0

0

3 848 261

128

A helyi önkormányzatok törvényi előíráson alapuló befizetései (K5022)

7 415 000

7 415 285

0

7 415 285

0

0

7 415 285

130

Elvonások és befizetések (=127+128+129) (K502)

9 000 000

12 442 126

0

12 442 126

0

0

11 263 546

154

Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre (=155+…+164) (K506)

7 500 000

7 494 509

0

7 494 509

0

0

3 553 475

161

ebből: helyi önkormányzatok és költségvetési szerveik (K506)

0

0

0

0

0

0

3 553 475

182

Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre (=183+…+192) (K512)

100 000

21 000

0

21 000

0

0

0

194

Egyéb működési célú kiadások (=125+130+131+132+143+154+165+167+179+180+181+182+193) (K5)

16 600 000

19 957 635

0

19 957 635

0

0

14 817 021

196

Ingatlanok beszerzése, létesítése (>=197) (K62)

0

390 000

0

390 000

0

0

0

199

Egyéb tárgyi eszközök beszerzése, létesítése (K64)

0

1 419 000

0

1 419 000

0

0

1 419 000

204

Beruházási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó (K67)

0

323 730

0

323 730

0

0

323 730

205

Beruházások (=195+196+198+199+200+202+204) (K6)

0

2 132 730

0

2 132 730

0

0

1 742 730

206

Ingatlanok felújítása (K71)

39 499 000

47 154 243

0

47 154 243

0

0

47 154 243

209

Felújítási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó (K74)

10 664 000

12 428 605

0

12 428 605

0

0

12 428 605

210

Felújítások (=206+...+209) (K7)

50 163 000

59 582 848

0

59 582 848

0

0

59 582 848

234

Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülre (=235+…+244) (K84)

37 768 000

39 019 394

0

39 019 394

0

0

7 646 244

237

ebből: központi vagy fejezeti kezelésű előirányzatok EU-s programokra és azok hazai társfinanszírozása (K84)

0

0

0

0

0

0

7 267 599

238

ebből: egyéb fejezeti kezelésű előirányzatok (K84)

0

0

0

0

0

0

378 645

272

Egyéb felhalmozási célú kiadások (=211+212+223+234+245+247+259+260+261) (K8)

37 768 000

39 019 394

0

39 019 394

0

0

7 646 244

273

Költségvetési kiadások (=20+21+64+124+194+205+210+272) (K1-K8)

277 519 000

310 943 970

1 243 583

309 299 768

161 685 831

0

233 968 705

4. melléklet a 3/2024. (V. 23.) önkormányzati rendelethez

02 - B1. - B7. Költségvetési bevételek

#

Megnevezés

Eredeti előirányzat

Módosított előirányzat

Követelés - Költségvetési évben esedékes

Követelés - Költségvetési évet követően esedékes

Teljesítés

2

3

4

5

6

7

8

01

Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása (B111)

20 447 928

17 837 928

17 837 928

0

17 837 928

02

Települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása (B112)

14 477 640

17 638 828

17 638 828

0

17 638 828

03

Települési önkormányzatok egyes szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása (B1131)

14 536 980

16 963 009

16 963 009

0

16 963 009

04

Települési önkormányzatok gyermekétkeztetési feladatainak támogatása (B1132)

4 690 536

5 081 276

5 081 276

0

5 081 276

05

Települési önkormányzatok szociális, gyermekjóléti és gyermekétkeztetési feladatainak támogatása (=03+04) (B113)

19 227 516

22 044 285

22 044 285

0

22 044 285

06

Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása (B114)

2 270 000

2 640 000

2 640 000

0

2 640 000

07

Működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások (B115)

0

5 692 461

5 692 461

0

5 692 461

08

Elszámolásból származó bevételek (B116)

0

5 416 000

5 416 000

0

5 416 000

09

Önkormányzatok működési támogatásai (=01+02+05+06+07+08) (B11)

56 423 084

71 269 502

71 269 502

0

71 269 502

34

Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről (=35+…+44) (B16)

100 992 916

84 349 381

35 543 813

0

35 543 813

39

ebből: társadalombiztosítás pénzügyi alapjai (B16)

0

0

0

0

14 923 500

40

ebből: elkülönített állami pénzalapok (B16)

0

0

0

0

20 607 530

41

ebből: helyi önkormányzatok és költségvetési szerveik (B16)

0

0

0

0

12 783

45

Működési célú támogatások államháztartáson belülről (=09+...+12+23+34) (B1)

157 416 000

155 618 883

106 813 315

0

106 813 315

70

Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről (=71+…+80) (B25)

49 877 000

53 717 989

53 717 989

0

53 717 989

73

ebből: központi vagy fejezeti kezelésű előirányzatok EU-s programokra és azok hazai társfinanszírozása (B25)

0

0

0

0

49 877 244

74

ebből: egyéb fejezeti kezelésű előirányzatok (B25)

0

0

0

0

3 283 830

76

ebből: elkülönített állami pénzalapok (B25)

0

0

0

0

556 915

81

Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről (=46+47+48+59+70) (B2)

49 877 000

53 717 989

53 717 989

0

53 717 989

108

Vagyoni tipusú adók (=109+…+114) (B34)

900 000

1 253 590

1 253 590

0

704 144

110

ebből: magánszemélyek kommunális adója (B34)

0

0

0

0

704 144

115

Értékesítési és forgalmi adók (=116+…+135) (B351)

50 000 000

32 632 200

32 632 200

0

27 591 872

121

ebből: állandó jelleggel végzett iparűzési tevékenység után fizetett helyi iparűzési adó (B351)

0

0

0

0

27 591 872

162

Termékek és szolgáltatások adói (=115+136+140+141+145) (B35)

50 000 000

32 632 200

32 632 200

0

27 591 872

163

Egyéb közhatalmi bevételek (>=164+…+181) (B36)

450 000

471 059

471 059

0

88 065

182

Közhatalmi bevételek (=93+94+104+108+162+163) (B3)

51 350 000

34 356 849

34 356 849

0

28 384 081

183

Készletértékesítés ellenértéke (B401)

0

1 382 575

1 382 575

0

0

184

Szolgáltatások ellenértéke (>=185+186) (B402)

2 550 000

10 257 216

10 244 433

0

2 200 150

187

Közvetített szolgáltatások ellenértéke (>=188) (B403)

0

433 305

433 305

0

167 509

189

Tulajdonosi bevételek (>=190+…+195) (B404)

7 000 000

5 469 224

5 469 224

0

4 109 599

196

Ellátási díjak (B405)

1 850 000

2 693 695

2 693 695

0

2 692 255

197

Kiszámlázott általános forgalmi adó (B406)

0

4 087 418

4 087 418

0

4 050 000

216

Egyéb működési bevételek (>=217+218) (B411)

3 271 000

4 300 739

4 300 739

0

2 846 407

218

ebből: kiadások visszatérítései (B411)

0

0

0

0

132 481

219

Működési bevételek (=183+184+187+189+196+197+198+207+214+215+216) (B4)

14 671 000

28 624 172

28 611 389

0

16 065 920

224

Egyéb tárgyi eszközök értékesítése (B53)

0

15 283 206

15 283 206

0

15 120 000

230

Felhalmozási bevételek (=220+222+224+225+228) (B5)

0

15 283 206

15 283 206

0

15 120 000

234

Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről (=235+…+243) (B64)

0

5 657 525

5 657 525

752 671

35 000

238

ebből: háztartások (B64)

0

0

0

0

35 000

244

Egyéb működési célú átvett pénzeszközök (=245…+255) (B65)

0

54 100

54 100

0

0

256

Működési célú átvett pénzeszközök (=231+...+234+244) (B6)

0

5 711 625

5 711 625

752 671

35 000

260

Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről (=261+…+269) (B74)

0

129 288

129 288

0

0

282

Felhalmozási célú átvett pénzeszközök (=257+…+260+270) (B7)

0

129 288

129 288

0

0

283

Költségvetési bevételek (=45+81+182+219+230+256+282) (B1-B7)

273 314 000

293 442 012

244 623 661

752 671

220 136 305

5. melléklet a 3/2024. (V. 23.) önkormányzati rendelethez

07/A - Maradványkimutatás

#

Megnevezés

Összeg

1

2

3

01

01 Alaptevékenység költségvetési bevételei

220 136 305

02

02 Alaptevékenység költségvetési kiadásai

233 968 705

03

I Alaptevékenység költségvetési egyenlege (=01-02)

-13 832 400

04

03 Alaptevékenység finanszírozási bevételei

100 887 357

05

04 Alaptevékenység finanszírozási kiadásai

83 385 399

06

II Alaptevékenység finanszírozási egyenlege (=03-04)

17 501 958

07

A) Alaptevékenység maradványa (=±I±II)

3 669 558

15

C) Összes maradvány (=A+B)

3 669 558

17

E) Alaptevékenység szabad maradványa (=A-D)

3 669 558

6. melléklet a 3/2024. (V. 23.) önkormányzati rendelethez

12/A - Mérleg

1

2

3

4

5

02

A/I/2 Szellemi termékek

115 362

0

55 262

04

A/I Immateriális javak (=A/I/1+A/I/2+A/I/3)

115 362

0

55 262

05

A/II/1 Ingatlanok és a kapcsolódó vagyoni értékű jogok

255 484 777

0

297 211 461

06

A/II/2 Gépek, berendezések, felszerelések, járművek

22 051 559

0

12 528 334

08

A/II/4 Beruházások, felújítások

103 953 886

0

8 678 740

10

A/II Tárgyi eszközök (=A/II/1+...+A/II/5)

381 490 222

0

318 418 535

11

A/III/1 Tartós részesedések (=A/III/1a+…+A/III/1f)

3 250 000

0

0

16

A/III/1e - ebből: egyéb tartós részesedések (kivéve befektetési jegyek)

3 250 000

0

0

22

A/III Befektetett pénzügyi eszközök (=A/III/1+A/III/2+A/III/3)

3 250 000

0

0

29

A) NEMZETI VAGYONBA TARTOZÓ BEFEKTETETT ESZKÖZÖK (=A/I+A/II+A/III+A/IV)

384 855 584

0

318 473 797

30

B/I/1 Vásárolt készletek

334 249

0

893 563

35

B/I Készletek (=B/I/1+…+B/I/5)

334 249

0

893 563

45

B) NEMZETI VAGYONBA TARTOZÓ FORGÓESZKÖZÖK (= B/I+B/II)

334 249

0

893 563

49

C/II/1 Forintpénztár

151 245

0

510 925

52

C/II Pénztárak, csekkek, betétkönyvek (=C/II/1+C/II/2+C/II/3)

151 245

0

510 925

53

C/III/1 Kincstáron kívüli forintszámlák

13 610 929

0

7 440 567

55

C/III Forintszámlák (=C/III/1+C/III/2)

13 610 929

0

7 440 567

59

C) PÉNZESZKÖZÖK (=C/I+…+C/IV)

13 762 174

0

7 951 492

64

D/I/3 Költségvetési évben esedékes követelések közhatalmi bevételre (=D/I/3a+…+D/I/3f)

5 972 768

0

5 972 768

68

D/I/3d - ebből: költségvetési évben esedékes követelések vagyoni típusú adókra

549 446

0

549 446

69

D/I/3e - ebből: költségvetési évben esedékes követelések termékek és szolgáltatások adóira

5 040 328

0

5 040 328

70

D/I/3f - ebből: költségvetési évben esedékes követelések egyéb közhatalmi bevételekre

382 994

0

382 994

71

D/I/4 Költségvetési évben esedékes követelések működési bevételre (=D/I/4a+…+D/I/4i)

11 007 128

0

12 545 469

72

D/I/4a - ebből: költségvetési évben esedékes követelések készletértékesítés ellenértékére, szolgáltatások ellenértékére, közvetített szolgáltatások ellenértékére

9 525 076

0

9 692 654

73

D/I/4b - ebből: költségvetési évben esedékes követelések tulajdonosi bevételekre

1 257 978

0

1 359 625

74

D/I/4c - ebből: költségvetési évben esedékes követelések ellátási díjakra

1 440

0

1 440

75

D/I/4d - ebből: költségvetési évben esedékes követelések kiszámlázott általános forgalmi adóra

18 709

0

37 418

80

D/I/4i - ebből: költségvetési évben esedékes követelések egyéb működési bevételekre

203 925

0

1 454 332

81

D/I/5 Költségvetési évben esedékes követelések felhalmozási bevételre (=D/I/5a+…+D/I/5e)

163 206

0

163 206

84

D/I/5c - ebből: költségvetési évben esedékes követelések egyéb tárgyi eszközök értékesítésére

163 206

0

163 206

87

D/I/6 Költségvetési évben esedékes követelések működési célú átvett pénzeszközre (>=D/I/6a+D/I/6b+D/I/6c)

5 676 625

0

5 676 625

90

D/I/6c - ebből: költségvetési évben esedékes követelések működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülésére államháztartáson kívülről

5 622 525

0

5 622 525

91

D/I/7 Költségvetési évben esedékes követelések felhalmozási célú átvett pénzeszközre (>=D/I/7a+D/I/7b+D/I/7c)

129 288

0

129 288

94

D/I/7c - ebből: költségvetési évben esedékes követelések felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülésére államháztartáson kívülről

129 288

0

129 288

103

D/I Költségvetési évben esedékes követelések (=D/I/1+…+D/I/8)

22 949 015

0

24 487 356

131

D/II/6 Költségvetési évet követően esedékes követelések működési célú átvett pénzeszközre (>=D/II/6a+D/II/6b+D/II/6c)

752 671

0

752 671

134

D/II/6c - ebből: költségvetési évet követően esedékes követelések működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülésére államháztartáson kívülről

752 671

0

752 671

144

D/II Költségvetési évet követően esedékes követelések (=D/II/1+…+D/II/8)

752 671

0

752 671

145

D/III/1 Adott előlegek (=D/III/1a+…+D/III/1f)

8 607 595

0

1 046 567

147

D/III/1b - ebből: beruházásokra, felújításokra adott előlegek

8 235 750

0

0

150

D/III/1e - ebből: foglalkoztatottaknak adott előlegek

73 308

0

751 669

151

D/III/1f - ebből: túlfizetések, téves és visszajáró kifizetések

298 537

0

294 898

154

D/III/4 Forgótőke elszámolása

60 000

0

200 000

160

D/III Követelés jellegű sajátos elszámolások (=D/III/1+…+D/III/9)

8 667 595

0

1 246 567

161

D) KÖVETELÉSEK (=D/I+D/II+D/III)

32 369 281

0

26 486 594

164

E/I/3 Adott előleghez kapcsolódó előzetesen felszámított nem levonható általános forgalmi adó

2 223 653

0

0

166

E/I Előzetesen felszámított általános forgalmi adó elszámolása (=E/I/1+…+E/I/4)

2 223 653

0

0

173

E) EGYÉB SAJÁTOS ELSZÁMOLÁSOK (=E/I+E/II+E/III)

2 223 653

0

0

178

ESZKÖZÖK ÖSSZESEN (=A+B+C+D+E+F)

433 544 941

0

353 805 446

179

G/I Nemzeti vagyon induláskori értéke

174 619 404

0

174 619 404

180

G/II Nemzeti vagyon változásai

36 720 540

0

36 720 540

181

G/III Egyéb eszközök induláskori értéke és változásai

11 242 459

0

11 242 459

182

G/IV Felhalmozott eredmény

298 783 715

0

148 711 945

184

G/VI Mérleg szerinti eredmény

-150 073 709

0

-117 661 142

185

G/ SAJÁT TŐKE (= G/I+…+G/VI)

371 292 409

0

253 633 206

188

H/I/3 Költségvetési évben esedékes kötelezettségek dologi kiadásokra

22 488 886

0

38 427 299

190

H/I/5 Költségvetési évben esedékes kötelezettségek egyéb működési célú kiadásokra (>=H/I/5a+H/I/5b)

4 753 057

0

5 140 614

193

H/I/6 Költségvetési évben esedékes kötelezettségek beruházásokra

390 000

0

390 000

195

H/I/8 Költségvetési évben esedékes kötelezettségek egyéb felhalmozási célú kiadásokra (>=H/I/8a+H/I/8b)

12 377 550

0

31 373 150

211

H/I Költségvetési évben esedékes kötelezettségek (=H/I/1+…+H/I/9)

40 009 493

0

75 331 063

224

H/II/9 Költségvetési évet követően esedékes kötelezettségek finanszírozási kiadásokra (>=H/II/9a+…+H/II/9j)

9 622 293

0

9 452 436

225

H/II/9a - ebből: költségvetési évet követően esedékes kötelezettségek hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztésére pénzügyi vállalkozásnak

7 365 370

0

7 365 370

229

H/II/9e - ebből: költségvetési évet követően esedékes kötelezettségek államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetésére

2 256 923

0

2 087 066

235

H/II Költségvetési évet követően esedékes kötelezettségek (=H/II/1+…+H/II/9)

9 622 293

0

9 452 436

236

H/III/1 Kapott előlegek

5 500 383

0

5 500 383

238

H/III/3 Más szervezetet megillető bevételek elszámolása

37 224

0

28 118

245

H/III Kötelezettség jellegű sajátos elszámolások (=H/III/1+…+H/III/10)

5 537 607

0

5 528 501

246

H) KÖTELEZETTSÉGEK (=H/I+H/II+H/III)

55 169 393

0

90 312 000

249

J/2 Költségek, ráfordítások passzív időbeli elhatárolása

7 083 139

0

9 860 240

251

J) PASSZÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁSOK (=J/1+J/2+J/3)

7 083 139

0

9 860 240

252

FORRÁSOK ÖSSZESEN (=G+H+I+J)

433 544 941

0

353 805 446

7. melléklet a 3/2024. (V. 23.) önkormányzati rendelethez

2023. évi vagyonleltár

Főkönyv megnevezés

Nyitó értékek (Ft)

Bruttó változás (Ft)

Écs (Ft)

Záró értékek (Ft)

Bruttó

ÉCS

Nettó

Csökkenés

Növekedés

Összesen

Csökkenés

Növekedés

Összesen

Bruttó

ÉCS

Nettó

K 1119142

Teljesen (0-ig), vagy maradványértékig leírt, üzleti (forgalomképes) kisértékű vagyoni értékű jogok állományának értéke

554 322

554 322

0

0

0

0

0

0

0

554 322

554 322

0

I 11212

Korlátozottan forgalomképes szellemi termékek aktivált állományának értéke

300 000

196 737

103 263

0

0

0

0

48 001

48 001

300 000

244 738

55 262

N 112912

Teljesen (0-ig), vagy maradványértékig leírt, korlátozottan forgalomképes szellemi termékek aktivált állományának értéke

171 614

171 614

0

86 614

0

-86 614

86 614

0

-86 614

85 000

85 000

0

N 1211111

Kizárólagos nemzeti vagyonba tartozó termőföldek aktivált állományának értéke

43 338 198

0

43 338 198

0

0

0

0

0

0

43 338 198

0

43 338 198

N 121112

Korlátozottan forgalomképes termőföldek aktivált állományának értéke

19 081 572

0

19 081 572

0

0

0

0

0

0

19 081 572

0

19 081 572

N 121113

Üzleti (forgalomképes) termőföldek aktivált állományának értéke

713 601

0

713 601

0

0

0

0

0

0

713 601

0

713 601

N 1211213

Üzleti (forgalomképes) lakótelkek aktivált állományának értéke

400 000

0

400 000

0

0

0

0

0

0

400 000

0

400 000

N 12112211

Kizárólagos nemzeti vagyonba tartozó egyéb célú telkek aktivált állományának értéke

2 665 634

0

2 665 634

0

0

0

0

0

0

2 665 634

0

2 665 634

N 1211222

Korlátozottan forgalomképes egyéb célú telkek aktivált állományának értéke

1

0

1

0

0

0

0

0

0

1

0

1

N 1211223

Üzleti (forgalomképes) egyéb célú telkek aktivált állományának értéke

289 801

0

289 801

0

0

0

0

0

0

289 801

0

289 801

N 1211312

Korlátozottan forgalomképes lakóépületek (ideértve lakások) aktivált állományának értéke

18 438 324

3 932 688

14 505 636

0

11 116 150

11 116 150

0

586 588

586 588

29 554 474

4 519 276

25 035 198

N 1211332

Korlátozottan forgalomképes egyéb épületek aktivált állományának értéke

54 792 804

14 449 652

40 343 152

0

56 058 884

56 058 884

0

1 098 925

1 098 925

110 851 688

15 548 577

95 303 111

N 1211412

Korlátozottan forgalomképes ültetvények aktivált állományának értéke

4 514 504

0

4 514 504

0

0

0

0

0

0

4 514 504

0

4 514 504

N 1211413

Üzleti (forgalomképes) ültetvények aktivált állományának értéke

56 000

0

56 000

0

0

0

0

0

0

56 000

0

56 000

N 12114811

Kizárólagos nemzeti vagyonba tartozó különféle egyéb építmények aktivált állományának értéke

74 199 205

18 432 945

55 766 260

70 000

48 584 224

48 514 224

70 000

2 685 891

2 615 891

122 713 429

21 048 836

101 664 593

N 1211482

Korlátozottan forgalomképes különféle egyéb építmények aktivált állományának értéke

5 359 012

1 068 094

4 290 918

0

0

0

0

145 770

145 770

5 359 012

1 213 864

4 145 148

N 1218222

Üzemeltetésre, kezelésbe adott korlátozottan forgalomképes egyéb célú telkek állományának értéke

1

0

1

1

0

-1

0

0

0

0

0

0

N 1218332

Üzemeltetésre, kezelésbe adott korlátozottan forgalomképes egyéb épületek állományának értéke

53 750

6 449

47 301

53 750

0

-53 750

7 371

922

-6 449

0

0

0

N 1218482

Üzemeltetésre, kezelésbe adott korlátozottan forgalomképes különféle egyéb építmények állományának értéke

83 445 778

15 674 230

67 771 548

83 445 778

0

-83 445 778

17 820 958

2 146 728

-15 674 230

0

0

0

N 121924811

Teljesen (0-ig), vagy maradványértékig leírt kizárólagos nemzeti vagyonba tartozó különféle egyéb építmények aktivált állományának értéke

122 453

122 453

0

0

70 000

70 000

0

70 000

70 000

192 453

192 453

0

N 12192482

Teljesen (0-ig), vagy maradványértékig leírt korlátozottan forgalomképes különféle egyéb építmények aktivált állományának értéke

799 000

799 000

0

0

0

0

0

0

0

799 000

799 000

0

N 131113

Üzleti (forgalomképes) informatikai eszközök aktivált állományának értéke

726 000

72 202

653 798

0

0

0

0

239 580

239 580

726 000

311 782

414 218

N 131122

Korlátozottan forgalomképes egyéb gép, berendezés és felszerelés aktivált állományának értéke

16 241 544

7 890 178

8 351 366

1 604 495

445 000

-1 159 495

1 530 082

2 309 149

779 067

15 082 049

8 669 245

6 412 804

K 1311242

Korlátozottan forgalomképes kisértékű egyéb gép, berendezés és felszerelés aktivált állományának értéke

0

0

0

1 092 125

1 092 125

0

1 092 125

1 092 125

0

0

0

0

N 131162

Korlátozottan forgalomképes járművek aktivált állományának értéke

16 021 008

10 166 631

5 854 377

3 563 386

0

-3 563 386

3 563 386

3 132 966

-430 420

12 457 622

9 736 211

2 721 411

N 131163

Üzleti (forgalomképes) járművek aktivált állományának értéke

3 500 000

210 959

3 289 041

19 850 000

19 850 000

0

7 886

707 886

700 000

3 500 000

910 959

2 589 041

N 131822

Üzemeltetésre, kezelésbe adott, korlátozottan forgalomképes egyéb gép, berendezés és felszerelés értéke

8 669 096

7 052 817

1 616 279

2 106 632

0

-2 106 632

2 106 632

1 225 419

-881 213

6 562 464

6 171 604

390 860

N 1319112

Teljesen (0-ig), vagy maradványértékig leírt korlátozottan forgalomképes informatikai eszközök értéke

4 269 522

4 269 522

0

979 320

0

-979 320

979 320

0

-979 320

3 290 202

3 290 202

0

K 13191143

Teljesen (0-ig), vagy maradványértékig leírt üzleti (forgalomképes) kisértékű informatikai eszközök értéke

930 492

930 492

0

0

0

0

0

0

0

930 492

930 492

0

N 1319122

Teljesen (0-ig), vagy maradványértékig leírt korlátozottan forgalomképes egyéb gép, berendezés és felszerelés értéke

21 681 026

21 681 026

0

2 123 494

1 322 495

-800 999

2 123 494

1 322 495

-800 999

20 880 027

20 880 027

0

K 13191242

Teljesen (0-ig), vagy maradványértékig leírt korlátozottan forgalomképes kisértékű egyéb gép, berendezés és felszerelés értéke

10 120 139

10 120 139

0

8 724 716

1 092 125

-7 632 591

8 724 716

1 092 125

-7 632 591

2 487 548

2 487 548

0

K 13191243

Teljesen (0-ig), vagy maradványértékig leírt üzleti (forgalomképes) egyéb kisértékű gép, berendezés és felszerelés értéke

12 072 356

12 072 356

0

1 093 373

0

-1 093 373

1 093 373

0

-1 093 373

10 978 983

10 978 983

0

N 1319162

Teljesen (0-ig), vagy maradványértékig leírt korlátozottan forgalomképes járművek értéke

20 464 519

20 464 519

0

11 299 791

3 563 386

-7 736 405

11 299 791

3 563 386

-7 736 405

12 728 114

12 728 114

0

N 1319822

Teljesen (0-ig), vagy maradványértékig leírt, üzemeltetésre, kezelésbe adott korlátozottan forgalomképes egyéb gép, berendezés és felszerelés értéke

758 119

758 119

0

0

2 106 632

2 106 632

0

2 106 632

2 106 632

2 864 751

2 864 751

0

Összesen

424 749 395

151 097 144

273 652 251

136 093 475

145 301 021

9 207 546

50 505 748

23 574 588

-26 931 160

433 956 941

124 165 984

309 790 957

8. melléklet a 3/2024. (V. 23.) önkormányzati rendelethez

13/A - Eredménykimutatás

#

Megnevezés

Előző időszak

Módosítások (+/-)

Tárgyi időszak

1

2

3

4

5

01

01 Közhatalmi eredményszemléletű bevételek

37 662 999

0

28 384 081

02

02 Eszközök és szolgáltatások értékesítése nettó eredményszemléletű bevételei

3 240 785

0

5 153 201

03

03 Tevékenység egyéb nettó eredményszemléletű bevételei

3 180 211

0

700 155

04

I Tevékenység nettó eredményszemléletű bevétele (=01+02+03)

44 083 995

0

34 237 437

08

06 Központi működési célú támogatások eredményszemléletű bevételei

113 043 739

0

102 163 664

09

07 Egyéb működési célú támogatások eredményszemléletű bevételei

37 051 203

0

35 543 813

10

08 Felhalmozási célú támogatások eredményszemléletű bevételei

16 030 253

0

53 717 989

11

09 Különféle egyéb eredményszemléletű bevételek

11 957 026

0

9 154 791

12

III Egyéb eredményszemléletű bevételek (=06+07+08+09)

178 082 221

0

200 580 257

13

10 Anyagköltség

14 542 006

0

12 809 388

14

11 Igénybe vett szolgáltatások értéke

44 151 107

0

41 528 274

17

IV Anyagjellegű ráfordítások (=10+11+12+13)

58 693 113

0

54 337 662

18

14 Bérköltség

60 900 513

0

73 235 589

19

15 Személyi jellegű egyéb kifizetések

13 628 886

0

14 689 693

20

16 Bérjárulékok

7 272 501

0

8 693 779

21

V Személyi jellegű ráfordítások (=14+15+16)

81 801 900

0

96 619 061

22

VI Értékcsökkenési leírás

10 296 890

0

19 585 287

23

VII Egyéb ráfordítások

220 103 025

0

177 063 191

24

A) TEVÉKENYSÉGEK EREDMÉNYE (=I±II+III-IV-V-VI-VII)

-148 728 712

0

-112 787 507

33

22 Részesedésekből származó ráfordítások, árfolyamveszteségek

0

0

3 250 000

35

24 Fizetendő kamatok és kamatjellegű ráfordítások

1 344 997

0

1 623 635

42

IX Pénzügyi műveletek ráfordításai (=22+23+24+25+26)

1 344 997

0

4 873 635

43

B) PÉNZÜGYI MŰVELETEK EREDMÉNYE (=VIII-IX)

-1 344 997

0

-4 873 635

44

C) MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY (=±A±B)

-150 073 709

0

-117 661 142

9. melléklet a 3/2024. (V. 23.) önkormányzati rendelethez

KÖTELEZŐEN ELLÁTANDÓ, ÖNKÉNT VÁLLALT FELADATOK eFt

Megnevezés

2023. évi teljesítés

Személyi juttatások

84 947

Árpádhalom Község Önkormányzat

57 193

Árpádhalom Községi Konyha

5 678

Árpádhalomi Erzsébet GyermekOtthon Napköziotthonos Óvoda

22 076

Szociális hozzájárulási adó

8 895

Árpádhalom Község Önkormányzata

5 328

Árpádhalom Községi Konyha

731

Árpádhalomi Erzsébet GyermekOtthon Napköziotthonos Óvoda

2 836

Dologi kiadások

55 659

Árpádhalom Község Önkormányzata

50 734

Árpádhalom Községi Konyha

3 360

Árpádhalomi Erzsébet GyermekOtthon Napköziotthonos Óvoda

1 565

I. Működési költségvetés teljesítés összesen:

149 501

Felújítások

59583

Árpádhalom Község Önkormányzata

59583

Beruházások

1 743

Árpádhalom Község Önkormányzat

1 743

Egyéb felhalmozási kiadások

7646

II. Felhalmozási költségvetés összesen:

68 972

Költségvetési kiadások teljesítése összesen I+II :

218 473

ÖNKÉNT VÁLLALT FELADATOK Eft

Megnevezés

2023. évi teljesítés

Személyi juttatások

0

Szociális hozzájárulási adó

0

Dologi kiadások

0

I. Működési költségvetés összesen:

0

Felhalmozási kiadások

0

Árpádhalom Község Önkormányzata

0

II. Felhalmozási költségvetés összesen:

0

Költségvetési kiadások összesen I+II :

0

ÁLLAMIGAZGATÁSI FELADATOK ELLÁTÁSA Eft

Megnevezés

2023. évi teljesítés

Pénzeszköz átadás, támogatás

47 769

Árpádhalom Község Önkormányzata

47 769

I. Működési kiadási költségvetés teljesítése összesen:

47 769

KÖTELEZŐEN ELLÁTANDÓ FELADATOK Eft

Megnevezés

2023. évi teljesítés

1. Működési bevételek

16 066

Árpádhalom Község Önkormányzat

11 433

Árpádhalom Községi Konyha

3 177

Árpádhalomi Erzsébet GyermekOtthon Napköziotthonos Óvoda

1 456

2. Közhatalmi bevételek

28 384

Árpádhalom Község Önkormányzat

28 384

3. Önkományzatok működési támogatásai

106 836

Árpádhalom Község Önkormányzat

106 836

4. Működési célú támogatás államháztartáson belülről

13

Árpádhalom Község Önkormányzat

13

5. Felhalmozási és tőke jellegő bevételek

68 838

Árpádhalom Község Önkormányzat

68 838

6. Felhalmozási célú átvett pénzeszköz

0

Árpádhalom Község Önkormányzat

0

7.Előző évi pénzmaradvány

19 116

Árpádhalom Község Önkormányzat

19 024

Árpádhalomi Erzsébet GyermekOtthon Napköziotthonos Óvoda

37

Árpádhalom Községi Konyha

55

Költségvetési bevételek összesen: (1+2+3+4+5)

239 253

ÖNKÉNT VÁLLALT FELADATOK ELLÁTÁSA Eft

Megnevezés

2023. évi teljesítés

Működési bevételek

0

Költségvetési bevételek teljesítése összesen:

0

10. melléklet a 3/2024. (V. 23.) önkormányzati rendelethez

ÁRPÁDHALOM KÖZSÉGI ÖNKORMÁNYZAT ÉS INTÉZMÉNYEINEK 2023.ÉVI BEVÉTELEI ÉS KIADÁSAI MÉRLEGSZERŰ KIMUTATÁSBAN (E Ft)

BEVÉTELEK TELJESÍTÉSE 2023. ÉV

KIADÁSOK TELJESÍTÉSE 2023. ÉV

I.

Működési bevételek

44450

I.

Működési kiadások

149501

II.

Támogatások

106849

II.

Pénzeszköz átadás, támogatás

47769

III.

Véglegesen átvett pénzeszközök

32273

III.

Tartalék előirányzat

0

Működési költségvetési bevételek

183572

Működési költségvetési kiadások

197270

IV.

Felhalmozási és tőke jellegű bev.

68838

IV.

Felhalmozási kiadások

68972

V.

Felhalmozási pénzmaradvány

19116

Felhalmozási kiadások

68972

VI.

Véglegesen átvett pénzeszközök

0

Felhalmozási költségvetési bevétel

87954

VII.

Működési célú hitel

47411

VIII.

Megelőlegezés

2087

Finanszírozási bevételek

49498

Finanszírozási kiadások

51112

Megelőlegezés

BEVÉTELEK ÖSSZESEN:

321024

KIADÁSOK ÖSSZESEN:

317354

Önkormányzaton belüli pénzeszköz átvétel

-32273

Önkormányzaton belüli pénzeszköz átadás

-32273

Önkormányzati költségvetés bevétel

288751

Önkormányzati költségvetési kiadás összesen

285081

Működési költségvetési bevétel finanszírozási hitellel

0

Működési költségvetési kiadások

-3670

Felhalmozási költségvetési bevétel felhalmozási hitellel

288751

Felhalmozási költségvetési kiadások

288751

11. melléklet a 3/2024. (V. 23.) önkormányzati rendelethez

Árpádhalom Község Önkormányzata hitelfelvételhez kapcsolódó több éves kihatással járó feladatainak előirányzata éves bontásban ( E Ft )

Feladat megnevezése

Összes kiadás

Ebből

2023. évi teljesítés

2024. évi terv

2025. évi terv

1.

2.

3.

4.

5.

Feljlesztési kiadások

Hiteltörlesztés

7 365

1 444

1 444

1 444

Kamat

0

0

0

0

Összesen:

7 365

1 444

1 444

1 444

12. melléklet a 3/2024. (V. 23.) önkormányzati rendelethez

1. NYILATKOZAT a 370/2011. (XII. 31.) Korm. rendelet 1. melléklete szerint alulírott Vágó Miklós Béla, az Árpádhalom Község Önkormányzata költségvetési szerv vezetője jogi felelősségem tudatában kijelentem, hogy az előírásoknak megfelelően 2023. évben az általam vezetett költségvetési szervnél gondoskodtam- a belső kontrollrendszer kialakításáról, valamint szabályszerű, eredményes, gazdaságos és hatékony működéséről,- olyan szervezeti kultúra kialakításáról, amely biztosítja az elkötelezettséget a szervezeti célok és értékek iránt, valamint alkalmas az integritás érvényesítésének biztosítására,- a költségvetési szerv vagyonkezelésébe, használatába adott vagyon rendeltetésszerű használatáról, az alapító okiratban megjelölt tevékenységek jogszabályban meghatározott követelményeknek megfelelő ellátásáról,- a rendelkezésre álló előirányzatok célnak megfelelő felhasználásáról,- a költségvetési szerv tevékenységében a hatékonyság, eredményesség és a gazdaságosság követelményeinek érvényesítéséről,- a tervezési, beszámolási, információszolgáltatási kötelezettségek teljesítéséről, azok teljességéről és hitelességéről,- a gazdálkodási lehetőségek és a kötelezettségek összhangjáról,- az intézményi számviteli rendről,- olyan rendszer bevezetéséről, amely megfelelő bizonyosságot nyújt az eljárások jogszerűségére és szabályszerűségére vonatkozóan, biztosítja az elszámoltathatóságot, továbbá megfelel a hazai és közösségi szabályoknak,- arról, hogy a vezetők a szervezet minden szintjén tisztában legyenek a kitűzött célokkal és az azok elérését segítő eszközökkel annak érdekében, hogy végre tudják hajtani a meghatározott feladatokat és értékelni tudják az elért eredményeket. E tevékenységről a vezetői beszámoltatás rendszerén keresztül folyamatos információval rendelkeztem, a tevékenységet folyamatosan értékeltem. A vonatkozó jogszabályok belső kontrollrendszerre vonatkozó előírásainak az alábbiak szerint tettem eleget: Kontrollkörnyezet: Olyan kontrollkörnyezet került kialakításra melyben egyértelmű a szervezeti struktúra, nyilvánvalóak a felelősségi körök, a hatásköri viszonyok és feladatok. Az SZMSZ minden dolgozó által megismerhető, az intézmény informatikai hálózatán megtekinthető, az abban történő változások, módosítások nyomon követhetőek. Az SZMSZ-en kívül más szabályzatok és a munkaköri leírások is rendelkeznek a feladatokról és jogkörökről.Integrált kockázatkezelési rendszer: A kockázatkezelési szabályzat tartalmazza célját, a kockázat fogalmát, a kockázatkezelésben résztvevők feladatait, jogait és kötelezettségeit, hatáskörét és felelősségét. Kontroll tevékenységek: A belső szabályzatokban rögzítésre kerültek a beszámolási eljárások, információkhoz való hozzájutás. A belső kontroll nagymértékben elősegíti a pénzügyi jelentések tartalmának megbízható összeállítását. A megelőző kontrollnak a jelentősége a hibás lépések megakadályozása, ezt a célt szolgálja a kötelezettségvállalás és az ellenjegyzés. Az ellenőrzésekért felelős személyek a határidő betartásával végzik munkájukat, melyről jegyzőkönyvek, feljegyzések, intézkedési tervek készülnek. Információs és kommunikációs rendszer: Szükségesnek tartjuk, hogy megfelelő, pontos és naprakész információk álljanak rendelkezésre a költségvetési szerv működésével kapcsolatosan. Az intézményen belül megfelelően működik a kommunikációs rendszer. Nyomon követési rendszer (monitoring): A folyamatos monitoring beépül az intézményeink mindennapi tevékenységébe, magába foglalja a vezetés rendszeres ellenőrzési tevékenységét, amellyel biztosítja a dolgozókat érintő bármilyen információ teljes körű nyilvánossá tételét és hozzáférhetőségét. A kockázati tényezők feltárását követően intézkedési javaslatban igyekszünk azokat korrigálni. Kijelentem, hogy a benyújtott beszámolók a jogszabályi előírások szerint a valóságnak megfelelően, átláthatóan, teljes körűen és pontosan tükrözik a szóban forgó pénzügyi évre vonatkozó kiadásokat és bevételeket. Az általam vezetett költségvetési szerv gazdasági vezetője eleget tett tárgyévben esedékes továbbképzési kötelezettségének a belső kontrollok témakörében. Árpádhalom, 2024. május 22. Vágó Miklós Béla sk polgármester.

2. NYILATKOZAT a 370/2011. (XII. 31.) Korm. rendelet 1. melléklete szerint alulírott Juhászné Házi Tünde, az Árpádhalomi Erzsébet Gyermek Otthon Napköziotthonos Óvoda költségvetési szerv vezetője jogi felelősségem tudatában kijelentem, hogy az előírásoknak megfelelően 2023. évben az általam vezetett költségvetési szervnél gondoskodtam - a belső kontrollrendszer kialakításáról, valamint szabályszerű, eredményes, gazdaságos és hatékony működéséről,- olyan szervezeti kultúra kialakításáról, amely biztosítja az elkötelezettséget a szervezeti célok és értékek iránt, valamint alkalmas az integritás érvényesítésének biztosítására,- a költségvetési szerv vagyonkezelésébe, használatába adott vagyon rendeltetésszerű használatáról, az alapító okiratban megjelölt tevékenységek jogszabályban meghatározott követelményeknek megfelelő ellátásáról,- a rendelkezésre álló előirányzatok célnak megfelelő felhasználásáról,- a költségvetési szerv tevékenységében a hatékonyság, eredményesség és a gazdaságosság követelményeinek érvényesítéséről,- a tervezési, beszámolási, információszolgáltatási kötelezettségek teljesítéséről, azok teljességéről és hitelességéről,- a gazdálkodási lehetőségek és a kötelezettségek összhangjáról,- az intézményi számviteli rendről, - olyan rendszer bevezetéséről, amely megfelelő bizonyosságot nyújt az eljárások jogszerűségére és szabályszerűségére vonatkozóan, biztosítja az elszámoltathatóságot, továbbá megfelel a hazai és közösségi szabályoknak,- arról, hogy a vezetők a szervezet minden szintjén tisztában legyenek a kitűzött célokkal és az azok elérését segítő eszközökkel annak érdekében, hogy végre tudják hajtani a meghatározott feladatokat és értékelni tudják az elért eredményeket. E tevékenységről a vezetői beszámoltatás rendszerén keresztül folyamatos információval rendelkeztem, a tevékenységet folyamatosan értékeltem. A vonatkozó jogszabályok belső kontrollrendszerre vonatkozó előírásainak az alábbiak szerint tettem eleget: Kontrollkörnyezet: Olyan kontrollkörnyezet került kialakításra melyben egyértelmű a szervezeti struktúra, nyilvánvalóak a felelősségi körök, a hatásköri viszonyok és feladatok. Az SZMSZ minden dolgozó által megismerhető, az intézmény informatikai hálózatán megtekinthető, az abban történő változások, módosítások nyomon követhetőek. Az SZMSZ-en kívül más szabályzatok és a munkaköri leírások is rendelkeznek a feladatokról és jogkörökről. Integrált kockázatkezelési rendszer: A kockázatkezelési szabályzat tartalmazza célját, a kockázat fogalmát, a kockázatkezelésben résztvevők feladatait, jogait és kötelezettségeit, hatáskörét és felelősségét. Kontroll tevékenységek: A belső szabályzatokban rögzítésre kerültek a beszámolási eljárások, információkhoz való hozzájutás. A belső kontroll nagymértékben elősegíti a pénzügyi jelentések tartalmának megbízható összeállítását. A megelőző kontrollnak a jelentősége a hibás lépések megakadályozása, ezt a célt szolgálja a kötelezettségvállalás és az ellenjegyzés. Az ellenőrzésekért felelős személyek a határidő betartásával végzik munkájukat, melyről jegyzőkönyvek, feljegyzések, intézkedési tervek készülnek. Információs és kommunikációs rendszer: Szükségesnek tartjuk, hogy megfelelő, pontos és naprakész információk álljanak rendelkezésre a költségvetési szerv működésével kapcsolatosan. Az intézményen belül megfelelően működik a kommunikációs rendszer. Nyomon követési rendszer (monitoring): A folyamatos monitoring beépül az intézményeink mindennapi tevékenységébe, magába foglalja a vezetés rendszeres ellenőrzési tevékenységét, amellyel biztosítja a dolgozókat érintő bármilyen információ teljes körű nyilvánossá tételét és hozzáférhetőségét. A kockázati tényezők feltárását követően intézkedési javaslatban igyekszünk azokat korrigálni. Kijelentem, hogy a benyújtott beszámolók a jogszabályi előírások szerint a valóságnak megfelelően, átláthatóan, teljes körűen és pontosan tükrözik a szóban forgó pénzügyi évre vonatkozó kiadásokat és bevételeket. Az általam vezetett költségvetési szerv gazdasági vezetője eleget tett tárgyévben esedékes továbbképzési kötelezettségének a belső kontrollok témakörében. Árpádhalom, 2024. május 22. Juhászné Házi Tünde sk. intézményvezető