Szár Községi Önkormányzat Képviselő-testületének 4/2019 (III.8.) önkormányzati rendelete

az Önkormányzat 2019. évi költségvetéséről

Hatályos: 2019. 03. 09- 2019. 12. 19

Szár Községi Önkormányzat Képviselő-testületének 4/2019 (III.8.) önkormányzati rendelete

az Önkormányzat 2019. évi költségvetéséről

2019.03.09.

Szár Községi Önkormányzat Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:

1. § (1) A rendelet hatálya kiterjed Szár Községi Önkormányzatra (a továbbiakban Önkormányzat), valamint az Önkormányzat által irányított költségvetési szervekre.

(2) Az Önkormányzat által irányított költségvetési szervek:

a) Szári Közös Önkormányzati Hivatal (a továbbiakban: Hivatal) és

b) Szári Napsugár Kindergarten Óvoda (a továbbiakban: Óvoda).

2. § (1) Szár Községi Önkormányzat Képviselő-testülete (a továbbiakban: Képviselő-testület) az Önkormányzat, a Hivatal és az Óvoda 2019. évi költségvetésének összevont

a) bevételi főösszegét 873 514 E Ft-ban,

b) kiadási főösszegét 873 514 E Ft-ban állapítja meg.

(2) Az (1) bekezdésben szereplő főösszegekből a Képviselő-testület

a) az Önkormányzat 2019. évi költségvetésének

aa) bevételi főösszegét 716 798 E forintban,

ab) kiadási főösszegét 716 798 E forintban;

b) a Hivatal 2019. évi költségvetésének

ba) bevételi főösszegét 43 778 E forintban,

bb) kiadási főösszegét 43 778 E forintban;

c) az Óvoda 2019. évi költségvetésének

ca) bevételi főösszegét 112 938 E forintban,

cb) kiadási főösszegét 112 938 E forintban

állapítja meg;

3. § (1) Az Önkormányzat, a Hivatal és az Óvoda 2019. évi költségvetési bevételeit, kiadásait kiemelt előirányzatonként, kötelező, önként vállalt és államigazgatási feladatok szerinti bontásban az 1. melléklet tartalmazza.

(2) Az Önkormányzat költségvetési egyenlegének összegét működési bevételek és működési kiadások egyenlege, felhalmozási bevételek és felhalmozási kiadások egyenlege szerinti bontásban az 1. melléklet tartalmazza.

4. § Az Önkormányzat, a Hivatal és az Óvoda összevont működési, felhalmozási, finanszírozási bevételi előirányzatait a Képviselő-testület a következők szerint határozza meg:

(1) a) Az Önkormányzat összevont működési bevételi előirányzata összesen 262 061 E forint, melyből:
aa) működési célú támogatások áht.-n belül: 190 367 E forint,

ab) közhatalmi bevételek: 51 825 E forint,
ac) működési bevételek: 19 869 E forint,
ad) működési célú átvett pénzeszköz: 0 E forint.
b) Az Önkormányzat összevont felhalmozási bevételi előirányzata 235 251 E forint, melyből:
ba) felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről: 235 251 E forint,
bb) felhalmozási bevételek: 0 E forint,
bc) felhalmozási célú átvett pénzeszközök: 0 E forint.
c) Az Önkormányzat összevont finanszírozási bevételi előirányzata összesen 376 202 E forint, melyből:
ca) előző évi ktgv.-i maradvány: 223 241 E forint,
cb) irányító szervi támogatás: 147 642 E forint,
cc) államháztartáson belüli megelőlegezés 5 319 E forint.
(2) Az (1) bekezdésben szereplő összegekből az Önkormányzat működési, felhalmozási és finanszírozási bevételi előirányzatait a képviselő-testület a következők szerint határozza meg:
a) Az Önkormányzat működési bevételi előirányzata összesen 254 293 E forint, melyből:
aa) működési célú támogatások áht.-n belül: 190 367 E forint,
ab) közhatalmi bevételek: 51 825 E forint,
ac) működési bevételek: 12 101 E forint,
ad) működési célú átvett pénzeszköz: 0 E forint.
b) Az Önkormányzat felhalmozási bevételi előirányzata összesen 235 251 E forint, melyből:
ba) felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről: 235 251 E forint,
bb) felhalmozási bevételek: 0 E forint,
bc) felhalmozási célú átvett pénzeszközök: 0 E forint.
c) Az Önkormányzat finanszírozási bevételi előirányzata összesen 227 253 E forint, melyből:
ca) előző évi ktgv.-i maradvány: 221 935 E forint,
cb) államháztartáson belüli megelőlegezés: 5 319 E forint.
(3) Az (1) bekezdésben szereplő összegekből a Hivatal működési, felhalmozási és finanszírozási bevételi előirányzatait a képviselő-testület a következők szerint határozza meg:
a) A Hivatal működési bevételi előirányzata összesen 70 E forint, melyből:
aa) működési célú támogatások áht.-n belül: 0 E forint,
ab) működési bevételek: 70 E forint.
b) A Hivatal felhalmozási bevételi előirányzata összesen 0 E forint, melyből:
ba) felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről: 0 E forint,
bb) felhalmozási bevételek: 0 E forint,
bc) felhalmozási célú átvett pénzeszközök: 0 E forint.
c) A Hivatal finanszírozási bevételi előirányzata összesen 43 708 E forint, melyből:
ca) előző évi ktgv.-i maradvány: 1 300 E forint,
cb) irányító szervi támogatás: 42 408 E forint.
(4) Az (1) bekezdésben szereplő összegekből az Óvoda működési, felhalmozási és finanszírozási bevételi előirányzatait a képviselő-testület a következők szerint határozza meg:
a) Az Óvoda működési bevételi előirányzata összesen 7 698 E forint, melyből:
aa) működési célú támogatások áht.-n belül: 0 E forint,
ab) működési bevételek: 7 698 E forint.
b) Az Óvoda felhalmozási bevételi előirányzata összesen 0 E forint, melyből:
ba) felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről: 0 E forint,
bb) felhalmozási bevételek: 0 E forint,
bc) felhalmozási célú átvett pénzeszközök: 0 E forint.
c) Az Óvoda finanszírozási bevételi előirányzata összesen 105 240 E forint, melyből:
ca) előző évi ktgv.-i maradvány: 6 E forint,
cb) irányító szervi támogatás: 105 234 E forint.

5. § Az Önkormányzat, a Hivatal és az Óvoda összevont működési, felhalmozási és finanszírozási kiadási előirányzatait a képviselő-testület a következők szerint határozza meg:

(1) a) Az Önkormányzat összevont működési kiadási előirányzata összesen 270 575 E forint, melyből:

aa) személyi jellegű kiadások: 128 012 E forint,
ab) munkaadókat terhelő járulékok: 25 804 E forint,
ac) dologi jellegű kiadások: 73 984 E forint,
ad) ellátottak pénzbeli juttatásai: 4 660 E forint,
ae) egyéb működési c. kiadás 38 116 E forint.
b) Az Önkormányzat összevont felhalmozási kiadási előirányzata összesen 465.005 E forint,
melyből
ba) beruházások kiadásai: 450 193 E Ft,
bb) felújítások kiadásai: 136 209 E Ft.
c) Az Önkormányzat összevont finanszírozási kiadási előirányzata összesen 152 746 E Ft,
melyből
ca) kötelezően ellátandó feladat kiadásai 152 746 E Ft,
cb) önként vállalt feladat ellátásának kiadásai 0 E Ft.
(2) Az (1) bekezdésben szereplő összegekből az Önkormányzat működési, felhalmozási és finanszírozási kiadási előirányzatait a képviselő-testület a következők szerint határozza meg:
a) Az Önkormányzat működési kiadási előirányzata összesen 114 608 E forint, melyből:
aa) személyi jellegű kiadások: 25 806 E forint,
ab) munkaadókat terhelő járulékok: 4 998 E forint,
ac) dologi jellegű kiadások: 41 047 E forint,
ad) ellátottak pénzbeli juttatásai: 4 660 E forint,
ae) egyéb működési c. kiadás 38 098 E forint.
b) Az Önkormányzat felhalmozási kiadási előirányzata összesen 449 443 E forint, melyből
ba) beruházások kiadásai: 313 234 E Ft,
bb) felújítások kiadásai: 136 209 E Ft.
c) Az Önkormányzat finanszírozási kiadási előirányzata összesen 152 746 E Ft, melyből
ca) kötelezően ellátandó feladat kiadásai 152 746 E Ft,
cb) önként vállalt feladat ellátásának kiadásai 0 E Ft.
(3) Az (1) bekezdésben szereplő összegekből a Hivatal működési, felhalmozási és finanszírozási kiadási előirányzatait a képviselő-testület a következők szerint határozza meg:
a) A Hivatal működési kiadási előirányzata összesen 43 778 E forint, melyből:
aa) személyi jellegű kiadások: 29 647 E forint,
ab) munkaadókat terhelő járulékok: 6 771 E forint,
ac) dologi jellegű kiadások: 7 360 E forint,
ad) ellátottak pénzbeli juttatásai: 0 E forint,
ae) egyéb működési c. kiadás 0 E forint.
b) A Hivatal felhalmozási kiadási előirányzata összesen 0 E forint, melyből
ba) beruházások kiadásai: 0 E Ft,
bb) felújítások kiadásai: 0 E Ft.
c) A Hivatal finanszírozási kiadási előirányzata összesen 0 E Ft, melyből
ca) kötelezően ellátandó feladat kiadásai 0 E Ft,
cb) önként vállalt feladat ellátásának kiadásai 0 E Ft.
(4) Az (1) bekezdésben szereplő összegekből az Óvoda működési, felhalmozási és finanszírozási kiadási előirányzatait a képviselő-testület a következők szerint határozza meg:
a) Az Óvoda működési kiadási előirányzata összesen 112 188 E forint, melyből:
aa) személyi jellegű kiadások: 72 559 E forint,
ab) munkaadókat terhelő járulékok: 14 034 E forint,
ac) dologi jellegű kiadások: 25 577 E forint,
ad) ellátottak pénzbeli juttatásai: 0 E forint,
ae) egyéb működési c. kiadás 18 E forint.
b) Az Óvoda felhalmozási kiadási előirányzata összesen 749 E forint, melyből
ba) beruházások kiadásai: 749 E Ft,
bb) felújítások kiadásai: 0 E Ft.
c) Az Óvoda finanszírozási kiadási előirányzata összesen 0 E Ft, melyből
ca) kötelezően ellátandó feladat kiadásai 0 E Ft,
cb) önként vállalt feladat ellátásank kiadásai 0 E Ft.

6. § (1) Az Önkormányzat 2019. évi összevont

a) költségvetési főösszegeinek egyenlege 0 E Ft.

b) működési bevételeinek és működési kiadásainak egyenlege: -8 514 E Ft;

c) felhalmozási bevételeinek és felhalmozási kiadásainak egyenlege: -214 941 E Ft;

d) finanszírozási bevételeinek és finanszírozási kiadásainak egyenlege: 223 455 E Ft.

(2) Az Önkormányzat összevont költségvetése hiányának a belső finanszírozására a 223 241 E Ft összegű előző évi költségvetési maradvány szolgál.

7. § Az Önkormányzat a működési kiadások között 2019. évben 7 558 E forint tartalékot képez, melyet az évközi többletigények, valamint az elmaradt bevételek pótlására használ fel.

8. § Az Önkormányzat 2019. évi előirányzat-felhasználási ütemtervét az 1. melléklet tartalmazza.

9. § Az Önkormányzat több éves kihatással járó feladatait, hitelállományát éves bontásban, valamint saját bevételeinek részletezését az adósságot keletkeztető ügyletekből származó tárgyévi fizetési kötelezettségei megállapításához az 1. melléklet tartalmazza.

10. § Az Önkormányzat által tervezett közvetett támogatások előirányzata 0 E Ft.

11. § Az Önkormányzat 2019. évi költségvetési létszámkeretét az 1. melléklet tartalmazza.

12. § A polgármester az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 34. § (2) bekezdésére figyelemmel jogosult az e rendeletben megjelenő valamennyi önkormányzati bevételi és kiadási előirányzat módosítására, a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosításra évi 500 000 Ft összeghatárig.

13. § A 16. §-ban foglalt átcsoportosításról a polgármester negyedévente köteles beszámolni, a költségvetés módosítására egyidejűleg javaslatot tenni.

14. § A polgármester - a képviselő-testület utólagos tájékoztatása mellett – 500 000 Ft értékhatárig önállóan dönthet forrásfelhasználásról.

15. § Az általános tartalék feletti rendelkezési jogát a képviselő-testület a polgármesterre ruházza át.

16. § Ha év közben a rendelet készítésekor nem ismert többletbevétel keletkezik, vagy a bevételek a tervezettől elmaradnak, e tényről a polgármester a képviselő-testületet tájékoztatja.

17. § A Hivatal és az Óvoda részére történő finanszírozás a tényleges szükséglethez igazítva történik.

18. § (1) A kötelezettségvállalók a forrásképződés mértékének, illetve ütemének figyelembevételével és a költségvetési szerv biztonságos működésének szem előtt tartásával vállalhatnak kötelezettséget.

(2) A működési többletbevétel felhasználása a saját hatáskörű előirányzat-módosítás és az azzal egyidejűleg történő - képviselő-testületi - tájékoztatás után történhet.

(3) A mindenkori érvényes központi szabályozás figyelembevételével a Hivatal belső szabályzatában kerültek rögzítésre a működéshez, gazdálkodáshoz kapcsolódóan a gazdálkodás vitelét meghatározó szabályok.

19. § Az Önkormányzatnál és költségvetési szervénél a feladat elmaradásából származó – személyi és dologi – megtakarítások felhasználására csak a képviselő-testület engedélyével kerülhet sor.

20. § (1) A Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény 68. § (4) bekezdése alapján e rendeletben szabályozott értékhatárokat az Önkormányzat a költségvetés végrehajtásával kapcsolatban a következőkben állapítja meg:
a) Értékpapír kibocsátása értékhatárra tekintet nélkül a képviselő-testület hatásköre.
b) Az értékpapír vásárlás, értékesítés, és visszavásárlás jogát a képviselő-testület 500 ezer forintig terjedő értékhatárig átruházza a polgármesterre. A polgármester a finanszírozási művelet megtörténtét követő következő Képviselő-testületi ülésen tájékoztatást ad.
c) A hitel, kölcsön felvétele és törlesztése értékhatárra tekintet nélkül a Képviselő-testület hatásköre.
d) A szabad pénzeszközök betétként való elhelyezésére a polgármester jogosult. A betételhelyezésről a betét elhelyezését követő testület-ülésen tájékoztatja a testületet.
e) A szabad pénzeszközként lekötött betét visszavonására 500 ezer forint értékhatárig jogosult a polgármester, a visszavonásról következő Képviselő-testületi ülésen köteles tájékoztatást adni.

21. § Ez a rendelet a kihirdetése napját követő napon lép hatályba.

1. melléklet

üres cím