Csókakő Község Önkormányzati Képviselőtestülete az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 23. § (1) bekezdésben kapott felhatalmazás alapján, Magyarország Alaptörvénye 32. cikk (1) bekezdés f.) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva, az önkormányzat 2013. évi költségvetéséről az alábbi rendeletet alkotja:

A rendelet hatálya

1.§ A rendelet hatálya az önkormányzatra és az önkormányzat által fenntartott költségvetési szervekre terjed ki.

A költségvetés címrendje

2.§ Az önkormányzat költségvetésének címrendjét a 3. § (2)-(3) bekezdés szerint állapítja meg.

3.§ (1) A képviselőtestület az önkormányzat 2013. évi költségvetésének kiadási és  bevételi főösszegét 130.702 ezer Ft-ban állapítja meg.

(2) Az önállóan működő és gazdálkodó Csókakői Közös Önkormányzati Hivatal önálló címet alkot.

(3) Az önkormányzat költségvetésében szereplő nem költségvetési szerveket érintő előirányzatok külön-külön címet alkotnak.

      A költségvetés bevételei és kiadásai

4.§      

                                                                           Eredeti előir.               Előir.vált.             Módosított előir.

Intézményi működési bevételek                                     4.234                 +18.140                       22.374

Önkorm. működési ktg.vetési tám.                               34.592                 +18.840                       53.432

Működési célú támogatásértékű bev.                            23.429                   +4.537                       27.966

Működési célú átvett pénzeszközök                             18.017                  -17.911                           106

Közhatalmi bevételek                                                  30.495                   -2.587                       27.908

Felhalmozási célú tám. államháztartáson belül              13.335                  -6.829                         6.506

Felhalmozási célú átvett pénzeszközök                                0                    +300                            300

BEVÉTELI ELŐIRÁNYZAT VÁLTOZÁS:                       130.702                 +15.397                   146.099

                                                                              Eredeti előir.           Előir.vált.               Módosított előir.

Személyi juttatások                                                     12.639                  +4.706                      17.345

Munkaadót terhelő járulékok                                           3.125                          0                        3.125

Dologi kiadások                                                            37.303               +23.468                      60.771

Működési célú kiadás                                                   25.902                -15.702                      10.200           

Ellátottak pénzbeli juttatásai                                           3.874                    +590                       4.464

Felhalmozási célú kiadások                                            3.974                 +1.000                       4.974   

KIADÁSI ELŐIRÁNYZAT VÁLTOZÁS:                         130.702                 +15.397                   146.099

5.§ (1) Az önkormányzat 2013. évi költségvetési bevételeinek forrásonkénti részletezését az 1. melléklet tartalmazza, a saját bevételeket az 1/a melléklet.

(2) A képviselőtestület az önkormányzat bevételeit feladatonként a 2. melléklet szerint, a Csókakői Közös Önkormányzati Hivatal bevételeit a 10. melléklet tartalmazza.

6.§ (1) A képviselőtestület az önkormányzat költségvetési kiadásait feladatonként a 5. melléklet szerint állapítja meg. A Csókakői Közös Önkormányzati Hivatal kiadásait a 10. melléklet tartalmazza.

(2) A képviselőtestület a községben működő civil szervezetek támogatására 1.555 ezer Ft-ot állapít meg, melyre számadási kötelezettséget ír elő. A szervezetek támogatási összegét, a támogatás célját, a támogatás folyósításának ütemezését, a számadási kötelezettség határidejét a 3. melléklet tartalmazza.

(3) Amennyiben a támogatott szervezet számadási kötelezettségének határidőre nem tesz eleget, a kötelezettség teljesítéséig a támogatás folyósítását fel kell függeszteni.

7.§ A képviselőtestület a költségvetésben szereplő felhalmozási és felújítási jellegű feladatainak kiadásait előirányzatonként a 4. melléklet szerint állapítja meg.

8.§ A képviselőtestület az önkormányzat tartalékát 0 ezer Ft összegben hagyja jóvá, melyből:

• céltartalék:                    0 e Ft
• általános tartalék:          0 e Ft.
  

9.§ A képviselőtestület az önkormányzat 2013. évi költségvetésében nem tervezett több éves kihatással járó feladatot.

10.§ A képviselőtestület az önkormányzat éves létszámkeretét 9 főben állapítja meg, amelyből a Csókakői Közös Önkormányzati Hivatal létszámkerete 11 fő. Az önkormányzat költségvetési szervei létszámkeretét a 6. melléklet tartalmazza.

11.§ A képviselőtestület az önkormányzat 2013. évi előirányzat felhasználási és likviditási tervét a 8. melléklet szerint fogadja el.

12.§ A képviselőtestület a 2013. év költségvetési egyenlegét a 9. melléklet szerint fogadja el.

13.§ (1) Az év közben engedélyezett pótelőirányzat felosztásáról, ha az érdemi döntést igényel, a képviselőtestület dönt, a polgármester előterjesztésében a költségvetési rendelet egyidejű módosításával.

(2) Az (1) bekezdésben nem szereplő központi pótelőirányzatok az egyéb átcsoportosítások miatti költségvetési rendelet módosításáról a képviselőtestület negyedévenként dönt.

(3) Az átmenetileg szabad pénzeszközök lekötésének elrendelésére a polgármester jogosult.

14.§ (1) A település lakosai élet és vagyonbiztonságát veszélyeztető elemi csapás illetőleg ezek következményeinek elhárítása érdekében a polgármester az önkormányzat költségvetése körében átcsoportosítást hajthat végre, egyes kiadási előirányzatok teljesítését felfüggesztheti és a költségvetésben nem szereplő kiadásokat is teljesíthet.

(2) Az (1) bekezdésben meghatározott átcsoportosítást elsősorban a felhalmozási és felújítási kiadások terhére kell megvalósítani. Amennyiben a vészhelyzet elhárítása a felhalmozási és felújítási kiadások terhére nem teljesíthető, úgy a személyi juttatások és az ehhez kapcsolódó munkaadókat terhelő járulékok előirányzatok kivételével más előirányzatok terhére is biztosítható.

(3) A polgármester a tett intézkedésről a képviselőtestület legközelebbi ülésén beszámol.

15.§ (1) A feladat elmaradásából származó - személyi és dologi - megtakarítások felhasználására csak a képviselőtestület engedélyével kerülhet sor.

(2) A polgármester a költségvetési főösszegen belül az önkormányzat kiadásai valamint az általános tartalék terhére 300.000 Ft értékhatárig előirányzatot átcsoportosíthat, az átcsoportosításokról a képviselőtestületet legalább a féléves és az éves zárszámadás keretében tájékoztatja.

16.§ Az önkormányzat bevételi és kiadási előirányzatainak mérlegszerű bemutatását a 7. melléklet tartalmazza.

17.§ Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 24. §.(4) bekezdés szerinti tájékoztatás az alábbi tájékoztató táblák szerint valósul meg:

• 1. számú tájékoztató tábla: az összevont mérleg a 2013. évi előzetes adatok alapján

• 2. számú tájékoztató tábla: kimutatás az önkormányzat által nyújtott közvetett támogatásokról

A forráshiány finanszírozásának kezelése

18.§ (1) Amennyiben az önkormányzat működése során az év közben forráshiány lépne fel, a képviselőtestület a forráshiány fedezetéről a számlavezető pénzintézet útján működési célú rövid lejáratú felvételével gondoskodik.

(2) A működési célú rövid lejáratú hitel felvételéről való döntés a képviselőtestület kizárólagos hatáskörébe tartozik. A hitelszerződés aláírására a képviselőtestület felhatalmazása alapján a polgármester jogosult.

A költségvetés végrehajtásának ellenőrzése

19.§ A költségvetés végrehajtását Csókakői Közös Önkormányzati Hivatal végzi. A pénzeszközök felhasználásának tapasztalatairól a polgármester a zárszámadási rendelet tervezet előterjesztésekor köteles a képviselőtestületnek beszámolni.

Záró rendelkezések

20.§ Ez az önkormányzati rendelet 2013. március 1-én lép hatályba, de rendelkezéseit 2013. január 1-től kell alkalmazni.