Csókakő Község Önkormányzati Képviselőtestülete az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 23. § (1) bekezdésben kapott felhatalmazás alapján, Magyarország Alaptörvénye 32. cikk (1) bekezdés f.) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva, az önkormányzat 2013. évi költségvetéséről az alábbi rendeletet alkotja:

A rendelet hatálya

1.§ A rendelet hatálya az önkormányzatra és az önkormányzat által fenntartott költségvetési szervekre terjed ki.

A költségvetés címrendje

2.§ Az önkormányzat költségvetésének címrendjét a 3. § (2)-(3) bekezdés szerint állapítja meg.

3.§ (1) A képviselőtestület az önkormányzat 2013. évi költségvetésének kiadási és  bevételi főösszegét 130.702 ezer Ft-ban állapítja meg.

(2) Az önállóan működő és gazdálkodó Csókakői Közös Önkormányzati Hivatal önálló címet alkot.

(3) Az önkormányzat költségvetésében szereplő nem költségvetési szerveket érintő előirányzatok külön-külön címet alkotnak.

A költségvetés bevételei és kiadásai

4.§  

                                                                                       Eredeti előir.       Előir.vált.    Módosított előir.

- Egyes jövedelempótló támogatások kiegészítése:                  0           + 1.335               1.335

- Szerkezetátalakítási tartalék:                                               0           + 1.356               1.356

- Egyéb működési célú központi támogatás:                            0              + 556                  556

- Vis maior támogatás:                                                           0              + 418                  418

Bevételi előirányzat változás:                                            130.702            + 3.665           134.367

 

                                                                                        Eredeti előir.       Előir.vált.    Módosított előir.

Személyi juttatások                                                              12.639                      0             12.639           

Munkaadót terh. járulékok                                                       3.125                      0               3.125 

Dologi kiadások                                                                    37.303                      0             37.303

Pénzeszk. átadás                                                                 67.061                      0             67.061

Tartalék                                                                                        0              +3.665               3.665  

Felhalmozási kiadások                                                            3.974                      0               3.974   

   

KIADÁSI ELŐIRÁNYZAT VÁLTOZÁS:                                     130.702             +3.665           134.367

5.§ (1) Az önkormányzat 2013. évi költségvetési bevételeinek forrásonkénti részletezését az 1. melléklet tartalmazza, a saját bevételeket az 1/a melléklet.

(2) A képviselőtestület az önkormányzat bevételeit feladatonként a 2. melléklet szerint, a Csókakői Közös Önkormányzati Hivatal bevételeit a 10. melléklet tartalmazza.

6.§ (1) A képviselőtestület az önkormányzat költségvetési kiadásait feladatonként a 5. melléklet szerint állapítja meg. A Csókakői Közös Önkormányzati Hivatal kiadásait a 10. melléklet tartalmazza.

(2) A képviselőtestület a községben működő civil szervezetek támogatására 1.555 ezer Ft-ot állapít meg, melyre számadási kötelezettséget ír elő. A szervezetek támogatási összegét, a támogatás célját, a támogatás folyósításának ütemezését, a számadási kötelezettség határidejét a 3. melléklet tartalmazza.

(3) Amennyiben a támogatott szervezet számadási kötelezettségének határidőre nem tesz eleget, a kötelezettség teljesítéséig a támogatás folyósítását fel kell függeszteni.

7.§ A képviselőtestület a költségvetésben szereplő felhalmozási és felújítási jellegű feladatainak kiadásait előirányzatonként a 4. melléklet szerint állapítja meg.

8.§ A képviselőtestület az önkormányzat tartalékát 0 ezer Ft összegben hagyja jóvá, melyből:

• céltartalék:                    0 e Ft
• általános tartalék:          0 e Ft.
  

9.§ A képviselőtestület az önkormányzat 2013. évi költségvetésében nem tervezett több éves kihatással járó feladatot.

10.§ A képviselőtestület az önkormányzat éves létszámkeretét 9 főben állapítja meg, amelyből a Csókakői Közös Önkormányzati Hivatal létszámkerete 11 fő. Az önkormányzat költségvetési szervei létszámkeretét a 6. melléklet tartalmazza.

11.§ A képviselőtestület az önkormányzat 2013. évi előirányzat felhasználási és likviditási tervét a 8. melléklet szerint fogadja el.

12.§ A képviselőtestület a 2013. év költségvetési egyenlegét a 9. melléklet szerint fogadja el.

13.§ (1) Az év közben engedélyezett pótelőirányzat felosztásáról, ha az érdemi döntést igényel, a képviselőtestület dönt, a polgármester előterjesztésében a költségvetési rendelet egyidejű módosításával.

(2) Az (1) bekezdésben nem szereplő központi pótelőirányzatok az egyéb átcsoportosítások miatti költségvetési rendelet módosításáról a képviselőtestület negyedévenként dönt.

(3) Az átmenetileg szabad pénzeszközök lekötésének elrendelésére a polgármester jogosult.

14.§ (1) A település lakosai élet és vagyonbiztonságát veszélyeztető elemi csapás illetőleg ezek következményeinek elhárítása érdekében a polgármester az önkormányzat költségvetése körében átcsoportosítást hajthat végre, egyes kiadási előirányzatok teljesítését felfüggesztheti és a költségvetésben nem szereplő kiadásokat is teljesíthet.

(2) Az (1) bekezdésben meghatározott átcsoportosítást elsősorban a felhalmozási és felújítási kiadások terhére kell megvalósítani. Amennyiben a vészhelyzet elhárítása a felhalmozási és felújítási kiadások terhére nem teljesíthető, úgy a személyi juttatások és az ehhez kapcsolódó munkaadókat terhelő járulékok előirányzatok kivételével más előirányzatok terhére is biztosítható.

(3) A polgármester a tett intézkedésről a képviselőtestület legközelebbi ülésén beszámol.

15.§ (1) A feladat elmaradásából származó - személyi és dologi - megtakarítások felhasználására csak a képviselőtestület engedélyével kerülhet sor.

(2) A polgármester a költségvetési főösszegen belül az önkormányzat kiadásai valamint az általános tartalék terhére 300.000 Ft értékhatárig előirányzatot átcsoportosíthat, az átcsoportosításokról a képviselőtestületet legalább a féléves és az éves zárszámadás keretében tájékoztatja.

16.§ Az önkormányzat bevételi és kiadási előirányzatainak mérlegszerű bemutatását a 7. melléklet tartalmazza.

17.§ Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 24. §.(4) bekezdés szerinti tájékoztatás az alábbi tájékoztató táblák szerint valósul meg:

• 1. számú tájékoztató tábla: az összevont mérleg a 2013. évi előzetes adatok alapján

• 2. számú tájékoztató tábla: kimutatás az önkormányzat által nyújtott közvetett támogatásokról

A forráshiány finanszírozásának kezelése

18.§ (1) Amennyiben az önkormányzat működése során az év közben forráshiány lépne fel, a képviselőtestület a forráshiány fedezetéről a számlavezető pénzintézet útján működési célú rövid lejáratú felvételével gondoskodik.

(2) A működési célú rövid lejáratú hitel felvételéről való döntés a képviselőtestület kizárólagos hatáskörébe tartozik. A hitelszerződés aláírására a képviselőtestület felhatalmazása alapján a polgármester jogosult.

A költségvetés végrehajtásának ellenőrzése

19.§ A költségvetés végrehajtását Csókakői Közös Önkormányzati Hivatal végzi. A pénzeszközök felhasználásának tapasztalatairól a polgármester a zárszámadási rendelet tervezet előterjesztésekor köteles a képviselőtestületnek beszámolni.

Záró rendelkezések

20.§ Ez az önkormányzati rendelet 2013. március 1-én lép hatályba, de rendelkezéseit 2013. január 1-től kell alkalmazni.