Csókakő Község Önkormányzat Képviselő-testületének 2/2013. (III.1.) önkormányzati rendelete
Az önkormányzat 2013. évi költségvetéséről
Hatályos: 2013. 12. 31- 2014. 04. 29Csókakő Község Önkormányzat Képviselő-testületének 2/2013. (III.1.) önkormányzati rendelete
Az önkormányzat 2013. évi költségvetéséről
2013-12-31-tól 2014-04-30-ig
Csókakő Község Önkormányzati Képviselőtestülete az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 23. § (1) bekezdésben kapott felhatalmazás alapján, Magyarország Alaptörvénye 32. cikk (1) bekezdés f.) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva, az önkormányzat 2013. évi költségvetéséről az alábbi rendeletet alkotja:
A rendelet hatálya
1.§ A rendelet hatálya az önkormányzatra és az önkormányzat által fenntartott költségvetési szervekre terjed ki.
A költségvetés címrendje
2.§ Az önkormányzat költségvetésének címrendjét a 3. § (2)-(3) bekezdés szerint állapítja meg.
3.§ (1) A képviselőtestület az önkormányzat 2013. évi költségvetésének kiadási és bevételi főösszegét 130.702 ezer Ft-ban állapítja meg.
(2) Az önállóan működő és gazdálkodó Csókakői Közös Önkormányzati Hivatal önálló címet alkot.
(3) Az önkormányzat költségvetésében szereplő nem költségvetési szerveket érintő előirányzatok külön-külön címet alkotnak.
A költségvetés bevételei és kiadásai
4.§
Eredeti előir. Előir.vált. Módosított előir.
Intézményi működési bevételek 4.234 +18.140 22.374
Önkorm. működési ktg.vetési tám. 34.592 +18.840 53.432
Működési célú támogatásértékű bev. 23.429 +4.537 27.966
Működési célú átvett pénzeszközök 18.017 -17.911 106
Közhatalmi bevételek 30.495 -2.587 27.908
Felhalmozási célú tám. államháztartáson belül 13.335 -6.829 6.506
Felhalmozási célú átvett pénzeszközök 0 +300 300
Finanszírozási bevételek 6.600 +907 7.507
BEVÉTELI ELŐIRÁNYZAT VÁLTOZÁS: 130.702 +15.397 146.099
Eredeti előir. Előir.vált. Módosított előir.
Személyi juttatások 12.639 +4.706 17.345
Munkaadót terhelő járulékok 3.125 0 3.125
Dologi kiadások 37.303 +23.468 60.771
Működési célú kiadás 25.902 -15.702 10.200
Ellátottak pénzbeli juttatásai 3.874 +590 4.464
Felhalmozási célú kiadások 3.974 +1.000 4.974
Központi, irányítószervi tám. folyósítása 37.285 +1.335 38.620
Finanszírozási kiadások 6.600 0 6.600
KIADÁSI ELŐIRÁNYZAT VÁLTOZÁS: 130.702 +15.397 146.099
5.§ (1) Az önkormányzat 2013. évi költségvetési bevételeinek forrásonkénti részletezését az 1. melléklet tartalmazza, a saját bevételeket az 1/a melléklet.
(2) A képviselőtestület az önkormányzat bevételeit feladatonként a 2. melléklet szerint, a Csókakői Közös Önkormányzati Hivatal bevételeit a 10. melléklet tartalmazza.
6.§ (1) A képviselőtestület az önkormányzat költségvetési kiadásait feladatonként a 5. melléklet szerint állapítja meg. A Csókakői Közös Önkormányzati Hivatal kiadásait a 10. melléklet tartalmazza.
(2) A képviselőtestület a községben működő civil szervezetek támogatására 1.555 ezer Ft-ot állapít meg, melyre számadási kötelezettséget ír elő. A szervezetek támogatási összegét, a támogatás célját, a támogatás folyósításának ütemezését, a számadási kötelezettség határidejét a 3. melléklet tartalmazza.
(3) Amennyiben a támogatott szervezet számadási kötelezettségének határidőre nem tesz eleget, a kötelezettség teljesítéséig a támogatás folyósítását fel kell függeszteni.
7.§ A képviselőtestület a költségvetésben szereplő felhalmozási és felújítási jellegű feladatainak kiadásait előirányzatonként a 4. melléklet szerint állapítja meg.
8.§ A képviselőtestület az önkormányzat tartalékát 0 ezer Ft összegben hagyja jóvá, melyből:
- céltartalék: 0 e Ft
- általános tartalék: 0 e Ft.
9.§ A képviselőtestület az önkormányzat 2013. évi költségvetésében nem tervezett több éves kihatással járó feladatot.
10.§ A képviselőtestület az önkormányzat éves létszámkeretét 9 főben állapítja meg, amelyből a Csókakői Közös Önkormányzati Hivatal létszámkerete 11 fő. Az önkormányzat költségvetési szervei létszámkeretét a 6. melléklet tartalmazza.
11.§ A képviselőtestület az önkormányzat 2013. évi előirányzat felhasználási és likviditási tervét a 8. melléklet szerint fogadja el.
12.§ A képviselőtestület a 2013. év költségvetési egyenlegét a 9. melléklet szerint fogadja el.
13.§ (1) Az év közben engedélyezett pótelőirányzat felosztásáról, ha az érdemi döntést igényel, a képviselőtestület dönt, a polgármester előterjesztésében a költségvetési rendelet egyidejű módosításával.
(2) Az (1) bekezdésben nem szereplő központi pótelőirányzatok az egyéb átcsoportosítások miatti költségvetési rendelet módosításáról a képviselőtestület negyedévenként dönt.
(3) Az átmenetileg szabad pénzeszközök lekötésének elrendelésére a polgármester jogosult.
14.§ (1) A település lakosai élet és vagyonbiztonságát veszélyeztető elemi csapás illetőleg ezek következményeinek elhárítása érdekében a polgármester az önkormányzat költségvetése körében átcsoportosítást hajthat végre, egyes kiadási előirányzatok teljesítését felfüggesztheti és a költségvetésben nem szereplő kiadásokat is teljesíthet.
(2) Az (1) bekezdésben meghatározott átcsoportosítást elsősorban a felhalmozási és felújítási kiadások terhére kell megvalósítani. Amennyiben a vészhelyzet elhárítása a felhalmozási és felújítási kiadások terhére nem teljesíthető, úgy a személyi juttatások és az ehhez kapcsolódó munkaadókat terhelő járulékok előirányzatok kivételével más előirányzatok terhére is biztosítható.
(3) A polgármester a tett intézkedésről a képviselőtestület legközelebbi ülésén beszámol.
15.§ (1) A feladat elmaradásából származó - személyi és dologi - megtakarítások felhasználására csak a képviselőtestület engedélyével kerülhet sor.
(2) A polgármester a költségvetési főösszegen belül az önkormányzat kiadásai valamint az általános tartalék terhére 300.000 Ft értékhatárig előirányzatot átcsoportosíthat, az átcsoportosításokról a képviselőtestületet legalább a féléves és az éves zárszámadás keretében tájékoztatja.
16.§ Az önkormányzat bevételi és kiadási előirányzatainak mérlegszerű bemutatását a 7. melléklet tartalmazza.
17.§ Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 24. §.(4) bekezdés szerinti tájékoztatás az alábbi tájékoztató táblák szerint valósul meg:
1. számú tájékoztató tábla: az összevont mérleg a 2013. évi előzetes adatok alapján
2. számú tájékoztató tábla: kimutatás az önkormányzat által nyújtott közvetett támogatásokról
A forráshiány finanszírozásának kezelése
18.§ (1) Amennyiben az önkormányzat működése során az év közben forráshiány lépne fel, a képviselőtestület a forráshiány fedezetéről a számlavezető pénzintézet útján működési célú rövid lejáratú felvételével gondoskodik.
(2) A működési célú rövid lejáratú hitel felvételéről való döntés a képviselőtestület kizárólagos hatáskörébe tartozik. A hitelszerződés aláírására a képviselőtestület felhatalmazása alapján a polgármester jogosult.
A költségvetés végrehajtásának ellenőrzése
19.§ A költségvetés végrehajtását Csókakői Közös Önkormányzati Hivatal végzi. A pénzeszközök felhasználásának tapasztalatairól a polgármester a zárszámadási rendelet tervezet előterjesztésekor köteles a képviselőtestületnek beszámolni.
Záró rendelkezések
20.§ Ez az önkormányzati rendelet 2013. március 1-én lép hatályba, de rendelkezéseit 2013. január 1-től kell alkalmazni.