Csókakő Község Önkormányzat Képviselő-testületének 2/2014. (II.11.) önkormányzati rendelete
Az önkormányzat 2014. évi költségvetéséről
Hatályos: 2015. 05. 30- 2015. 06. 02Csókakő Község Önkormányzat Képviselő-testületének 2/2014. (II.11.) önkormányzati rendelete
Az önkormányzat 2014. évi költségvetéséről
2015-05-30-tól 2015-06-03-ig
Csókakő Község Önkormányzati Képviselőtestülete az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 23. § (1) bekezdésben kapott felhatalmazás alapján, Magyarország Alaptörvénye 32. cikk (1) bekezdés f.) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva, az önkormányzat 2014. évi költségvetéséről az alábbi rendeletet alkotja:
A rendelet hatálya
1.§ A rendelet hatálya az önkormányzatra és az önkormányzat által fenntartott költségvetési szervekre terjed ki.
A költségvetés címrendje
2.§ Az önkormányzat költségvetésének címrendjét a 3. § (2)-(3) bekezdés szerint állapítja meg.
3.§ (1) A képviselőtestület az önkormányzat 2014. évi költségvetésének kiadási és bevételi főösszegét 122.884 ezer Ft-ban állapítja meg.
(2) Az önállóan működő és gazdálkodó Csókakői Közös Önkormányzati Hivatal önálló címet alkot.
(3) Az önkormányzat költségvetésében szereplő nem költségvetési szerveket érintő előirányzatok külön-külön címet alkotnak.
A költségvetés bevételei és kiadásai
4.§
Eredeti előir. Előir.vált. Módosított előir.
Működési célú támogatások
államháztartáson belül (B1) 71.271 +5.769 77.040
Felhalmozási célú támogatások
államháztartáson belül (B2) 0 +10.027 10.027
Közhatalmi bevételek (B3) 28.839 +393 29.232
Működési bevételek (B4) 6.000 +20.015 26.015
Felhalmozási bevételek (B5) 0 0 0
Működési célú átvett pénzeszközök (B6) 9.660 -7.378 2.282
Felhalmozási célú átvett pénzeszközök (B7) 0 +816 816
Finanszírozási bevételek (B8) 7.114 +3.340 10.454
BEVÉTEL ELŐIRÁNYZAT VÁLTOZÁS: 122.884 +32.982 155.866
- § A rendelet 5. §-a – az alábbiak szerint módosul.
Eredeti előir. Előir.vált. Módosított előir.
Személyi juttatások (K1) 13.561 -1.607 11.954
Munkaadót terhelő járulékok (K2) 2.902 +1.261 4.163
Dologi kiadások (K3) 45.384 +21.625 67.009
Ellátottak pénzbeli juttatásai (K4) 3.929 -1.528 2.401
Egyéb működési célú kiadás (K5) 1.664 +3.235 4.899
Beruházások (K6) 0 +4.827 4.827
Felújítások (K7) 12.050 -2.889 9.161
Egyéb felhalmozási célú kiadások (K8) 0 0 0
Finanszírozási kiadások (K9) 43.394 +8.058 51.452
KIADÁSI ELŐIRÁNYZAT VÁLTOZÁS: 122.884 +32.982 155.866
5.§ (1) Az önkormányzat 2014. évi költségvetési bevételeinek forrásonkénti részletezését az 1. melléklet tartalmazza, a saját bevételeket az 1/a melléklet.
(2) A képviselőtestület az önkormányzat bevételeit feladatonként a 2. melléklet szerint, a Csókakői Közös Önkormányzati Hivatal bevételeit a 10. melléklet tartalmazza.
6.§ (1) A képviselőtestület az önkormányzat költségvetési kiadásait feladatonként a 5. melléklet szerint állapítja meg. A Csókakői Közös Önkormányzati Hivatal kiadásait a 10. melléklet tartalmazza.
(2) A képviselőtestület a községben működő civil szervezetek támogatására 1.240 ezer Ft-ot állapít meg, melyre számadási kötelezettséget ír elő. A szervezetek támogatási összegét, a támogatás célját, a támogatás folyósításának ütemezését, a számadási kötelezettség határidejét a 3. melléklet tartalmazza.
(3) Amennyiben a támogatott szervezet számadási kötelezettségének határidőre nem tesz eleget, a kötelezettség teljesítéséig a támogatás folyósítását fel kell függeszteni.
7.§ A képviselőtestület a költségvetésben szereplő felhalmozási és felújítási jellegű feladatainak kiadásait előirányzatonként a 4. melléklet szerint állapítja meg.
8.§ A képviselőtestület az önkormányzat tartalékát 0 ezer Ft összegben hagyja jóvá, melyből:
a) céltartalék: 0 e Ft
b) általános tartalék: 0 e Ft.
9.§ A képviselőtestület az önkormányzat 2014. évi költségvetésében nem tervezett több éves kihatással járó feladatot.
10.§ A képviselőtestület az önkormányzat éves létszámkeretét 7 főben állapítja meg, míg a Csókakői Közös Önkormányzati Hivatal létszámkerete 11 fő. Az önkormányzat költségvetési szervei létszámkeretét a 6. melléklet tartalmazza.
11.§ A képviselőtestület az önkormányzat 2014. évi előirányzat felhasználási és likviditási tervét a 8. melléklet szerint fogadja el.
12.§ A képviselőtestület a 2014. év költségvetési egyenlegét a 9. melléklet szerint fogadja el.
13.§ (1) Az év közben engedélyezett pótelőirányzat felosztásáról, ha az érdemi döntést igényel, a képviselőtestület dönt, a polgármester előterjesztésében a költségvetési rendelet egyidejű módosításával.
(2) Az (1) bekezdésben nem szereplő központi pótelőirányzatok az egyéb átcsoportosítások miatti költségvetési rendelet módosításáról a képviselőtestület negyedévenként dönt.
(3) Az átmenetileg szabad pénzeszközök lekötésének elrendelésére a polgármester jogosult.
14.§ (1) A település lakosai élet és vagyonbiztonságát veszélyeztető elemi csapás illetőleg ezek következményeinek elhárítása érdekében a polgármester az önkormányzat költségvetése körében átcsoportosítást hajthat végre, egyes kiadási előirányzatok teljesítését felfüggesztheti és a költségvetésben nem szereplő kiadásokat is teljesíthet.
(2) Az (1) bekezdésben meghatározott átcsoportosítást elsősorban a felhalmozási és felújítási kiadások terhére kell megvalósítani. Amennyiben a vészhelyzet elhárítása a felhalmozási és felújítási kiadások terhére nem teljesíthető, úgy a személyi juttatások és az ehhez kapcsolódó munkaadókat terhelő járulékok előirányzatok kivételével más előirányzatok terhére is biztosítható.
(3) A polgármester a tett intézkedésről a képviselőtestület legközelebbi ülésén beszámol.
15.§ (1) A feladat elmaradásából származó - személyi és dologi - megtakarítások felhasználására csak a képviselőtestület engedélyével kerülhet sor.
(2) A polgármester a költségvetési főösszegen belül az önkormányzat kiadásai valamint az általános tartalék terhére 300.000 Ft értékhatárig előirányzatot átcsoportosíthat, az átcsoportosításokról a képviselőtestületet legalább a féléves és az éves zárszámadás keretében tájékoztatja.
16.§ Az önkormányzat bevételi és kiadási előirányzatainak mérlegszerű bemutatását a 7. melléklet tartalmazza.
17.§ Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 24. §.(4) bekezdés szerinti tájékoztatás az alábbi tájékoztató táblák szerint valósul meg:
a) 1. számú tájékoztató tábla: kimutatás az önkormányzat által nyújtott közvetett támogatásokról
A forráshiány finanszírozásának kezelése
18.§ (1) Amennyiben az önkormányzat működése során az év közben forráshiány lépne fel, a képviselőtestület a forráshiány fedezetéről a számlavezető pénzintézet útján működési célú rövid lejáratú felvételével gondoskodik.
(2) A működési célú rövid lejáratú hitel felvételéről való döntés a képviselőtestület kizárólagos hatáskörébe tartozik. A hitelszerződés aláírására a képviselőtestület felhatalmazása alapján a polgármester jogosult.
A költségvetés végrehajtásának ellenőrzése:
19.§ A költségvetés végrehajtását Csókakői Közös Önkormányzati Hivatal végzi. A pénzeszközök felhasználásának tapasztalatairól a polgármester a zárszámadási rendelet tervezet előterjesztésekor köteles a képviselőtestületnek beszámolni.
Záró rendelkezések
20.§ Ez az önkormányzati rendelet 2014. február 11-én lép hatályba, de rendelkezéseit 2014. január 1-től kell alkalmazni.