Csókakő Község Önkormányzati Képviselőtestülete az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 23. § (1) bekezdésben kapott felhatalmazás alapján, Magyarország Alaptörvénye 32. cikk (1) bekezdés f.) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva, az önkormányzat 2014. évi költségvetéséről az alábbi rendeletet alkotja:

A rendelet hatálya

1.§ A rendelet hatálya az önkormányzatra és az önkormányzat által fenntartott költségvetési szervekre terjed ki.

A költségvetés címrendje

2.§ Az önkormányzat költségvetésének címrendjét a 3. § (2)-(3) bekezdés szerint állapítja meg.

3.§ (1) A képviselőtestület az önkormányzat 2014. évi költségvetésének kiadási és bevételi főösszegét 122.884 ezer Ft-ban állapítja meg.

(2) Az önállóan működő és gazdálkodó Csókakői Közös Önkormányzati Hivatal önálló címet alkot.

(3) Az önkormányzat költségvetésében szereplő nem költségvetési szerveket érintő előirányzatok külön-külön címet alkotnak.

A költségvetés bevételei és kiadásai

4.§

                                                                            Eredeti előir.     Előir.vált. Módosított előir.

Működési célú támogatások

államháztartáson belül (B1)                                      71.271             +5.769             77.040

Felhalmozási célú támogatások

államháztartáson belül (B2)                                               0           +10.027            10.027

Közhatalmi bevételek (B3)                                       28.839                +393             29.232

Működési bevételek (B4)                                            6.000           +20.015             26.015

Felhalmozási bevételek (B5)                                             0                     0                    0

Működési célú átvett pénzeszközök (B6)                   9.660               -7.378               2.282

Felhalmozási célú átvett pénzeszközök (B7)                     0                +816                  816

BEVÉTEL ELŐIRÁNYZAT VÁLTOZÁS:                     122.884            +32.982          155.866

2. § A rendelet 5. §-a – az alábbiak szerint módosul.

                                                                             Eredeti előir.      Előir.vált.   Módosított előir.

Személyi juttatások (K1)                                          13.561              -1.607             11.954

Munkaadót terhelő járulékok (K2)                               2.902              +1.261               4.163

Dologi kiadások (K3)                                               45.384             +21.625             67.009

Ellátottak pénzbeli juttatásai (K4)                              3.929                -1.528               2.401

Egyéb működési célú kiadás (K5)                              1.664               +3.235               4.899           

Beruházások (K6)                                                            0              +4.827               4.827

Felújítások (K7)                                                        12.050              -2.889                9.161

Egyéb felhalmozási célú kiadások (K8)                             0                      0                     0   

KIADÁSI ELŐIRÁNYZAT VÁLTOZÁS:                        122.884           +32.982           155.866

5.§ (1) Az önkormányzat 2014. évi költségvetési bevételeinek forrásonkénti részletezését az 1. melléklet tartalmazza, a saját bevételeket az 1/a melléklet.

(2) A képviselőtestület az önkormányzat bevételeit feladatonként a 2. melléklet szerint, a Csókakői Közös Önkormányzati Hivatal bevételeit a 10. melléklet tartalmazza.

6.§ (1) A képviselőtestület az önkormányzat költségvetési kiadásait feladatonként a 5. melléklet szerint állapítja meg. A Csókakői Közös Önkormányzati Hivatal kiadásait a 10. melléklet tartalmazza.

(2) A képviselőtestület a községben működő civil szervezetek támogatására 1.240 ezer Ft-ot állapít meg, melyre számadási kötelezettséget ír elő. A szervezetek támogatási összegét, a támogatás célját, a támogatás folyósításának ütemezését, a számadási kötelezettség határidejét a 3. melléklet tartalmazza.

(3) Amennyiben a támogatott szervezet számadási kötelezettségének határidőre nem tesz eleget, a kötelezettség teljesítéséig a támogatás folyósítását fel kell függeszteni.

7.§ A képviselőtestület a költségvetésben szereplő felhalmozási és felújítási jellegű feladatainak kiadásait előirányzatonként a 4. melléklet szerint állapítja meg.

8.§ A képviselőtestület az önkormányzat tartalékát 0 ezer Ft összegben hagyja jóvá, melyből:

a) céltartalék:                  0 e Ft

b) általános tartalék:        0 e Ft.

9.§ A képviselőtestület az önkormányzat 2014. évi költségvetésében nem tervezett több éves kihatással járó feladatot.

10.§ A képviselőtestület az önkormányzat éves létszámkeretét 7 főben állapítja meg, míg a Csókakői Közös Önkormányzati Hivatal létszámkerete 11 fő. Az önkormányzat költségvetési szervei létszámkeretét a 6. melléklet tartalmazza.

11.§ A képviselőtestület az önkormányzat 2014. évi előirányzat felhasználási és likviditási tervét a 8. melléklet szerint fogadja el.

12.§ A képviselőtestület a 2014. év költségvetési egyenlegét a 9. melléklet szerint fogadja el.

13.§ (1) Az év közben engedélyezett pótelőirányzat felosztásáról, ha az érdemi döntést igényel, a képviselőtestület dönt, a polgármester előterjesztésében a költségvetési rendelet egyidejű módosításával.

(2) Az (1) bekezdésben nem szereplő központi pótelőirányzatok az egyéb átcsoportosítások miatti költségvetési rendelet módosításáról a képviselőtestület negyedévenként dönt.

(3) Az átmenetileg szabad pénzeszközök lekötésének elrendelésére a polgármester jogosult.

14.§ (1) A település lakosai élet és vagyonbiztonságát veszélyeztető elemi csapás illetőleg ezek következményeinek elhárítása érdekében a polgármester az önkormányzat költségvetése körében átcsoportosítást hajthat végre, egyes kiadási előirányzatok teljesítését felfüggesztheti és a költségvetésben nem szereplő kiadásokat is teljesíthet.

(2) Az (1) bekezdésben meghatározott átcsoportosítást elsősorban a felhalmozási és felújítási kiadások terhére kell megvalósítani. Amennyiben a vészhelyzet elhárítása a felhalmozási és felújítási kiadások terhére nem teljesíthető, úgy a személyi juttatások és az ehhez kapcsolódó munkaadókat terhelő járulékok előirányzatok kivételével más előirányzatok terhére is biztosítható.

(3) A polgármester a tett intézkedésről a képviselőtestület legközelebbi ülésén beszámol.

15.§ (1) A feladat elmaradásából származó - személyi és dologi - megtakarítások felhasználására csak a képviselőtestület engedélyével kerülhet sor.

(2) A polgármester a költségvetési főösszegen belül az önkormányzat kiadásai valamint az általános tartalék terhére 300.000 Ft értékhatárig előirányzatot átcsoportosíthat, az átcsoportosításokról a képviselőtestületet legalább a féléves és az éves zárszámadás keretében tájékoztatja.

16.§ Az önkormányzat bevételi és kiadási előirányzatainak mérlegszerű bemutatását a 7. melléklet tartalmazza.

17.§ Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 24. §.(4) bekezdés szerinti tájékoztatás az alábbi tájékoztató táblák szerint valósul meg:

a) 1. számú tájékoztató tábla: kimutatás az önkormányzat által nyújtott közvetett támogatásokról

A forráshiány finanszírozásának kezelése

18.§ (1) Amennyiben az önkormányzat működése során az év közben forráshiány lépne fel, a képviselőtestület a forráshiány fedezetéről a számlavezető pénzintézet útján működési célú rövid lejáratú felvételével gondoskodik.

(2) A működési célú rövid lejáratú hitel felvételéről való döntés a képviselőtestület kizárólagos hatáskörébe tartozik. A hitelszerződés aláírására a képviselőtestület felhatalmazása alapján a polgármester jogosult.

A költségvetés végrehajtásának ellenőrzése:

19.§ A költségvetés végrehajtását Csókakői Közös Önkormányzati Hivatal végzi. A pénzeszközök felhasználásának tapasztalatairól a polgármester a zárszámadási rendelet tervezet előterjesztésekor köteles a képviselőtestületnek beszámolni.

Záró rendelkezések

20.§ Ez az önkormányzati rendelet 2014. február 11-én lép hatályba, de rendelkezéseit 2014. január 1-től kell alkalmazni.