Csókakő Községi Önkormányzat Képviselő-testületének 1/2015 (III.9.) önkormányzati rendelete
Az önkormányzat 2015. évi költségvetéséről
Hatályos: 2016. 05. 30- 2016. 06. 03Csókakő Községi Önkormányzat Képviselő-testületének 1/2015 (III.9.) önkormányzati rendelete
Az önkormányzat 2015. évi költségvetéséről
2016-05-30-tól 2016-06-04-ig
Csókakő Község Önkormányzati Képviselőtestülete az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 23. § (1) bekezdésben kapott felhatalmazás alapján, Magyarország Alaptörvénye 32. cikk (1) bekezdés f.) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva, az önkormányzat 2015. évi költségvetéséről az alábbi rendeletet alkotja:
A rendelet hatálya
1.§ A rendelet hatálya az önkormányzatra és az önkormányzat által fenntartott költségvetési szervekre terjed ki.
A költségvetés címrendje
2.§ Az önkormányzat költségvetésének címrendjét a 3. § (2)-(3) bekezdés szerint állapítja meg.
3.§ (1) A képviselőtestület az önkormányzat 2015. évi költségvetésének kiadási és bevételi főösszegét 131.349 ezer Ft-ban állapítja meg.
(2) Az önállóan működő és gazdálkodó Csókakői Közös Önkormányzati Hivatal önálló címet alkot.
(3) Az önkormányzat költségvetésében szereplő nem költségvetési szerveket érintő előirányzatok külön-külön címet alkotnak.
Eredeti előir. Előir.vált. Módosított előir.
Működési célú támogatások
államháztartáson belülről (B1): 84.265 +2.806 87.071
Felhalmozási célú támogatások
államháztartáson belülről(B2): 0 +8.516 8.516
Közhatalmi bevételek (B3): 28.875 +1.590 30.465
Működési bevételek (B4): 6.000 +1.108 7.108
Felhalmozási (B5): 0 0 0
Működési célú átvett pénzeszközök (B6) 6.377 0 6.377
Felhalmozási célú átvett pénzeszközök (B7) 0 0 0
Finanszírozási bevételek (B8): 5.832 +5.088 10.920
BEVÉTELI ELŐIRÁNYZAT VÁLTOZÁS: 131.349 +19.108 150.457
Eredeti előir. Előir.vált. Módosított előir.
Személyi juttatások (K1) 14.561 -8.136 6.425
Munkaadót terhelő járulékok és
szociális hozzájárulási adó (K2) 3.104 -1.996 1.108
Dologi kiadások (K3) 46.602 +11.428 58.030
Ellátottak pénzbeli juttatásai (K4) 3.663 0 3.663
Egyéb működési célú kiadások (K5) 2.492 +2.155 4.647
Beruházások (K6) 0 +1.066 1.066
Felújítások (K7) 17.728 +3.728 21.456
Egyéb felhalmozási célú kiadások (K8) 0 0 0
Finanszírozási kiadások (K9) 43.199 +3.341 46.540
KIADÁSI ELŐIRÁNYZAT VÁLTOZÁS: 131.349 +11.586 142.935
5.§ (1) Az önkormányzat 2015. évi költségvetési bevételeinek forrásonkénti részletezését az 1. melléklet tartalmazza, a saját bevételeket az 1/a melléklet.
(2) A képviselőtestület az önkormányzat bevételeit feladatonként a 2. melléklet szerint, a Csókakői Közös Önkormányzati Hivatal bevételeit a 10. melléklet tartalmazza.
6.§ (1) A képviselőtestület az önkormányzat költségvetési kiadásait feladatonként a 5. melléklet szerint állapítja meg. A Csókakői Közös Önkormányzati Hivatal kiadásait a 10. melléklet tartalmazza.
(2) A képviselőtestület a községben működő civil szervezetek támogatására 1.363 ezer Ft-ot állapít meg, melyre számadási kötelezettséget ír elő. A szervezetek támogatási összegét, a támogatás célját, a támogatás folyósításának ütemezését, a számadási kötelezettség határidejét a 3. melléklet tartalmazza.
(3) Amennyiben a támogatott szervezet számadási kötelezettségének határidőre nem tesz eleget, a kötelezettség teljesítéséig a támogatás folyósítását fel kell függeszteni.
7.§ A képviselőtestület a költségvetésben szereplő felhalmozási és felújítási jellegű feladatainak kiadásait előirányzatonként a 4. melléklet szerint állapítja meg.
8.§ A képviselőtestület az önkormányzat tartalékát 0 ezer Ft összegben hagyja jóvá, melyből:
-céltartalék: 0 e Ft
-általános tartalék: 0 e Ft.
9.§ A képviselőtestület az önkormányzat 2015. évi költségvetésében nem tervezett több éves kihatással járó feladatot.
10.§ A képviselőtestület az önkormányzat éves létszámkeretét 7 főben állapítja meg, míg a Csókakői Közös Önkormányzati Hivatal létszámkerete 11 fő. Az önkormányzat költségvetési szervei létszámkeretét a 6. melléklet tartalmazza.
11.§ A képviselőtestület az önkormányzat 2015. évi előirányzat felhasználási és likviditási tervét a 8. melléklet szerint fogadja el.
12.§ A képviselőtestület a 2015. év költségvetési egyenlegét a 9. melléklet szerint fogadja el.
13.§ (1) Az év közben engedélyezett pótelőirányzat felosztásáról, ha az érdemi döntést igényel, a képviselőtestület dönt, a polgármester előterjesztésében a költségvetési rendelet egyidejű módosításával.
(2) Az (1) bekezdésben nem szereplő központi pótelőirányzatok az egyéb átcsoportosítások miatti költségvetési rendelet módosításáról a képviselőtestület negyedévenként dönt.
(3) Az átmenetileg szabad pénzeszközök lekötésének elrendelésére a polgármester jogosult.
14.§ (1) A település lakosai élet és vagyonbiztonságát veszélyeztető elemi csapás illetőleg ezek következményeinek elhárítása érdekében a polgármester az önkormányzat költségvetése körében átcsoportosítást hajthat végre, egyes kiadási előirányzatok teljesítését felfüggesztheti és a költségvetésben nem szereplő kiadásokat is teljesíthet.
(2) Az (1) bekezdésben meghatározott átcsoportosítást elsősorban a felhalmozási és felújítási kiadások terhére kell megvalósítani. Amennyiben a vészhelyzet elhárítása a felhalmozási és felújítási kiadások terhére nem teljesíthető, úgy a személyi juttatások és az ehhez kapcsolódó munkaadókat terhelő járulékok előirányzatok kivételével más előirányzatok terhére is biztosítható.
(3) A polgármester a tett intézkedésről a képviselőtestület legközelebbi ülésén beszámol.
15.§ (1) A feladat elmaradásából származó - személyi és dologi - megtakarítások felhasználására csak a képviselőtestület engedélyével kerülhet sor.
(2) A polgármester a költségvetési főösszegen belül az önkormányzat kiadásai valamint az általános tartalék terhére 300.000 Ft értékhatárig előirányzatot átcsoportosíthat, az átcsoportosításokról a képviselőtestületet legalább a féléves és az éves zárszámadás keretében tájékoztatja.
16.§ Az önkormányzat bevételi és kiadási előirányzatainak mérlegszerű bemutatását a 7. melléklet tartalmazza.
17.§ Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 24. §.(4) bekezdés szerinti tájékoztatás az alábbi tájékoztató táblák szerint valósul meg:
-1. számú tájékoztató tábla: kimutatás az önkormányzat által nyújtott közvetett támogatásokról
A forráshiány finanszírozásának kezelése
18.§ (1) Amennyiben az önkormányzat működése során az év közben forráshiány lépne fel, a képviselőtestület a forráshiány fedezetéről a számlavezető pénzintézet útján működési célú rövid lejáratú felvételével gondoskodik.
(2) A működési célú rövid lejáratú hitel felvételéről való döntés a képviselőtestület kizárólagos hatáskörébe tartozik. A hitelszerződés aláírására a képviselőtestület felhatalmazása alapján a polgármester jogosult.
A költségvetés végrehajtásának ellenőrzése
19.§ A költségvetés végrehajtását Csókakői Közös Önkormányzati Hivatal végzi. A pénzeszközök felhasználásának tapasztalatairól a polgármester a zárszámadási rendelet tervezet előterjesztésekor köteles a képviselőtestületnek beszámolni.
Záró rendelkezések
20.§ Ez az önkormányzati rendelet 2015. március 10. lép hatályba.