Csókakő Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2023. (I. 26.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2023. évi költségvetéséről
Hatályos: 2023. 09. 30- 2024. 05. 01Csókakő Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2023. (I. 26.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2023. évi költségvetéséről
Csókakő Községi Önkormányzat Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:
1. A rendelet hatálya
1. § A rendelet hatálya Csókakő Községi Önkormányzatra és az önkormányzat irányítása alá tartozó költségvetési szervekre terjed ki.
2. A költségvetés egyenlege
2. § (1)1 A képviselő-testület az önkormányzat 2023. évi költségvetését 361.543.700,- Ft költségvetési bevétellel, 361.543.700,-Ft költségvetési kiadással, 0,-Ft költségvetési egyenleggel állapítja meg, melyből 0,-Ft működési hiány vagy többlet és 0,-Ft felhalmozási hiány vagy többlet.
(2) A képviselő-testület költségvetési hiánnyal a költségvetési évben nem tervez.
3. § A képviselő-testület a 2023. év költségvetési egyenlegét a 7. melléklet szerint fogadja el.
3. A költségvetés részletezése
4. § (1) Az Önkormányzat 2023. évi költségvetési bevételeinek és kiadásainak forrásonkénti részletezését; illetve saját bevételeinek és kiadásainak részletezését az 1. melléklet tartalmazza.
(2) A képviselő-testület az önkormányzat bevételeit kormányzati funkciónként 2. melléklet szerint állapítja meg.
5. § Az Önkormányzat költségvetési kiadásainak kormányzati funkciónk szerinti részletezését a 3. melléklet szerint állapítja meg.
6. § (1) A községben működő civil szervezetek támogatását, melyre a képviselő-testület számadási kötelezettséget ír elő, a támogatás folyósításának ütemezését és számadási kötelezettségének határidejét az 4. melléklet tartalmazza.
(2) Amennyiben a támogatott szervezet számadási kötelezettségének határidőre nem tesz eleget, a kötelezettség teljesítéséig a támogatás folyósítását fel kell függeszteni.
7. § A képviselő-testület a költségvetésben szereplő felhalmozási és felújítási jellegű feladatainak kiadásait előirányzatonként a 10. melléklet szerint állapítja meg.
8. § A képviselő-testület az önkormányzat tartalékát 0 Ft összegben hagyja jóvá, melyből:
a) céltartalék: 0 Ft,
b) általános tartalék: 0 Ft.
9. § Az önkormányzat 2023. évi költségvetésében tervezett több éves kihatással járó feladatok számszerűsítését a 12. melléklet tartalmazza.
10. § Az önkormányzat éves létszámkeretét az 5. melléklet tartalmazza.
11. § A képviselő-testület az önkormányzat 2023. évi előirányzat felhasználási és likviditási tervét a 6. melléklet szerint fogadja el.
12. § (1) Az önkormányzat 2023-es tárgyévet követő három évre tervezett adósságot keletkeztető ügyleteinek összefoglalását a 13. melléklet rögzíti.
(2) A képviselő-testület a költségvetési évben olyan fejlesztési céllal nem tervez, amely megvalósításához adósságot keletkeztető ügylet megkötése válna szükségessé.
13. § Az önkormányzat közhatalmi bevételeit a 8. melléklet tartalmazza.
14. § Az önkormányzat bevételi és kiadási előirányzatainak mérlegszerű bemutatását a 9. melléklet tartalmazza.
15. § Az önkormányzat költségvetési bevételeit és költségvetési kiadásait kötelező feladatok, önként vállalt feladatok, államigazgatási feladatok szerinti bontásban a 11. melléklet tartalmazza.
16. § A 2023. évi közvetett támogatások kimutatását a 14. melléklet rögzíti.
17. § (1) A Csókakői Közös Önkormányzati Hivatal bevételeit és kiadásait kiemelt előirányzatok szerinti, illetve kötelező feladatok, önként vállalt feladatok és államigazgatási feladatok szerinti bontásban a 15. melléklet tartalmazza.
(2) A Vértesalja Önkormányzati Társulás bevételeit és kiadásait kiemelt előirányzatok szerinti, illetve kötelező feladatok, önként vállalt feladatok és államigazgatási feladatok szerinti bontásban a 16. melléklet tartalmazza.
(3) A Vértesalja Önkormányzati Társulás keretében működő Vértesalja Óvoda bevételeit és kiadásait kiemelt előirányzatok szerinti, illetve kötelező feladatok, önként vállalt feladatok és államigazgatási feladatok szerinti bontásban a 17. melléklet tartalmazza.
18. § A költségvetési évet követő három év tervezett bevételi és kiadási előirányzatainak keretszámait a 18. melléklet irányozza elő.
4. A költségvetés végrehajtása
19. § (1) A település lakosai élet és vagyonbiztonságát veszélyeztető elemi csapás és ezek következményeinek elhárítása érdekében a polgármester az önkormányzat költségvetése körében átcsoportosítást hajthat végre, egyes kiadási előirányzatok teljesítését felfüggesztheti és a költségvetésben nem szereplő kiadásokat is teljesíthet.
(2) Az (1) bekezdésben meghatározott átcsoportosítást elsősorban a felhalmozási és felújítási kiadások terhére kell megvalósítani. Amennyiben a vészhelyzet elhárítása a felhalmozási és felújítási kiadások terhére nem teljesíthető, úgy a személyi juttatások és az ehhez kapcsolódó munkaadókat terhelő járulékok előirányzatok kivételével más előirányzatok terhére is biztosítható.
(3) A polgármester az (1) és a (2) bekezdés szerinti intézkedéséről a képviselő-testület legközelebbi ülésén beszámol.
20. § A polgármester a költségvetési főösszegen belül az önkormányzat kiadásai, valamint az általános tartalék terhére 300.000 Ft értékhatárig előirányzatot átcsoportosíthat, az átcsoportosításokról a képviselő-testületet legalább a féléves és az éves zárszámadás keretében tájékoztatja.
21. § A polgármester 500.000 Ft értékhatárig dönt a forrás felhasználásról, majd a döntéséről tájékoztatja a képviselő testületet.
22. § Az átmenetileg szabad pénzeszközök lekötésének elrendelésére a polgármester jogosult.
23. § (1) Az év közben engedélyezett pótelőirányzat felosztásáról, ha az érdemi döntést igényel, a képviselő-testület dönt, a költségvetési rendelet egyidejű módosításával.
(2) Az (1) bekezdésben nem szereplő központi pótelőirányzatok vagy az egyéb átcsoportosítások, előirányzat módosítások átvezetéseként a költségvetési rendelet módosításáról az első negyedév kivételével negyedévente, a képviselő-testület munkatervében meghatározott időpontokban dönt a képviselő-testület.
24. § A feladat elmaradásából származó személyi és dologi megtakarítások felhasználására csak a képviselő-testület engedélyével kerülhet sor.
25. § Az átmeneti gazdálkodás adatai a rendelet részét képezik.
5. A forráshiány finanszírozásának kezelése
26. § (1) Amennyiben az önkormányzat működése során az év közben forráshiány lépne fel, a képviselő-testület a forráshiány fedezetéről a számlavezető pénzintézet útján működési célú rövid lejáratú felvételével gondoskodik.
(2) A működési célú rövid lejáratú hitel felvételéről történő döntés a képviselő-testület kizárólagos hatáskörébe tartozik. A hitelszerződés aláírására a képviselő-testület felhatalmazása alapján a polgármester jogosult.
6. A költségvetés végrehajtásának ellenőrzése
27. § (1) A költségvetés végrehajtását a Csókakői Közös Önkormányzati Hivatal végzi.
(2) A pénzeszközök felhasználásának tapasztalatairól a polgármester a zárszámadási rendelet tervezet előterjesztésekor köteles a képviselő-testületnek beszámolni.
7. Záró rendelkezések
28. § Ez a rendelet 2023. január 27-én lép hatályba.
29. § Ez a rendelet 2023. január 1. napjától alkalmazandó.
A 2. § (1) bekezdése a Csókakő Község Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2023. (IX. 29.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg.
Az 1. melléklet a Csókakő Község Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2023. (IX. 29.) önkormányzati rendelete 2. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.
A 2. melléklet a Csókakő Község Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2023. (IX. 29.) önkormányzati rendelete 2. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.
A 3. melléklet a Csókakő Község Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2023. (IX. 29.) önkormányzati rendelete 2. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.
A 6. melléklet a Csókakő Község Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2023. (IX. 29.) önkormányzati rendelete 2. § (4) bekezdésével megállapított szöveg.
A 7. melléklet a Csókakő Község Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2023. (IX. 29.) önkormányzati rendelete 2. § (5) bekezdésével megállapított szöveg.
A 8. melléklet a Csókakő Község Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2023. (IX. 29.) önkormányzati rendelete 2. § (6) bekezdésével megállapított szöveg.
A 9. melléklet a Csókakő Község Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2023. (IX. 29.) önkormányzati rendelete 2. § (7) bekezdésével megállapított szöveg.
A 10. melléklet a Csókakő Község Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2023. (IX. 29.) önkormányzati rendelete 2. § (8) bekezdésével megállapított szöveg.
A 11. melléklet a Csókakő Község Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2023. (IX. 29.) önkormányzati rendelete 2. § (9) bekezdésével megállapított szöveg.
A 13. melléklet a Csókakő Község Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2023. (IX. 29.) önkormányzati rendelete 2. § (10) bekezdésével megállapított szöveg.
A 15. melléklet a Csókakő Község Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2023. (IX. 29.) önkormányzati rendelete 2. § (11) bekezdésével megállapított szöveg.
A 16. melléklet a Csókakő Község Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2023. (IX. 29.) önkormányzati rendelete 2. § (12) bekezdésével megállapított szöveg.
A 17. melléklet a Csókakő Község Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2023. (IX. 29.) önkormányzati rendelete 2. § (13) bekezdésével megállapított szöveg.