Baracska község Önkormányzat Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:

1.§ Baracska Község Önkormányzata Képviselő-testületének az Önkormányzat 2015. évi költségvetéséről szóló 4/2015. (III. 13.) önkormányzati rendeletének (a továbbiakban: R.) 1. §-a és az azt megelőző alcím helyébe a következő rendelkezés lép:

„ 1. A rendelet hatálya

1. § A rendelet hatálya kiterjed az Önkormányzatra, valamint az önkormányzat által irányított költségvetési szervre.”

2.§  A R. 2. §-a helyébe a következő rendelkezés lép:

„2. § (1) Az önkormányzat által irányított költségvetési szerv: Baracskai Polgármesteri Hivatal (a továbbiakban: Polgármesteri Hivatal).

(2) Az (1) bekezdésben felsorolt intézmény külön címet alkot. Az önkormányzat címrendjét teljes körűen a 12. melléklet tartalmazza.”

3.§ A R. 3. §-a és az azt megelőző alcím helyébe a következő rendelkezés lép:

„2. A költségvetés bevételei és kiadásai

3.§ (1) A képviselő-testület az önkormányzat és a Polgármesteri Hivatal 2015. évi költségvetésének összevont

a) kiadási főösszegét 347.460 ezer forintban,

b) bevételi főösszegét 347.460 ezer forintban állapítja meg,

(2) A 2015. évi költségvetés működési bevételeinek, kiadásainak és a felhalmozási bevételeinek, kiadásainak egyenlege - 50 millió Ft, ehhez adósságot keletkeztető ügylet megkötése válik szükségessé.

(3) Az (1) bekezdésben szereplő főösszegekből a képviselő-testület

a) a Baracska község önkormányzata  2015. évi költségvetésének

aa) kiadási főösszegét 303.912 ezer forintban,

ab) bevételi főösszegét 303.912 ezer forintban állapítja meg,

b) a Polgármesteri Hivatal 2015. évi költségvetésének

ba) kiadási főösszegét 43.548 ezer forintban,

bb) bevételi főösszegét 43.548 ezer forintban állapítja meg.”

4.§ A R. 4. §-a helyébe a következő rendelkezés lép:

„4.§  Az önkormányzat és a Polgármesteri Hivatal 2015. évi költségvetési mérlegét a 3. melléklet tartalmazza.”

5. § A R. 5. §-a helyébe a következő rendelkezés lép:

„5.§ (1) Az önkormányzat és a Polgármesteri Hivatal 2015. évi költségvetési bevételeit kiemelt előirányzatok, rovatok és feladatellátás szerinti bontásban az 1. melléklet, 2015. évi költségvetési kiadásait kiemelt előirányzatok, rovatok és feladatellátás szerinti bontásban a 2. melléklet tartalmazza.

(2) Az önkormányzat és a polgármesteri hivatal bevételeit és kiadásait kormányzati funkciónkénti, bevétel-kiadás egyenlege bontását a 11. melléklet tartalmazza.”

6.§ A R. 7. § (1) bekezdése helyébe a következő rendelkezés lép:

„(1) Az önkormányzat felújítási és felhalmozási kiadásai összesen ÁFÁ-val növelt értékben: 92.793 ezer forint. A képviselő-testület a Polgármesteri Hivatalnál nem tervez beruházást, felújítást. A felújítási és felhalmozási kiadásokból:

a) a beruházások előirányzata:  23.868  ezer forint,

b) a felújítások előirányzata:     58.700 ezer forint,

c) egyéb felhalmozási kiadás:    10.225 ezer forint.”

7. § A R. 8. §-a helyébe a következő rendelkezés lép:

„8. § Baracska Község Önkormányzata a működési kiadások között 2015. évben 20.655 ezer forint tartalékot képez, melyet az évközi többletigények, valamint az elmaradt bevételek pótlására használ fel.”

8. § A R. 13. §-a helyébe a következő rendelkezés lép:

„13.§ (1) A közvetett támogatások előre behatárolható, 2015. évet érintő adatait a 8. melléklet tartalmazza.

(2) Az önkormányzat saját bevételeinek részletezését, az adósságot keletkeztető ügyletekből származó tárgyévi fizetési kötelezettségei megállapításához a 13. melléklet tartalmazza.

(3) Az EU-s támogatással megvalósuló programok és projektek felsorolását a 14. melléklet tartalmazza.”

9. § A R. 15. §-a és az azt megelőző alcím helyébe a következő rendelkezés lép:

„3. Költségvetési létszámkeret

15.§ (1) Az önkormányzat és költségvetési szervének 2015. évi költségvetési engedélyezett létszámát a 4. melléklet tartalmazza. A képviselő-testület az önkormányzat és költségvetési szerveinek létszám-előirányzatát:

1. 24,00 fő átlagos statisztikai állományi létszámban, melyből az önkormányzat 5,00 fő,
2. 24,00 fő az év utolsó napján foglalkoztatható záró-létszámban melyből az önkormányzat 5,00 fő

állapítja meg.

(2) A képviselő-testület az önkormányzatnál az (1) bekezdés szerinti létszám előirányzatából a közfoglalkoztatott munkavállalók átlagos statisztikai létszámát 10,00 főben állapítja meg.

(3) A Polgármesteri Hivatal átlagos statisztikai létszámát 9,00 főben - ebből a köztisztviselők száma 8,00 fő - és az év utolsó napján foglalkoztatható 9,00 fő záró létszámban - ebből a köztisztviselők száma 8,00 fő - határozza meg.”

10. § A R. 16. §-át megelőző alcíme helyébe a következő alcím lép:

„4. A költségvetés végrehajtására vonatkozó szabályok”

11.§ A R. 17. §-a helyébe a következő rendelkezés lép:

„17. § (1) Ha év közben - a rendelet készítésekor nem ismert - többletbevétel keletkezik, vagy a bevételek a tervezettől elmaradnak, e tényről a polgármester a képviselő-testületet tájékoztatja.

(2) A meghatározott tartalékok előirányzatának módosításáról, felhasználásáról csak a képviselő-testület dönthet a költségvetési rendelet módosítása során.

(3) A képviselőtestület az önkormányzat bevételi és kiadási főösszegeinek módosítását és a kiemelt előirányzatok közötti átcsoportosítás jogát évi 200.000 Ft összeghatárig a polgármesterre átruházza. Egyéb esetekben a képviselőtestület a kiemelt előirányzatok közötti átcsoportosítás jogát fenntartja magának.

(4) A (3) bekezdésben foglalt átcsoportosításról a polgármester negyedévente köteles beszámolni, a költségvetés módosítására egyidejűleg javaslatot tenni.

(5) Az önkormányzat és költségvetési szerve az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény (a továbbiakban: Áht.) 34. §-ában foglaltak, az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII. 31.) Korm. rendelet (a továbbiakban: Ávr.) 42. §-ban, valamint az e rendeletben foglaltak figyelembevételével módosíthatják egyes kiemelt, ezen belül részelőirányzataikat.”

12.§ A R. 20. § (3)-(4) bekezdésének helyébe a következő rendelkezés lép:

„(3) Az önkormányzat közalkalmazotti jogviszonyban és munkaszerződéssel foglalkoztatott dolgozói, a közfoglalkoztatottakat kivéve, béren kívüli juttatása étkezési Erzsébet-utalvány lehet, értéke nettó 8.000 Ft/fő/hó.

(4) A képviselőtestület az önkormányzatnál és a költségvetési szervénél foglalkoztatottak részére létszámarányos jutalomkeretet határoz meg, melynek fedezete a bankszámla-hozzájárulás összege.”

13. § A R. 21. §-a helyébe a következő rendelkezés lép:

„21. §  A Polgármesteri Hivatal részére történő finanszírozás a tényleges szükséglethez igazítva történik.”

14. § A R. 23. §-a helyébe a következő rendelkezés lép:

„23. § (1) A kötelezettségvállalók a forrásképződés mértékének, illetve ütemének figyelembe vételével és a költségvetési szerv biztonságos működésének szem előtt tartásával vállalhatnak kötelezettséget.

(2) A működési többletbevétel felhasználása a saját hatáskörű előirányzat-módosítás és az azzal egyidejűleg történő - képviselő-testületi - tájékoztatás után történhet.

(3) A mindenkori érvényes központi szabályozás figyelembevételével a Polgármesteri Hivatal belső szabályzatában kerültek rögzítésre a működéshez, gazdálkodáshoz kapcsolódóan, a gazdálkodás vitelét meghatározó szabályok.”

15. § A R. 27. §-a helyébe a következő rendelkezés lép:

„27. § A polgármester - a képviselőtestület utólagos tájékoztatása mellett - 200.000 Ft értékhatárig önállóan dönthet forrásfelhasználásról.”

16. § A R. 29. §-át megelőző alcím helyébe a következő alcím lép:

„5. A költségvetés végrehajtásának ellenőrzése”

17. § A R. 30. §-át megelőző alcím helyébe a következő alcím lép:

„6. Záró rendelkezések”

18. § A R.

a) 9. §-ában a „(a hitel visszafizetési ideje alatti) alakulását a 5., 5/1, 5/2, sz. mellékletek tartalmazzák” szövegrész helyébe az „alakulását az 5. melléklet tartalmazza” szöveg;

b) 10. §-ában „6., 6/1, 6/2, . számú mellékletek tartalmazzák” szövegrész helyébe a „6. melléklet tartalmazza” szöveg;

c) 11. § (1) bekezdésében az „elemi költségvetés részét képezi a 9/M1-9/M29-ig, 9/F1-9/F5-ig-sz. mellékletek” szövegrész helyébe a „2015. évi bevételeit és kiadásait kormányzati funkció szerinti bontásban a 9. melléklet tartalmazza” szöveg;

d) 11. § (2) bekezdésében az „elemi költségvetésének részét képezi a 10/Be., 10/Be1., 10/Ki, 10/Ki1-10/Ki4-ig sz. mellékletek” szövegrész helyébe a „2015. évi bevételeit és kiadásait kormányzati funkció szerinti bontásban a 10. melléklet tartalmazza” szöveg;

e) 12. §-ában a „7 sz. melléklet szemlélteti” szövegrész helyébe a „7. melléklet tartalmazza” szöveg

lép.

19. § A R.

a) 1. melléklete helyébe a 1. melléklet;

b) 2. melléklete helyébe a 2. melléklet;

c) 3. melléklete helyébe a 3. melléklet;

d) 4. melléklete helyébe a 4. melléklet;

e) 5. melléklete helyébe a 5. melléklet;

f) 6. melléklete helyébe a 6. melléklet;

g) 7. melléklete helyébe a 7. melléklet;

h) 8. melléklete helyébe a 8. melléklet;

i) 9. melléklete helyébe a 9. melléklet;

j) 10. melléklete helyébe a 10. melléklet,

k) 11. melléklete helyébe a 11. melléklet,

l) 12. melléklete helyébe a 12. melléklet,

m) 13. melléklete helyébe a 13. melléklet,

n) 14. melléklete helyébe a 14. melléklet,

o) 15. melléklete helyébe a 15. melléklet

lép.

20. § A R. 7. §-a a következő (3) bekezdéssel egészül ki:

„(3) A felhalmozási feladatok kötelezően ellátandó feladatokhoz kapcsolódik.”

21. § A R. 29. §-a a következő (3) bekezdéssel egészül ki:

„(3) Az Áht. 24. § (4) bekezdése alapján, az önkormányzat költségvetési, illetve zárszámadási rendelete előterjesztésekor bemutatandó mérlegek tartalmára vonatkozó rendelkezéseket a 3., a 6. , a 7., a 8., a 13. és a 14. mellékletek tartalmazzák. A szöveges indoklásukat a 15. melléklet tartalmazza.”

22.§ Hatályát veszti a R.

a) 4. §-t megelőző alcímének címe,

b) 6. §-a,

c) 14. §-a,

d) 16. §-a,

e) 18. § (2) bekezdése,

f) 19. §-a,

g) 20. § (1) bekezdése,

h) 20. § (2) bekezdésében a „(147.384,-Ft+52.616,-Ft jár.)” szövegrész,

i) 22. §-a,

j) 24. § (2) bekezdése,

k) 25. §-a,

l) 26. §-a,

m) 28. §-a,

n) 29. § (1) bekezdésében a „Baracskai” szövegrész,

o) 1/1.-1/2. melléklete, 2/1.-2/2. melléklete, 3/1.-3/2. melléklete, 5/1.-5/2. melléklete, 6/1.-6/2. melléklete, 9/M1.-9/M30. melléklete, 9/F1-9/F5. melléklete, 10/Ki. melléklete, 10/Be. melléklete, 10/Ki1-10/KI4. melléklete, 10/Be1. melléklete.

23. § Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba és az azt követő napon hatályát veszti.

Boriszov Zoltán s.k.                                                                                 Szeleczkyné Szabó Katalin s.k.

 polgármester                                                                                                        jegyző

A rendelet kihirdetése megtörtént:

Baracska, 2015. július 24-én.

Szeleczkyné Szabó Katalin s.k.

               jegyző

12. melléklet a  22/2015. (VII.24.) önkormányzati rendelethez

„12. melléklet a 4/2015. (III. 13.) önkormányzati rendelethez

Baracska Község Önkormányzat 2015. évi Címrendje

1. Helyi önkormányzat: Baracska Község Önkormányzata

1.1 Általa irányított költségvetési szerv:

1.2 Baracskai Polgármesteri Hivatal

15. melléklet a  22/2015. (VII.24.) önkormányzati rendelethez

„15. melléklet a 4/2015. (III. 13.) önkormányzati rendelethez

Szöveges indoklás a 2015. évi költségvetés 3.,  6., 7.,  8., 13. és a 14. mellékletéhez

3. melléklet: 1. táblázat: Baracska község önkormányzatának összevont, módosított 2015. évi költségvetési mérlege közgazdasági tagolásban: A költségvetés egyenlege 0, mivel hitelfelvétel került tervezésére. A bevételek 55,36 %-a működési, 0,87 %-a felhalmozási, 43,77 %-a finanszírozási bevétel. Az összes bevétel 25,95 %-működési c. támogatás áht-n belül, 21,89 %-a közhatalmi bevétel, 7,45 %-a a működési  bevételek. A kiadásoknál a működésre a főösszeg 60,64 %-át fordítjuk, felhalmozásra 26,71 %-át, a finanszírozási kiadás 12,65 %. A felhalmozási, felújítási tervezett összegből nincs önként vállalt feladat. A kiadási főösszegből személyi és járulékokra fordítunk 15,7 %-ot. Az összes kiadásunk 20,58 %-a a dologi kiadás. A felhalmozási bevételünk nem fedezi a felhalmozási kiadásainkat. A ellátottak pénzbeli juttatására a működési kiadásokból 12,2 % jut, az összes kiadásból számítva 7,4 %.  Az egyéb működési célú kiadásunk 20,92 %-a a működési kiadásnak, és 12,69 %-a az összes kiadásunknak.

2. táblázat: Az önkormányzatnál az összes bevétel 63,28 %-a működési, 0,99 %-a felhalmozási és 35,73 %-a finanszírozási bevétel. A működési bevételek 46,86 %-a az áht-n belüli támogatás, 39,54 %-a közhatalmi bevétel, 0,14 %-a áht-n kívüli bevétel, és 13,46 %-a egyéb működési bevétel. A felhalmozási bevételeknél a tárgyi eszközértékesítés 11,7 %. Az összes kiadás 55,0 %-a működési, 30,53%-a felhalmozási és 14,47 %-a finanszírozási kiadás. A működési kiadások között 18,69 % a személyi juttatás, 4,97 % munkaadókat terhelő járulék, 37,51 % a dologi kiadás, 12,46 % az ellátottak pénzbeli juttatása, és 26,37 % az egyéb működési kiadás. A felhalmozási kiadások között a beruházások 25,72 %-ot, a felújítások 63,26 %-ot képviselnek. A dologi kiadások közül 630 eFt az önként vállalt feladat, ez a Kidoboló c. újság kinyomtattatása. Az egyéb működési célú kiadásból az önként vállalt feladat 11,51 %, ez a „Közigazgatási partnerség Baracskán” pályázat része. A civil szervezetek működéséhez 2.500 eFt értékben járulunk hozzá.

3. táblázat: A Polgármesteri Hivatal bevételének 99,94 %-át az irányító szervi támogatás teszi ki. A 0,06 % az előző évben történt önkormányzati képviselő választás többletköltsége, melyet ebben az évben utaltak át. A kiadások teljes összege működési kiadás. A működési kiadáson belül 53,54 % a személyi juttatás, 14,97 % a munkaadói járulék, 20,26 % a dologi kiadás és 11,23 % az ellátottak pénzbeli juttatása. A Polgármesteri Hivatalnál államigazgatási feladatellátás van.

6. melléklet: Előirányzat felhasználási terv: A bevételek és kiadások nagy része havonta ismétlődik. A kiadások között a felhalmozás, felújítás csak fagymentes hónapokban történhet. A kistraktor eladása januárban történt.

A költségvetési maradvány záró pénzkészleti része már januárban a költségvetési számlán megtalálható. A hitel felvételének időpontját szeptemberre terveztük. A bevételeknél eltér az adóbeszedés, ami március és szeptember, illetve iparűzési adónál még a december, a feltöltés miatt.

7. melléklet: Több éves kihatással járó feladatok: Nincs hitelállományunk és nincs több éves kihatással járó feladatunk.

8. melléklet: Közvetett támogatások: Az adóügyi kolléganő által közölt adatokat tartalmazza.

13. melléklet: Baracska község önkormányzat saját bevételeinek részletezése az adósságot keletkeztető ügyletekből származó tárgyévi fizetési kötelezettségek megállapításához: 2015. évben tervezünk hitel felvétellel, de a tőke törlesztést 2016. évtől szeretnénk  elkezdeni.

14. melléklet: EU-s támogatással megvalósuló programok: A pályázat neve: Közigazgatási partnerség Baracskán. Az Új Széchenyi terv keretében, az Európai Unió támogatásával valósult meg. Közbeszerzés köteles volt. A pályázatban lévő feladatok: rendezvényszervezés, szállásbiztosítás, nyilvánosság biztosítása. A kifizetési kérelmek elbírálás alatt vannak, melyeket ebben az évben folyósítanak.