Baracska község Önkormányzat Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében  meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:

1. A rendelet hatálya

1. § A rendelet hatálya kiterjed az Önkormányzatra, valamint az önkormányzat által irányított költségvetési szervre.

2. § (1) Az önkormányzat által irányított költségvetési szerv: Baracskai Polgármesteri Hivatal (a továbbiakban: Polgármesteri Hivatal).

(2) Az (1) bekezdésben felsorolt intézmény külön címet alkot. Az önkormányzat címrendjét teljes körűen a 12. melléklet tartalmazza.

2. A költségvetés bevételei, kiadásai

3.§ (1) A képviselő-testület az önkormányzat és a Polgármesteri Hivatal 2016. évi költségvetésének összevont

a) kiadási főösszegét     350.754 ezer forintban,

b) bevételi főösszegét   350.754 ezer forintban állapítja meg,

(2) A 2016. évi költségvetés működési bevételeinek, kiadásainak,  és  a felhalmozási bevételeinek, kiadásainak egyenlege 0 millió Ft.

(3) Az (1) bekezdésben szereplő főösszegekből a képviselő-testület

a) a Baracska község önkormányzata  2016. évi költségvetésének

aa) kiadási főösszegét     313.397 ezer forintban,

ab) bevételi főösszegét   313.397 ezer forintban állapítja meg,

b) a Polgármesteri Hivatal 2016. évi költségvetésének

ba) kiadási főösszegét       37.357 ezer forintban,

bb) bevételi főösszegét     37.357 ezer forintban állapítja meg.

4.§  Az önkormányzat és a Polgármesteri Hivatal 2016. évi költségvetési mérlegét a 3. melléklet tartalmazza.

5.§ (1) Az önkormányzat és a Polgármesteri Hivatal 2016. évi költségvetési bevételeit kiemelt előirányzatok, rovatok és feladatellátás (kötelező, önként vállalt, államigazgatási) szerinti bontásban az 1. melléklet, 2016. évi költségvetési kiadásait kiemelt előirányzatok, rovatok és feladatellátás (kötelező, önként vállalt, államigazgatási) szerinti bontásban a 2. melléklet tartalmazza.

(2) Az önkormányzat és a polgármesteri hivatal bevételeit és kiadásait kormányzati funkciónkénti, bevétel – kiadás egyenlege bontásban a 11. melléklet tartalmazza.

6. § (1) Az önkormányzat és a polgármesteri hivatal összevont működési, felhalmozási, finanszírozási bevételi előirányzatait (1. melléklet) a képviselő-testület a következők szerint határozza meg:

a)Baracska község önkormányzat összevont, működési bevételi előirányzata összesen:  187.067 ezer forint, melyből:

aa) működési célú támogatások áht-n belül:         89.034 ezer forint

ab) közhatalmi bevételek:                                     86.812 ezer forint

ac) működési bevételek:                                       11.193 ezer forint

ad) működési célú átvett pénzeszköz:                          28 ezer forint.

b) Baracska község önkormányzat összevont, felhalmozási bevételi előirányzata összesen:  10.000 ezer forint, melyből:

    ba) felhalmozási c. támogatás áht-n belül:                     10.000 ezer forint

    bb) felhalmozási célú átvett pénzeszköz:                          0 ezer forint.

c) Baracska község önkormányzat összevont, finanszírozási bevételi előirányzata összesen: 153.687 ezer forint, melyből:

    ca) előző évi ktgv-i maradvány:                              70.000 ezer forint

    cb) hitel felvétel:                                                    46.340 ezer forint

    cc) irányító szervi támogatás:                                 37.347 ezer forint.

2) Az (1) bekezdésben szereplő összegekből a Baracska önkormányzat működési, felhalmozási, finanszírozási  bevételi előirányzatait a képviselő-testület a következők szerint határozza meg:

a) Baracska önkormányzat működési bevételi előirányzata összesen: 187.057 ezer forint, melyből:

aa) működési célú támogatások áht-n belül:          89.034 ezer forint

ab) közhatalmi bevételek:                                       86.812 ezer forint

ac) működési bevételek:                                        11.183 ezer forint

ad) működési célú átvett pénzeszköz:                          28 ezer forint.

b) Baracska önkormányzat felhalmozási bevételi előirányzata összesen:  10.000 ezer forint, melyből:

    ba) felhalmozási c. támogatás áht-n belül:                     10.000 ezer forint

    bb) felhalmozási célú átvett pénzeszköz:                          0 ezer forint.

c) Baracska önkormányzat finanszírozási bevételi előirányzata összesen:  116.340 ezer forint, melyből:

    ca) előző évi ktgv-i maradvány:                            70.000 ezer forint

    cb) hitel felvétel:                                                   46.340 ezer forint.

(3) Az (1) bekezdésben szereplő összegekből a  Polgármesteri Hivatal működési, finanszírozási  bevételi előirányzatait a képviselő-testület a következők szerint határozza meg:

a) Polgármesteri Hivatal működési bevételi előirányzata összesen: 10  ezer forint, melyből:

a) működési célú támogatások áht-n belül:                   0 ezer forint

b) működési bevételek:                                                10 ezer forint

d) működési célú átvett pénzeszköz:                             0 ezer forint.

b) Polgármesteri Hivatal finanszírozási bevételi előirányzata összesen:   37.347 ezer forint, melyből:

    ca) előző évi ktgv-i maradvány:                                                 0  ezer forint

    cb) irányító szervi támogatás:                                           37.347 ezer forint.

(4) Az önkormányzat és a polgármesteri hivatal összevont működési,  finanszírozási kiadási előirányzatait (2. melléklet) a képviselő-testület a következők szerint határozza meg:

a) Baracska község önkormányzat összevont, működési kiadási előirányzata összesen:  212.114 ezer forint, melyből:

aa) személyi jellegű kiadások:                      50.681 ezer forint

ab) munkaadókat terhelő járulékok:            13.812 ezer forint

ac) dologi jellegű kiadások:                         77.596 ezer forint

ad) ellátottak pénzbeli juttatásai:                 26.122 ezer forint

ae) egyéb működési c. kiadás                      43.903 ezer forint

b) Baracska község önkormányzat összevont, finanszírozási kiadási előirányzata összesen:  45.747 ezer forint.

(5) A (4) bekezdésben szereplő összegekből a Baracska önkormányzat működési kiadási előirányzatait a képviselő-testület a következők szerint határozza meg:

a) Baracska önkormányzat működési kiadási előirányzata összesen:           174.757 ezer forint, ebből:

aa) személyi jellegű kiadások:                       28.473 ezer forint

ab) munkaadókat terhelő járulékok:               7.548 ezer forint

ac) dologi jellegű kiadások:                          68.711 ezer forint

ad) ellátottak pénzbeli juttatásai:                  26.122 ezer forint

ae) egyéb működési c. kiadás                       43.903 ezer forint

af) működési kiadásokból kötelezően ellátandó feladat:  168.257 ezer forint, önként vállalt feladat                        6.500 ezer forint.

b) Baracska önkormányzat finanszírozási kiadási előirányzata összesen:      45.747 ezer forint, melyből a kötelező feladat ellátás  45.747 ezer forint.

(6) A (4) bekezdésben szereplő összegekből a Polgármesteri Hivatal működési kiadási előirányzatait a képviselő-testület a következők szerint határozza meg:

a) Polgármesteri Hivatal működési kiadási előirányzata összesen:   37.357 ezer forint, ebből:

aa) személyi jellegű kiadások:                               22.208 ezer forint

ab) munkaadókat terhelő járulékok:                       6.264 ezer forint

ac) dologi jellegű kiadások:                                    8.885 ezer forint

ad) ellátottak pénzbeli juttatásai:                                   0 ezer forint

ae) működési kiadásokból  államháztartási feladat         37.357  ezer forint.

7. § (1) Az önkormányzat felújítási és felhalmozási kiadásai összesen (ÁFÁ-val):     92.893 ezer forint. A képviselő-testület a Polgármesteri Hivatalnál nem tervez beruházást, felújítást. A felújítási és felhalmozási kiadásokból:

a) a beruházások előirányzata:             10.409 ezer forint,

b) a felújítások előirányzata:               81.734 ezer forint,

c) egyéb felhalmozási kiadás:                    750 ezer forint

d) a felhalmozási feladok kötelezően ellátandóak.

 (2) Az önkormányzat a felújítási és felhalmozási kiadások teljesítéséhez 50.000 eFt fejlesztési hitel felvételéről írt alá szerződést 2015. december 31-én az OTP Bank Nyrt-vel..

8. § Baracska Község Önkormányzata a működési kiadások között 2016. évben  20.273 ezer forint általános tartalékot képez, melyet az évközi többletigények, valamint az elmaradt bevételek pótlására szolgál.

9. §  Az önkormányzat és költségvetési szervének működési és fejlesztési célú bevételeinek és kiadásainak 2017-2021. évi (a hitel visszafizetési ideje alatti) alakulását az 5. melléklet tartalmazza.

10.§ Az Önkormányzat és költségvetési szervének 2016. évi előirányzat-felhasználási ütemtervét a 6. melléklet tartalmazza.

11.§ (1)  Az önkormányzat  2016. évi bevételeit és kiadásait kormányzati funkció szerinti bontásban a 9. melléklet tartalmazza.

(2) A Polgármesteri Hivatal  2016. évi bevételeit és kiadásait kormányzati funkció szerinti bontásban a 10. melléklet tartalmazza.

12.§ Az önkormányzat több éves kihatással járó feladatait, hitelállományát éves bontásban a 7. melléklet tartalmazza.

13.§ (1) A közvetett támogatások (pl. adóelengedések, adókedvezmények) előre behatárolható, 2016. évet érintő adatait a 8. melléklet tartalmazza.

(2) Az önkormányzat saját bevételeinek részletezését, az adósságot keletkeztető ügyletekből származó tárgyévi fizetési kötelezettségei megállapításához a 13. melléklet tartalmazza.

(3) Az EU-s támogatással megvalósuló programok és projektek felsorolását a 14. melléklet tartalmazza.

3. Költségvetési létszámkeret

14.§ (1) Az önkormányzat és költségvetési szervének 2016. évi költségvetési engedélyezett létszámát a 4. melléklet tartalmazza. A képviselő-testület az önkormányzat és költségvetési szerveinek létszám-előirányzatát:

1. 23,08 fő átlagos statisztikai állományi létszámban (átlaglétszámban), melyből az önkormányzat 4,08 fő,
2. 23,00 fő az év utolsó napján foglalkoztatható záró-létszámban, melyből az önkormányzat 4,00 fő

állapítja meg.

(2) A képviselő-testület az önkormányzatnál az (1) bekezdés szerinti létszám előirányzatából a közfoglalkoztatott munkavállalók átlagos statisztikai létszámát 10,00 főben állapítja meg.

(3) A Polgármesteri Hivatal átlagos statisztikai létszámát 9,00 főben -  ebből a köztisztviselők száma 8,00 fő -  és az év utolsó napján foglalkoztatható 9,00 fő záró létszámban -  ebből a köztisztviselők száma 8,00 fő - határozza meg.

4. A költségvetés végrehajtására vonatkozó szabályok

15. § (1) Ha év közben - a rendelet készítésekor nem ismert - többletbevétel keletkezik, vagy a bevételek a tervezettől elmaradnak, e tényről a polgármester a képviselő-testületet tájékoztatja.

(2) A meghatározott tartalékok előirányzatának módosításáról, felhasználásáról csak a képviselő-testület dönthet a költségvetési rendelet módosítása során.

(3) A képviselőtestület az önkormányzat bevételi és kiadási főösszegeinek módosítását és a kiemelt előirányzatok közötti átcsoportosítás jogát évi 200.000 Ft összeghatárig a polgármesterre átruházza. Egyéb esetekben a képviselőtestület a kiemelt előirányzatok közötti átcsoportosítás jogát fenntartja magának.

(4) A (3) bekezdésben foglalt átcsoportosításról a polgármester negyedévente köteles beszámolni, a költségvetés módosítására egyidejűleg javaslatot tenni.

(5) Az önkormányzat és költségvetési szerve a 368/2011. (XII. 31.) Korm. rendelet 42. §-ban, az Áht. 34. §-ában foglaltak, valamint e rendeletben foglaltak figyelembevételével módosíthatják egyes kiemelt, ezen belül részelőirányzataikat.

16. § (1) Az önkormányzati gazdálkodás során az év közben létrejött működési hiány külső finanszírozási módja  likvid hitelfelvétel a számlavezető pénzintézettől.

(2) A költségvetési hiány belső finanszírozására szolgál az előző év költségvetési maradványának igénybevétele.

17. § (1) A képviselő-testület a köztisztviselők illetményalapját a jogszabályban meghatározott mértékben (38.650 Ft) állapítja meg.

(2) A képviselőtestület a köztisztviselők cafeteria éves keretét bruttó 200.000 Ft összegben ( 148.688,- Ft + 51.312,-Ft jár.) állapítja meg.

(3) Az önkormányzat közalkalmazotti jogviszonyban és munkaszerződéssel foglalkoztatott dolgozói (kivéve: közfoglalkoztatottak) béren kívüli juttatása étkezési Erzsébet-utalvány lehet, értéke nettó 8.000 Ft/fő/hó.

18. §  A Polgármesteri Hivatal részére történő finanszírozás a tényleges szükséglethez igazítva történik.

19. § (1) A kötelezettségvállalók a forrásképződés mértékének, illetve ütemének figyelembe vételével és a költségvetési szerv biztonságos működésének szem előtt tartásával vállalhatnak kötelezettséget.

(2) A működési többletbevétel felhasználása a saját hatáskörű előirányzat-módosítás és az azzal egyidejűleg történő - képviselő-testületi - tájékoztatás után történhet.

 (3) A Polgármesteri Hivatal belső szabályzatban rögzíti a működéshez, gazdálkodáshoz kapcsolódóan a gazdálkodás vitelét meghatározó szabályokat, a mindenkori érvényes központi szabályozás figyelembe vételével.

20. §  Az önkormányzat és költségvetési szervénél a  feladat elmaradásából származó – személyi és dologi – megtakarítások felhasználására  csak a képviselőtestület engedélyével kerülhet sor.

21. § A polgármester - a képviselőtestület utólagos tájékoztatása mellett - 200.000 Ft értékhatárig önállóan dönthet forrásfelhasználásról.

5. A költségvetés végrehajtásának ellenőrzése

22.§ (1) A Polgármesteri Hivatal ellenőrzése a belső kontrollrendszer keretében valósul meg, melynek létrehozásáért, működtetéséért és továbbfejlesztéséért a jegyző a felelős.

 (2) Az önkormányzat a belső ellenőrzésről a Szent László Völgye Többcélú Kistérségi Társulás útján gondoskodik. A megfelelő működtetésről és a függetlenség biztosításáról a jegyző köteles gondoskodni.

(3) Az Áht. 24. § (4) bekezdése alapján, az önkormányzat költségvetési, illetve zárszámadási rendelete előterjesztésekor bemutatandó mérlegek tartalmára vonatkozó rendelkezéseket a 3., a 6. , a 7., a 8., a 13. és a 14. mellékletek tartalmazzák. A szöveges indoklásukat a 15. melléklet tartalmazza.

6. Záró rendelkezések

23. §  Ez a rendelet a kihirdetés napján lép hatályba, rendelkezéseit azonban 2016. január 1. napjától kell alkalmazni.

 Boriszov Zoltán  s.k.                                                                             Szeleczkyné Szabó Katalin  s.k.

    polgármester                                                                                                      jegyző

A rendelet kihirdetése megtörtént: 2016. január 29-én.

Szeleczkyné Szabó Katalin

             jegyző s.k.