Baracska község Önkormányzat képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1)  f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:

                                   1. A rendelet hatálya

1.§ (1) A rendelet hatálya kiterjed az Önkormányzatra,  valamint az önkormányzat által irányított  költségvetési szervre.

(2) Az önkormányzat által irányított költségvetési szerv: Baracskai Polgármesteri Hivatal ( a továbbiakban: Polgármesteri Hivatal).

(3) A (2) bekezdésben felsorolt intézmény címet alkot. Az önkormányzatának címrendjét teljes körűen a 27. sz. melléklet tartalmazza.

                                   2. A költségvetés végrehajtásának bevételei, kiadásai

2. § (1) A képviselőtestület az önkormányzat és a Polgármesteri Hivatal összevont 2016. évi költségvetésének végrehajtásáról szóló zárszámadás

a)  költségvetési bevételi főösszegét  714.816.324 forintban,

b)  költségvetési kiadási főösszegét   346.928.730 forintban,

c) konszolidált bevételi főösszegét    678.450.125 forintban,

d) konszolidált kiadási főösszegét     310.562.531 forintban állapítja meg.

(2) Az (1) bekezdésben szereplő főösszegekből a képviselő-testület

a) Baracska község önkormányzata 2016. évi zárszámadásának

aa) költségvetési bevételi főösszegét 675.930.352 forintban,

ab) konszolidált bevételi főösszegét  675.930.352 forintban, 

ac) költségvetési kiadási főösszegét 310.296.393 forintban

ad) konszolidált kiadási főösszegét   273.930.194 forintban állapítja meg.   .

b) a Polgármesteri Hivatal 2016. évi zárszámadásának

ba) költségvetési bevételi főösszegét 38.885.972 forintban,

bb) konszolidált bevételi főösszegét 2.519.773 forintban,

bc) költségvetési kiadási főösszegét 36.632.337 forintban

bd) konszolidált kiadási főösszegét 36.632.337 forintban állapítja meg.

3. § (1) Az önkormányzat és a Polgármesteri Hivatal  2016. évi zárszámadási bevételeinek és kiadásainak költségvetési mérlegét a 3.  melléklet tartalmazza.

4. § (1) Az önkormányzat és a Polgármesteri Hivatal 2016. évi zárszámadási bevételeit kiemelt előirányzatok, rovatok és feladatellátás  (kötelező, önként vállalt, államigazgatási) szerinti bontásban az 1. sz. melléklet, 2016. évi zárszámadási kiadásait kiemelt előirányzatok, rovatok és feladatellátás (kötelező, önként vállalt, államigazgatási)  szerinti bontásban a 2. melléklet tartalmazza.

(2) Az önkormányzat és a Polgármesteri Hivatal bevételeit és kiadásait kormányzati funkciónkénti, bevétel – kiadás egyenlege bontásban a 6.melléklet tartalmazza.

5. § (1) Az önkormányzat és a Polgármesteri Hivatal összevont működési, felhalmozási és finanszírozási bevételi teljesítési adatait (1.melléklet) a képviselő-testület  a következők szerint határozza meg:

a) Baracska község önkormányzat összevont, működési bevételének teljesítése összesen: 235.132.808 forint,  melyből:

aa) működési célú támogatások államháztartáson belül:                  112.615.633 forint,

 ab) közhatalmi bevételek:                                                                  92.811.391 forint,

ac) működési bevételek:                                                                     29.305.936 forint,

 ad) működési célú átvett pénzeszköz:                                                    399.848 forint.

b) Baracska község önkormányzat összevont, felhalmozási bevételének teljesítése összesen:

280.267.717 forint, melyből:

ba) felhalmozási visszatérítendő támogatás                                      280.000.000 forint,

bb) felhalmozási bevétel:                                                                          267.717 forint,

bc) felhalmozási célú átvett pénzeszköz:                                                              0 forint.

c) Baracska község önkormányzat összevont, finanszírozási bevételének telesítése összesen:

199.415.799 forint, melyből:

ca) előző évi költségvetési maradvány:                                              115.775.990 forint,

cb) hitel felvétel:                                                                                   44.247.954 forint,

cc) irányító szervi támogatás:                                                               36.366.199 forint

 cd) államháztartáson belüli megelőlegezés                                            3.025.656 forint.

(2) Az (1) bekezdésben szereplő összegekből Baracska önkormányzat működési, felhalmozási, finanszírozási bevételi teljesítési adatait a képviselő-testület  a következők szerint határozza meg:

a) Baracska önkormányzat működési bevételének teljesítése összesen: 234.511.414 forint,  melyből:

aa) működési célú támogatások államháztartáson belül:                     111.994.718 forint,

 ab) közhatalmi bevételek:                                                                     92.811.391 forint,

ac) működési bevételek:                                                                        29.305.457 forint,

 ad) működési célú átvett pénzeszköz:                                                       399.648 forint.

b) Baracska önkormányzat  felhalmozási bevételének teljesítése összesen: 280.267.717 forint, melyből:

ba) felhalmozási visszatérítendő támogatás                                         280.000.000 forint,

bb) felhalmozási bevétel:                                                                            267.717 forint,

bc) felhalmozási célú átvett pénzeszköz:                                                               0 forint.

c) Baracska önkormányzat finanszírozási bevételének teljesítése összesen:

161.151.221 forint, melyből:

ca) előző évi költségvetési maradvány:                                               113.877.611 forint,

cb) hitel felvétel:                                                                                    44.247.954 forint,

 cd) államháztartáson belüli megelőlegezés                                             3.025.656 forint.

(3) Az (1) bekezdésben szereplő összegekből a Polgármesteri hivatal  működési, finanszírozási  bevételi teljesítési adatait a képviselő-testület  a következők szerint határozza meg:

a) Polgármesteri hivatal működési bevételének teljesítése összesen:  621.394 forint,  melyből:

aa) működési célú támogatások államháztartáson belül:                  620.915 forint,

 ab) működési bevételek                                                                                   479 forint.

b) Polgármesteri hivatal finanszírozási bevételének teljesítése összesen: 38.264.578 forint, melyből:

ba) előző évi költségvetési maradvány:                                                    1.898.379 forint,

bb) irányító szervi támogatás:                                                                 36.366.199 forint.

6. §  (1) Az önkormányzat és a Polgármesteri Hivatal összevont 2016. évi zárszámadási működési és finanszírozási kiadásait (2. sz. melléklet) a képviselő-testület a következők szerint határozza meg:

a) Baracska község önkormányzat összevont, működési kiadásának teljesítése összesen: 200.296.749 forint,  melyből:

aa) személyi jellegű kiadások:                                                   63.052.369 forint,

 ab) munkaadókat terhelő járulékok:                                         14.842.992 forint,

ac) dologi kiadások:                                                                  71.446.588 forint,

 ad) ellátottak pénzbeli juttatásai:                                             23.753.973 forint,

ae) egyéb működési célú kiadás:                                               27.200.827 forint.

b) Baracska község önkormányzat összevont, finanszírozási kiadásának teljesítése összesen: 47.733.964 forint.

(2) az (1) bekezdésben szereplő összegekből a Baracska önkormányzat működési kiadásait a képviselőtestület a következők szerint határozza meg:

a) Baracska község önkormányzat működési kiadásának teljesítése összesen: 163.664.412 forint,  melyből:

aa) személyi jellegű kiadások:                                                   38.690.055 forint,

 ab) munkaadókat terhelő járulékok:                                           8.029.295 forint,

ac) dologi kiadások:                                                                  65.990.262 forint,

 ad) ellátottak pénzbeli juttatásai:                                             23.753.973 forint,

ae) egyéb működési célú kiadás:                                               27.200.827 forint,

af) működési kiadásokból kötelezően ellátandó feladat:        162.778.582 forint,

        önként vállalt feladat                          885.830 forint.

b) Baracska község önkormányzat finanszírozási kiadásának teljesítése összesen: 47.733.964 forint,  melyből kötelezően ellátandó feladat 47.733.964 forint.

(3) az (1) bekezdésben szereplő összegekből a Polgármesteri Hivatal működési kiadásait a képviselőtestület a következők szerint határozza meg:

a) Polgármesteri Hivatal működési kiadásának teljesítése összesen: 36.632.337 forint,  melyből:

aa) személyi jellegű kiadások:                                                   24.362.314 forint,

 ab) munkaadókat terhelő járulékok:                                           6.813.697 forint,

ac) dologi kiadások:                                                                    5.456.326 forint,

 ad) ellátottak pénzbeli juttatásai:                                                             0 forint,

ae) egyéb működési célú kiadás:                                                               0 forint,

af) működési kiadásokból államháztartási feladat:   36.632.337 forint.

7.§ (1) Az önkormányzat felújítási és felhalmozási kiadásai összesen (ÁFÁ-val): 98.898.017 forint. A felújítási és felhalmozási kiadásokból :

a) teljesített beruházások:                                                          13.196.080 forint,

b) teljesített felújítások:                                                            84.951.937 forint,

c) egyéb felhalmozási kiadás:                                                        750.000 forint.

d) a felújítási, felhalmozási kiadásokból kötelezően ellátandó feladat: 98.898.017 forint,

                                                                önként vállalt feladat     0 ezer forint.

(2) A Polgármesteri Hivatalnál nem történt sem beruházás, sem felújítás.

8. § A képviselő-testület Baracska község Önkormányzata 2016. évi költségvetési maradványát 365.633.959 forinttal, a Polgármesteri Hivatal 2016. évi költségvetési maradványát  2.253.635  forinttal állapítja meg. (17. melléklet)

9. § Az önkormányzat és a polgármesteri hivatal engedélyezett létszámát a4. melléklet tartalmazza.

10. § A hitel állomány alakulását, a több éves kihatással járó feladatokat a 8. melléklet tartalmazza.

11. § A letéti számla forgalmát a 10. melléklet, a 2016. évi tartalék felhasználást 11.  melléklet tartalmazza.

12. § (1) Az önkormányzat és a Polgármesteri Hivatal működési, finanszírozási és felhalmozási bevételeit és kiadásait összesítve, kormányzati funkcióra és szakfeladatra bontással az 5. melléklet és a 7. mellékelt tartalmazza.

(2) Az önkormányzat által adott közvetett támogatások összegét a 9. melléklet szerint határozza meg a képviselő-testület.

(3) A pénzeszköz átadások, támogatások előirányzatának teljesítését feladatonként a 12. melléklet szerint állapítja meg a képviselő-testület.

(4) A támogatásértékű bevételek és átvett pénzeszközök alakulása a 13. melléklet szerint hagyja jóvá.

(5) A működési és felhalmozási bevételek, kiadások teljesítését kormányzati funkciónként, egyenlegük bemutatásával  a6. melléklet tartalmazza.

(6) A működési és felhalmozási bevételek teljesítését kormányzati funkciónként a 15. melléklet tartalmazza, működési és felhalmozási kiadások teljesítését a 14. melléklet tartalmazza.

(7) A képviselő-testület az önkormányzat és a polgármesteri hivatal eredmény kimutatását a 18. mellékletnek megfelelően hagyja jóvá.

(8) A képviselő-testület az önkormányzat és a polgármesteri hivatal 2016. évi egyszerűsített mérlegét és vagyonkimutatását a 24. melléklet szerint hagyja jóvá.

(9) A települési önkormányzatok általános működésének és ágazati feladatainak 2016. évi támogatásának elszámolását a 20. melléklet tartalmazza.

(10) A  21. melléklet tartalmazza az önkormányzat  érték nélkül nyilvántartott eszközei értékének kimutatását.

(11) Az önkormányzat adósság és követelés állományának alakulását a 22. melléklet tartalmazza.

(12) Az önkormányzat és a Polgármesteri Hivatal által folyósított 2016. évi ellátások alakulását a 23. melléklet tartalmazza.

(13) Az önkormányzat és a Polgármesteri Hivatal pénzforgalom egyeztetési táblázatait a 25. melléklet tartalmazza.

13. § Az EU-s támogatással megvalósuló programokról és projektekről szóló tájékoztatót a 16. melléklet tartalmazza.

14. § A képviselő-testület a helyi önkormányzat tulajdonában álló gazdálkodó szervezetek működéséből származó kötelezettségek, részesedések alakulását a 19. mellékletben foglaltaknak megfelelően hagyja jóvá.

15.§ Baracska község Önkormányzatának Környezetvédelmi alap számlájának elszámolását a 26. mellékelt tartalmazza.

16. § Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 24. §. (4) bekezdése alapján, az önkormányzat költségvetési, illetve zárszámadási rendelete előterjesztésekor bemutatandó mérlegek tartalmára vonatkozó rendelkezéseket a 3., a 8., és a 9. mellékletek tartalmazzák. Szöveges indoklásukat a 28. melléklet tartalmazza

Záró rendelkezések

17. § Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.

Boriszov Zoltán s.k.                                                         Szeleczkyné Szabó Katalin s.k.

 polgármester                                                                                 jegyző

A rendelet kihirdetése megtörtént:

2017. május 30-án.

Szeleczkyné Szabó Katalin s.k.

              jegyző

27.  melléklet

Baracska Község Önkormányzat 2015. évi Címrendje

1. Önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szervek:

• Baracskai Polgármesteri Hivatal
• Baracska Község Önkormányzata

         28. melléklet 

Szöveges indoklás az  3., a  8,  és a  9 sz. mellékletekhez:

1. 3.sz. melléklet: Az önkormányzat 2016. évi összevont költségvetési mérlege közgazdasági tagolásban: A bevételek és kiadások egyenlege teljesítéskor 367.887eFt, mely az önkormányzat és a hivatal költségvetési maradványa. Az összes bevétel 32,9 %-a működési,  39,2 %-a felhalmozási, és 27,9 % a finanszírozási  bevétel. Az összes bevétel 15,8 %-a költségvetési támogatás, az egyéb támogatás 4,2 % ,  és a  közhatalmi bevétel 12,9 %.  Ha csak a működési bevételek összegéhez hasonlítjuk a költségvetési és egyéb támogatást, akkor az 60,5 %-ot, a közhatalmi bevételek 39,5 %-ot képviselnek. A kiadásoknál a működésre a főösszeg 57,7 %-át fordítjuk, felhalmozásra 28,5 %-át, finanszírozási kiadásra  13,8 %-át. A kiadási főösszegből személyi és járulékokra fordítunk 22,5 %-ot. Az összes kiadásunk 20,6 %-a, a működési kiadás 35,7 %-a a dologi kiadás. A segélyekre az összes kiadás 6,8%-a, a működési kiadásokból 11,9 %-a jut. A felhalmozási bevételünk számszakilag fedezi a felhalmozási kiadásainkat, de ténylegesen a bevételi összeg  nagy része a 2017-es évben kerül majd elköltésre.   Végül is a hitel felvétel mellett a működési bevételekből kellett felhalmozási kiadások fedezetét előteremteni. A felhalmozási kiadások 13,3.%-át a beruházások, 85,9 %-át a felújítások adják.
2. 8. sz. melléklet: Több éves kihatással járó feladatok: A hitelszerződés aláírásának dátuma 2015. december 31. Felhasználtunk belőle 44.248 ezer Ft-ot.

A 2015-ös évben közvilágítás bővítésére a Pénzügyi Kerettől visszatérítendő 2.250.000 Ft-os támogatást kaptunk. 3 év alatt kell visszafizetni.

3. 9. sz. melléklet: Közvetett támogatások: A 2016-os évben nem volt adókedvezmény. Az adós kolléganő szerint a 2016-os évre részletfizetési kedvezményt 3.027eFt erejéig engedélyezett  adóhatóságunk, olyan adózókat érintett akik az anyagi helyzetükre hivatkozással kérték a részletfizetési kedvezményt. A pótlékot, bírságot 658 eFt értékben engedtük el, mivel a tartozásukat egy összegben befizették. A táblázatban szereplő „hulladékszállítási díj 50 %-a” kedvezmény  átlagosan 70 főt érintett, az önkormányzatnak 428 eFt kiadást jelentett, de csak 3 negyedévet számlázott ki cég.