Baracska község Önkormányzat Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében  meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:

1. § Az önkormányzat 2018. évi költségvetéséről szóló 4/2018. (II.10.) önkormányzati rendelet ( a továbbiakban: R )  3. §-a helyébe a következő rendelkezés lép:

„3.§ (1) A képviselő-testület az önkormányzat, a Polgármesteri Hivatal és az Óvoda 2018. évi költségvetésének összevont

a) kiadási főösszegét 924.479.736 forintban,

b) bevételi főösszegét 924.479.736 forintban állapítja meg,

(2) A 2018. évi költségvetés működési bevételeinek, kiadásainak és a felhalmozási bevételeinek, kiadásainak egyenlege - 20 millió Ft, ehhez adósságot keletkeztető ügylet megkötése válik szükségessé.

(3) Az (1) bekezdésben szereplő főösszegekből a képviselő-testület

a) a Baracska község önkormányzata  2018. évi költségvetésének

aa) kiadási főösszegét 812.507.079 forintban,

ab) bevételi főösszegét 812.507.079 forintban állapítja meg,

b) a Polgármesteri Hivatal 2018. évi költségvetésének

ba) kiadási főösszegét 44.978.457 forintban,

bb) bevételi főösszegét 44.978457 forintban,

c) az Óvoda 2018. évi költségvetésének

ca) kiadási főösszegét 66.994.200 forintban,

cb) bevételi főösszegét 66.994.200 forintban állapítja meg.”

2. § Az  R   6. §-a helyébe a következő rendelkezés lép:

„6. § (1) Az önkormányzat, a Polgármesteri Hivatal és az Óvoda összevont működési, felhalmozási, finanszírozási bevételi előirányzatait (1. melléklet) a képviselő-testület a következők szerint határozza meg:

a) Baracska község önkormányzat  összevont, működési bevételi előirányzata összesen: 265.504.961 forint, melyből:

aa) működési célú támogatások áht-n belül:                              143.471.108 forint,

ab) közhatalmi bevételek:                                                     94.920.000 forint,

ac) működési bevételek.                                                       26.489.853 forint,

ad) működési célú átvett pénzeszköz:                                  624.000 forint.

b) Baracska község önkormányzat összevont felhalmozási bevételi előirányzata összesen: 82.090.674 forint.

c) Baracska község önkormányzat összevont, finanszírozási bevételi előirányzata összesen: 576.884.101 forint, melyből :

ca) előző évi költségvetési maradvány:                         447.137.696 forint,

cb) hitel felvétel:                                                                       20.000.000 forint,

cc) irányító szervi támogatás:                                             109.746.405 forint.

2) Az 1) bekezdésben szereplő összegekből a Baracska község önkormányzat működési, felhalmozási, finanszírozási bevételi előirányzatait a  képviselő-testület a következők szerint határozza meg:

a) Baracska község önkormányzat  működési bevételi előirányzata összesen: 264.431.552 forint, melyből:

aa) működési célú támogatások áht-n belül:                               142.458.778 forint,

ab) közhatalmi bevételek:                                                     94.920.000 forint,

ac) működési bevételek.                                                       26.428.774 forint,

ad) működési célú átvett pénzeszköz:                                  624.000 forint.

b) Baracska község önkormányzat  felhalmozási bevételi előirányzata összesen: 82.090.674 forint.

c) Baracska község önkormányzat finanszírozási bevételi előirányzata összesen: 465.984.853 forint, melyből :

ca) előző évi költségvetési maradvány:                         445.984.453 forint,

cb) hitel felvétel:                                                                       20.000.000 forint.

3) Az 1) bekezdésben szereplő összegekből a Polgármesteri Hivatal működési, finanszírozási bevételi előirányzatait a képviselő-testület  a következők szerint határozza meg:

a) a Polgármesteri Hivatal működési bevételi  előirányzata összesen: 1.024.827 forint, melyből

     aa) működési célú támogatások áht-n belül:           1.012.330 forint,

ab) működési bevételek.                                                     12.497 forint,

ac) működési célú átvett pénzeszköz:                                       0 forint.

b) a Polgármesteri Hivatal finanszírozási bevételi előirányzata összesen: 43.953.630 forint, melyből:

ba) előző évi költségvetési maradvány:                               856.061 forint,

bb) irányító szervi támogatás:                                            43.097.569 forint.

4) Az 1) bekezdésben szereplő összegekből az Óvoda működési, finanszírozási bevételi előirányzatait a képviselő-testület  a következők szerint határozza meg:

a) az Óvoda működési bevételi  előirányzata összesen: 48.582 forint, melyből

     aa) működési célú támogatások áht-n belül:                                          0 forint,

ab) működési bevételek.                                                        48.582 forint,

ac) működési célú átvett pénzeszköz:                                        0 forint.

b) az Óvoda finanszírozási bevételi előirányzata összesen: 66.945.648 forint, melyből :

ba) előző évi költségvetési maradvány:                                296.782 forint,

bb) irányító szervi támogatás:                                            66.648.836 forint.”

3. § Az R 7.§ helyébe a következő rendelkezés lép:

„7. § (1) Az önkormányzat, a Polgármesteri Hivatal és az Óvoda összevont működési, finanszírozási kiadási előirányzatait (2. melléklet) a képviselő-testület a következők szerint határozza meg:

a) Baracska község önkormányzat  összevont, működési kiadási  előirányzata összesen: 358.399.223 forint, melyből:

aa) személyi jellegű kiadások:                            115.505.911 forint,

ab) munkaadókat terhelő járulékok :                23.954.076 forint,

ac) dologi kiadások:                                                157.373.732 forint,

ad) ellátottak juttatásai:                                           4.500.500 forint

ae)egyéb működési célú kiadások:                    57.065.004 forint

b) Baracska község önkormányzat összevont, finanszírozási kiadási előirányzata összesen: 124.477.950 forint, melyből a kötelező feladatellátás 113.977.950 forint, önként vállalt feladat 10.500.000 forint.

(2) Az (1) bekezdésben szereplő összegekből a Baracska község önkormányzat működési kiadási előirányzatait a képviselő-testület a következők szerint határozza meg:

a) Baracska község önkormányzat működési kiadási  előirányzata összesen: 246.426.566 forint, melyből:

aa) személyi jellegű kiadások:                            33.343.462 forint,

ab) munkaadókat terhelő járulékok :                6.105.161 forint,

ac) dologi kiadások:                                            145.412.439 forint,

ad) ellátottak juttatásai:                                         4.500.500 forint

ae) egyéb működési célú kiadások:                 57.065.004 forint

af) működési kiadásokból kötelezően ellátandó feladat 243.990.779 forint, önként  vállalt feladat 2.435.787 forint.

b) Baracska község önkormányzat finanszírozási kiadási előirányzata összesen: 124.477.950 forint, melyből a kötelező feladatellátás 113.977.950 forint, önként vállalt feladat 10.500.000 forint.

(3)  Az (1) bekezdésben szereplő összegekből a Polgármesteri Hivatal működési kiadási előirányzatait a képviselő-testület a következők szerint határozza meg:

a) Polgármesteri Hivatal működési kiadási  előirányzata összesen: 44.978.457 forint, melyből:

aa) személyi jellegű kiadások:                            32.141.069 forint,

ab) munkaadókat terhelő járulékok :                7.201.989 forint,

ac) dologi kiadások:                                                  5.635.429 forint,

ad) működési kiadásokból kötelezően ellátandó feladat 0 forint, önként  vállalt feladat 127.312 forint és államigazgatási feladat 44.851.145 forint.

(4)  Az (1) bekezdésben szereplő összegekből az Óvoda működési kiadási előirányzatait a képviselő-testület a következők szerint határozza meg:

a) Óvoda működési kiadási  előirányzata összesen: 66.994.200 forint, melyből:

aa) személyi jellegű kiadások:                            50.021.410 forint,

ab) munkaadókat terhelő járulékok :              10.646.926 forint,

ac) dologi kiadások:                                                  6.325.864 forint,

ad) működési kiadásokból kötelezően ellátandó feladat 66.994.200 forint, önként  vállalt feladat 0 forint.”

4. § Az R 8.§ helyébe a következő rendelkezés lép:

„8. § (1) Az önkormányzat felújítási és felhalmozási kiadásai összesen (ÁFÁ-val): 441.602.563  forint. A képviselő-testület a Polgármesteri Hivatalnál és az Óvodánál nem tervez beruházást, felújítást. A felújítási és felhalmozási kiadásokból:

a) a beruházások előirányzata:           309.004.704 forint,

b) a felújítások előirányzata:                              132.597.859 forint,

c) egyéb felhalmozási kiadás:                                  0 forint.

(2) Az önkormányzat a felújítási és felhalmozási kiadások teljesítéséhez 20.000.000 Ft fejlesztési hitelt kíván felvenni.

(3) A felhalmozási feladatok kötelezően ellátandó feladatokhoz kapcsolódik.”

5. § Az R 9.§ helyébe a következő rendelkezés lép:

„9. § Baracska Község Önkormányzata a működési kiadások között 2018. évben  32.958.448 forint általános tartalékot képez.  A céltartalék összege 1.027.226 forint, melyet az ivóvíz termelés és kezelés feladataira fordít.”

Záró rendelkezések

6. § (1) Ez a rendelet 2018. október 29-én lép hatályba és 2018. október 30-án hatályát veszti.

Becsei Andrásné  s.k.                                                                                Szeleczkyné Szabó Katalin  s.k.

alpolgármester                                                                                                        jegyző

a polgármester tartós távollétében

A rendelet kihirdetése megtörtént:

Baracska, 2018. október 26-án.

Szeleczkyné Szabó Katalin s.k.

             jegyző

15. melléklet a 4/2018. (II.10.) önkormányzati rendelethez

Szöveges indoklás a 2018. évi költségvetés 3.,  6., 7.,  8., 13. és a 14. mellékletéhez

3. melléklet: 1. táblázat: Baracska község önkormányzatának összevont, módosított 2018. évi költségvetési mérlege közgazdasági tagolásban: A költségvetés egyenlege 0, mivel hitelfelvétel került tervezésére. A bevételek 28,72 %-a működési, 8,88 %-a felhalmozási, 62,4 %-a finanszírozási bevétel. Az összes bevétel 15,5 %-működési c. támogatás áht-n belül, 10,27 %-a közhatalmi bevétel, 0,06 %-a a működési  bevételek. A kiadásoknál a működésre a főösszeg 38,77 %-át fordítjuk, felhalmozásra 47,77 %-át, a finanszírozási kiadás 13,46 %. A felhalmozási, felújítási tervezett összegből nincs önként vállalt feladat. A kiadási főösszegből személyi és járulékokra fordítunk 15,09 %-ot. Az összes kiadásunk 17,02 %-a a dologi kiadás. A felhalmozási bevételünk nem fedezi a felhalmozási kiadásainkat. A ellátottak pénzbeli juttatására a működési kiadásokból 1,26 % jut, az összes kiadásból számítva 0,49 %.  Az egyéb működési célú kiadásunk 15,92 %-a a működési kiadásnak, és 6,17 %-a az összes kiadásunknak.

2. táblázat: Az önkormányzatnál az összes bevétel 32,55 %-a működési, 10,10 %-a felhalmozási és 57,35 %-a finanszírozási bevétel. A működési bevételek 53,87 %-a az áht-n belüli támogatás, 35,9 %-a közhatalmi bevétel, 9,99 %-a működési bevétel, és 0,24 %-a egyéb működési bevétel áht-n kívül. A felhalmozási bevételeknél  tárgyi eszközértékesítés nem lesz, az egyéb felhalmozási bevételeink 10,10 %-a az összes bevételünknek. Az összes kiadás 30,33 %-a működési, 54,35 %-a felhalmozási és 15,32 %-a finanszírozási kiadás. A működési kiadások között 13,53 % a személyi juttatás, 2,48 % munkaadókat terhelő járulék, 59,01 % a dologi kiadás, 1,83 % az ellátottak pénzbeli juttatása, és 23,16 % az egyéb működési kiadás. A felhalmozási kiadások között a beruházások 69,97 %-ot, a felújítások 30,03 %-ot képviselnek. Önként vállalt feladatok: a dologi kiadások közül 760 eFt + ÁFA, ez a Kidoboló c. újság kinyomtattatása, a Medicopter Alapítvány  működéséhez 15 eFt értékben járulunk hozzá, és hiteltörlesztő részlet 10.500.000 Ft.

3. táblázat: A Polgármesteri Hivatal bevételének 97,72 %-át az irányító szervi támogatás teszi ki. A 0,02 % a kamat bevétel és a kerekítési különbözet, a 2,26 % pedig az országgyűlési képviselőválasztás lebonyolítására kapott működési célú támogatás. A kiadások teljes összege működési kiadás. A működési kiadáson belül 71,46 % a személyi juttatás, 16,01 % a munkaadói járulék, 12,53 % a dologi kiadás. A Polgármesteri Hivatalnál államigazgatási feladatellátás van, önként vállalt feladat csak a kegyeleti, szociális támogatás, melyet annak a köztisztviselőnek fizetünk, aki közeli hozzátartozóját veszíti el.

4. táblázat: A Baracskai Bóbita Óvoda bevételének 99,93 %-át az irányító szervi támogatás teszi ki. A 0,03 % a kamat bevétel és a kerekítési különbözet. A kiadások teljes összege működési kiadás. A működési kiadáson belül 74,66 % a személyi juttatás, 15,89 % a munkaadói járulék, 9,44 % a dologi kiadás. A Baracskai Bóbita Óvodánál kötelező feladatellátás van.

6. melléklet: Előirányzat felhasználási terv: A bevételek és kiadások nagy része havonta ismétlődik. A kiadások között a felhalmozásra, felújításra  várhatóan márciustól kezdődően kell megkezdeni a költségek kifizetését.  A Pénzügyi Keret felé a kölcsön visszafizetésének határideje június 30.

A költségvetési maradvány záró pénzkészleti része már januárban a költségvetési számlán megtalálható. A hitel felvételének időpontját novemberre terveztük. A bevételeknél eltér az adóbeszedés, ami március és szeptember, illetve iparűzési adónál még a december, a feltöltés miatt.

7. melléklet: Több éves kihatással járó feladatok: Kormányengedélyes fejlesztési hitelünket 2021. évig törlesztjük.

A Pénzügyi Kerettől felvett kölcsön utolsó részletét az idén kifizetjük.

Az ASP bevezetéséhez kapcsolódó támogatás befejezési határideje szintén 2018. június  30.

Az 1800/2016.(XII.20.) korm.határozatban 270 millió Ft támogatást kaptunk az iskolai tornaszoba felépítésére, mivel az előző életveszélyessé lett nyilvánítva. Befejezési határideje 2018. december 31.

Az óvoda épületének energetikai felújítása  TOP-os pályázat, kezdési ideje: 2017. november 02., befejezési határideje: 2018. október 31. A záró kifizetés időpontja 2019. január 29.

8. melléklet: Közvetett támogatások: Az adóügyi kolléganő által közölt adatokat tartalmazza. A helyi adórendeletünkben szereplő kedvezmények a telekadónál 10 főt, a magánszemélyek kommunális adójánál 5 főt érintenek. Ennél a két adófajtánál van részletfizetés engedélyezve.

13. melléklet: Baracska község önkormányzat saját bevételeinek részletezése az adósságot keletkeztető ügyletekből származó tárgyévi fizetési kötelezettségek megállapításához: 2018. évben tervezünk hitel felvétellel, de a tőke törlesztést 2019. évtől szeretnénk  elkezdeni.

14. melléklet: EU-s támogatással megvalósuló programok:

       1. A pályázat neve:  Baracska község Önkormányzata ASP központhoz való csatlakozása

         A pályázatban lévő feladatok:         számítógépek, kártyaolvasók, fénymásoló beszerzése az ASP –   hez való csatlakozás érdekében

2. A pályázat neve: Baracskai Bóbita Óvoda épületén energetikai felújítás, korszerűsítés

A pályázatban lévő feladatok: Az óvoda épületének hőszigetelése, fűtés korszerűsítése, napkollektor, hőszivattyú telepítése. Feltüntetésre került az önkormányzati önerő összege.