Baracska község Önkormányzata Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében  meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:

1. A rendelet hatálya

1.§ A rendelet hatálya kiterjed az Önkormányzatra, valamint az önkormányzat által irányított költségvetési szervekre.

2.§(1) Az önkormányzat által irányított költségvetési szerv: Baracskai Polgármesteri Hivatal (a továbbiakban: Polgármesteri Hivatal) és a Baracskai Bóbita Óvoda (a továbbiakban Óvoda).

(2) Az (1) bekezdésben felsorolt intézmények külön címet alkotnak. Az önkormányzat címrendjét teljes körűen a 12. melléklet tartalmazza.

2. A költségvetés bevételei és kiadásai

3.§^[1] (1) A képviselő-testület az önkormányzat, a Polgármesteri Hivatal és az Óvoda 2018. évi költségvetésének összevont

a) kiadási főösszegét 955.458.491 forintban,

b) bevételi főösszegét  955.458.491 forintban állapítja meg,

(2) A 2018. évi költségvetés működési bevételeinek, kiadásainak és a felhalmozási bevételeinek, kiadásainak egyenlege - 20 millió Ft, ehhez adósságot keletkeztető ügylet megkötése válik szükségessé.

(3) Az (1) bekezdésben szereplő főösszegekből a képviselő-testület

a) a Baracska község önkormányzata  2018. évi költségvetésének

aa) kiadási főösszegét 843.825.013 forintban,

ab) bevételi főösszegét 843.825.013  forintban állapítja meg,

b) a Polgármesteri Hivatal 2018. évi költségvetésének

ba) kiadási főösszegét 44.086.799    forintban,

bb) bevételi főösszegét 44.086.799   forintban,

c) az Óvoda 2018. évi költségvetésének

ca) kiadási főösszegét 67.546.679  forintban,

cb) bevételi főösszegét 67.546.679   forintban állapítja meg.

4.§ Az önkormányzat, a Polgármesteri Hivatal és az Óvoda 2018. évi költségvetési mérlegét a 3. melléklet tartalmazza.

5.§ (1) Az önkormányzat, a Polgármesteri Hivatal és  az Óvoda 2018. évi költségvetési bevételeit kiemelt előirányzatok, rovatok és feladatellátás (kötelező, önként vállalt, államigazgatási) szerinti bontásban az 1. melléklet, 2018. évi költségvetési kiadásait kiemelt előirányzatok, rovatok és feladatellátás (kötelező, önként vállalt, államigazgatási) szerinti bontásban a 2. melléklet tartalmazza.

(2) Az önkormányzat, a Polgármesteri Hivatal és az Óvoda bevételeit és kiadásait kormányzati funkciónkénti, bevétel-kiadás egyenlege bontását a 11. melléklet tartalmazza.

6.§^[2] (1) Az önkormányzat, a Polgármesteri Hivatal és az Óvoda összevont működési, felhalmozási, finanszírozási bevételi előirányzatait (1. melléklet) a képviselő-testület a következők szerint határozza meg:

a) Baracska község önkormányzata összevont, működési bevételi előirányzata összesen: 292.589.018 forint, melyből:

aa) működési célú támogatások áht-n belül:                      142.833.339   forint,

ab) közhatalmi bevételek:                                                         120.606.322   forint,

ac) működési bevételek.                                                                28.467.947  forint,

ad) működési célú átvett pénzeszköz:                  681.410  forint.

b) Baracska község önkormányzata összevont felhalmozási bevételi előirányzata összesen: 82.090.674 forint.

c) Baracska község önkormányzat összevont, finanszírozási bevételi előirányzata összesen: 580.778.799 forint, melyből :

ca) előző évi költségvetési maradvány:                                447.137.696 forint,

cb) hitel felvétel:                                                              20.000.000 forint,

cc) államháztartáson belüli megelőlegezés             4. 489.438 forint,

cd) irányító szervi támogatás:                                   109.151.665  forint.

(2) Az 1) bekezdésben szereplő összegekből a Baracska község önkormányzat működési, felhalmozási, finanszírozási bevételi előirányzatait a  képviselő-testület a következők szerint határozza meg:

a) Baracska község önkormányzata működési bevételi előirányzata összesen: 291.260.048  forint, melyből:

aa) működési célú támogatások áht-n belül:                      141.821.009  forint,

ab) közhatalmi bevételek:                                                         120.606.322  forint,

ac) működési bevételek.                                                              28.151.307  forint,

ad) működési célú átvett pénzeszköz:                     681.410 forint.

b) Baracska község önkormányzata  felhalmozási bevételi előirányzata összesen: 82.090.674 forint.

c) Baracska község önkormányzata finanszírozási bevételi előirányzata összesen: 470.474.291 forint, melyből :

ca) előző évi költségvetési maradvány:                                445.984.453  forint,

cb) hitel felvétel:                                                                             20.000.000 forint

cc)  államháztartáson belüli megelőlegezés                        4.489.438 forint.

3) Az (1) bekezdésben szereplő összegekből a Polgármesteri Hivatal működési, finanszírozási bevételi előirányzatait a képviselő-testület  a következők szerint határozza meg:

a) a Polgármesteri Hivatal működési bevételi  előirányzata összesen:  1.017.488  forint, melyből

aa) működési célú támogatások áht-n belül:                                1.012.330  forint,

ab) működési bevételek.                                                           5.158  forint,

ac) működési célú átvett pénzeszköz:                        0 forint.

b) a Polgármesteri Hivatal finanszírozási bevételi előirányzata összesen: 43.069.311   forint, melyből:

ba) előző évi költségvetési maradvány:                                           856.061 forint,

bb) irányító szervi támogatás:                                  42.213.250  forint.

4) Az (1) bekezdésben szereplő összegekből az Óvoda működési, finanszírozási bevételi előirányzatait a képviselő-testület  a következők szerint határozza meg:

a) az Óvoda működési bevételi  előirányzata összesen: 311.482 forint, melyből

aa) működési célú támogatások áht-n belül:                                0 forint,

ab) működési bevételek.                                                           311.482  forint,

ac) működési célú átvett pénzeszköz:                    0 forint.

b) az Óvoda finanszírozási bevételi előirányzata összesen: 67.235.197  forint, melyből :

ba) előző évi költségvetési maradvány:                                                  296.782 forint,

bb) irányító szervi támogatás:                                  66. 938 415 forint.

7.§^[3] (1) Az önkormányzat, a Polgármesteri Hivatal és az Óvoda összevont működési, finanszírozási kiadási előirányzatait (2. melléklet) a képviselő-testület a következők szerint határozza meg:

a) Baracska község önkormányzata összevont, működési kiadási  előirányzata összesen: 383.806.465 forint, melyből:

aa) személyi jellegű kiadások:                   112.576.758   forint,

ab) munkaadókat terhelő járulékok       :                21.487.433 forint,

ac) dologi kiadások:                                                       163.792.238   forint,

ad) ellátottak juttatásai:                                                  4.677.167   forint

ae) egyéb működési célú kiadások:                         81.272.869  forint

b) Baracska község önkormányzata összevont, finanszírozási kiadási előirányzata összesen: 123.883.210 forint, melyből a kötelező feladatellátás 123.883.210 forint, önként vállalt feladat 0 forint.

(2) Az (1) bekezdésben szereplő összegekből a Baracska község önkormányzata működési kiadási előirányzatait a képviselő-testület a következők szerint határozza meg:

a) Baracska község önkormányzata működési kiadási  előirányzata összesen: 272.278.282  forint, melyből:

aa) személyi jellegű kiadások:                   28.919.253 forint,

ab) munkaadókat terhelő járulékok       :                5.405.357  forint,

ac) dologi kiadások:                                                       152.003.636 forint,

ad) ellátottak juttatásai:                                                 4.677.167 forint

ae) egyéb működési célú kiadások:                       81.272.869 forint

af) működési kiadásokból kötelezően ellátandó feladat 271.278.282  forint, önként vállalt feladat 1.000.000 forint.

b) Baracska község önkormányzata finanszírozási kiadási előirányzata összesen: 123.883.210 forint,melyből a kötelező feladatellátás 123.883.210  forint, önként vállalt feladat  0 forint.

(3)  Az (1) bekezdésben szereplő összegekből a Polgármesteri Hivatal működési kiadási előirányzatait a képviselő-testület a következők szerint határozza meg:

a) Polgármesteri Hivatal működési kiadási  előirányzata összesen: 43.981.504 forint, melyből:

aa) személyi jellegű kiadások:                   32.205.780 forint,

ab) munkaadókat terhelő járulékok       :                6.388.137   forint,

ac) dologi kiadások:                                                         5.387.587   forint,

ad) működési kiadásokból kötelezően ellátandó feladat  43.981.504  forint, önként  vállalt feladat 0 forint  és államigazgatási feladat 0 forint.

(4)  Az (1) bekezdésben szereplő összegekből az Óvoda működési kiadási előirányzatait a képviselő-testület a következők szerint határozza meg:

a) Óvoda működési kiadási  előirányzata összesen: 67.546.679  forint, melyből:

aa) személyi jellegű kiadások:                   51.451.725  forint,

ab) munkaadókat terhelő járulékok       :              9.693.939 forint,

ac) dologi kiadások:                                                       6.401.015  forint,

ad) működési kiadásokból kötelezően ellátandó feladat 67.546.679 forint, önként  vállalt feladat 0 forint.

8.§^[4] (1) Az önkormányzat felújítási és felhalmozási kiadásai összesen (ÁFÁ-val): 447.768.816    forint. A képviselő-testület a Polgármesteri Hivatalnál és az Óvodánál nem tervez beruházást, felújítást. A felújítási és felhalmozási kiadásokból:

a) Baracska község önkormányzatánál

aa) beruházások előirányzata:  313.776.633 forint,

ab) a felújítások előirányzata:                   133.886.888 forint,

ac) egyéb felhalmozási kiadás:  0 forint.

b) Polgármesteri Hivatalnál

ba) a beruházások előirányzata: 105.295 forint

bb) a felújítások előirányzata                 0 forint

bc) egyéb felhalmozási kiadás                0 foirnt

(2) Az önkormányzat a felújítási és felhalmozási kiadások teljesítéséhez 20.000.000 forint fejlesztési hitelt kíván felvenni.

(3) A felhalmozási feladatok kötelezően ellátandó feladatokhoz kapcsolódik.

9.§^[5] Baracska Község Önkormányzata a működési kiadások között 2018. évben 56.924.295  forint általános tartalékot képez.  A céltartalék összege 1.257.244 forint, melyet az ivóvíz termelés és kezelés feladataira fordít.

10.§^[6] Az önkormányzat és költségvetési szerveinek működési és fejlesztési célú bevételeinek és kiadásainak 2019-2023. évi alakulását az 5. melléklet tartalmazza.

11.§  Önkormányzat és költségvetési szerveinek 2018. évi előirányzat-felhasználási ütemtervét a 6. melléklet tartalmazza.

12.§ (1) Az önkormányzat 2018. évi működési, felhalmozási és finanszírozási bevételeit és kiadásait kormányzati funkció szerinti bontásban a 9. melléklet tartalmazza.

(2) A Polgármesteri Hivatal és az Óvoda 2018. évi bevételeit és kiadásait kormányzati funkció szerinti bontásban a 10. melléklet tartalmazza.

13.§ Az önkormányzat több éves kihatással járó feladatait, hitelállományát éves bontásban a 7. melléklet tartalmazza.

14.§^[7] (1) A közvetett támogatások (pl. adóelengedések, adókedvezmények) előre behatárolható, 2018. évet érintő adatait a 8. melléklet tartalmazza.

(2) Az önkormányzat saját bevételeinek részletezését, az adósságot keletkeztető ügyletekből származó tárgyévi fizetési kötelezettségei megállapításához a 13. melléklet tartalmazza.

(3) Az EU-s támogatással megvalósuló programok és projektek felsorolását a 14. melléklet tartalmazza.

3. Költségvetési létszámkeret

15.§ (1) Az önkormányzat és költségvetési szerveinek 2018. évi költségvetési engedélyezett létszámát a 4. melléklet tartalmazza. A képviselő-testület az önkormányzat és költségvetési szerveinek létszám-előirányzatát:

a) 38,00 fő átlagos statisztikai állományi létszámban (átlaglétszámban), melyből az önkormányzat 4,00 fő,

b)38,00 fő az év utolsó napján foglalkoztatható záró-létszámban melyből az önkormányzat 4,00 fő

állapítja meg.

(2) A képviselő-testület az önkormányzatnál az (1) bekezdés szerinti létszám előirányzatából a közfoglalkoztatott munkavállalók átlagos statisztikai létszámát 9,00 főben állapítja meg.

(3) A Polgármesteri Hivatal átlagos statisztikai létszámát 9,00 főben - ebből a köztisztviselők száma 8,00 fő - és az év utolsó napján foglalkoztatható 9,00 fő záró létszámban - ebből a köztisztviselők száma 8,00 fő - határozza meg.

(4) Az Óvoda átlagos statisztikai létszámát 15,00 főben – ebből az óvodapedagógusok száma 9,00 fő, a kisegítő dajkák száma 4 fő, a pedagógus asszisztens száma 1,00 fő és az óvodatitkár száma 1,00 fő- és az év utolsó napján foglalkoztatható 15,00 fő záró létszámban határozza meg.

4. A költségvetés végrehajtására vonatkozó szabályok

16.§ (1) Ha év közben - a rendelet készítésekor nem ismert - többletbevétel keletkezik, vagy a bevételek a tervezettől elmaradnak, e tényről a polgármester a képviselő-testületet tájékoztatja.

(2) A meghatározott tartalékok előirányzatának módosításáról, felhasználásáról csak a képviselő-testület dönthet a költségvetési rendelet módosítása során.

(3) A képviselő-testület az önkormányzat bevételi és kiadási főösszegeinek módosítását és a kiemelt előirányzatok közötti átcsoportosítás jogát évi 500.000 Ft összeghatárig a polgármesterre átruházza azzal, hogy a polgármester az átcsoportosításról a képviselő-testületet a soron következő ülésén írásban tájékoztatni köteles. Egyéb esetekben a képviselő-testület a kiemelt előirányzatok közötti átcsoportosítás jogát fenntartja magának.

(4) A (3) bekezdésben foglalt átcsoportosításról a polgármester negyedévente köteles beszámolni, a költségvetés módosítására egyidejűleg javaslatot tenni.

(5) Az önkormányzat és költségvetési szervei az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény (a továbbiakban: Áht.) 34. §-ában foglaltak, az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII. 31.) Korm. rendelet (a továbbiakban: Ávr.) 42. §-ban, valamint az e rendeletben foglaltak figyelembevételével módosíthatják egyes kiemelt, ezen belül részelőirányzataikat.

17.§ (1) Az önkormányzati gazdálkodás során az év közben létrejött működési hiány külső finanszírozási módja  likvid hitel felvétele a számlavezető pénzintézettől.

(2) A költségvetési hiány belső finanszírozására szolgál az előző év költségvetési maradványának igénybevétele.

18.§ (1)A képviselő-testület a köztisztviselők illetményalapját 19/2017.(XII.29.) önkormányzati rendeletben meghatározott mértékben 52.177 Ft-ban állapítja meg.

(2) A képviselő-testület a köztisztviselők éves cafetéria keretét bruttó 200.000 Ft összegben  állapítja meg.

(3) Az önkormányzat közalkalmazotti jogviszonyban és munkaszerződéssel foglalkoztatott dolgozói (kivéve: közfoglalkoztatottak) béren kívüli juttatása  100.000 Ft/év étkezési hozzájárulás.

19.§ A Polgármesteri Hivatal és az Óvoda részére történő finanszírozás a tényleges szükséglethez igazítva történik.

20.§ (1) A kötelezettségvállalók a forrásképződés mértékének, illetve ütemének figyelembe vételével és a költségvetési szerv biztonságos működésének szem előtt tartásával vállalhatnak kötelezettséget.

(2) A működési többletbevétel felhasználása a saját hatáskörű előirányzat-módosítás és az azzal egyidejűleg történő - képviselő-testületi - tájékoztatás után történhet.

 (3) A Polgármesteri Hivatal belső szabályzatban rögzíti a működéshez, gazdálkodáshoz kapcsolódóan a gazdálkodás vitelét meghatározó szabályokat, a mindenkori érvényes központi szabályozás figyelembe vételével.

21.§ (1) Az önkormányzat és költségvetési szerveinél a  feladat elmaradásából származó – személyi és dologi – megtakarítások felhasználására  csak a képviselő-testület engedélyével kerülhet sor.

22.§ A polgármester - a képviselő-testület utólagos, írásbeli tájékoztatása mellett - 200.000 Ft értékhatárig önállóan dönthet forrásfelhasználásról.

5. A költségvetés végrehajtásának ellenőrzése

23.§ (1) A Polgármesteri Hivatal és az Óvoda ellenőrzése a belső kontrollrendszer keretében valósul meg, melynek létrehozásáért, működtetéséért és továbbfejlesztéséért a jegyző a felelős.

(2) Az önkormányzat  a belső ellenőrzési feladatok ellátásáról a Szent László Völgye Többcélú Kistérségi Társulás útján gondoskodik.

(3) Az Áht. 24. § (4) bekezdése alapján, az önkormányzat költségvetési, illetve zárszámadási rendelete előterjesztésekor bemutatandó mérlegek tartalmára vonatkozó rendelkezéseket a 3., a 6. , a 7., a 8., a 13. és a 14. mellékletek tartalmazzák. A szöveges indoklásukat a 15. melléklet tartalmazza.

6. Záró rendelkezések

24.§ (1) Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba, de rendelkezéseit 2018. január elsejétől kell alkalmazni.

Boriszov Zoltán s.k.                                                                                           Szeleczkyné Szabó Katalin s.k.

polgármester                                                                                                                                jegyző

A rendelet kihirdetése megtörtént: 2018. február 10-én.

Szeleczkyné Szabó Katalin s.k.

                jegyző