Baracska község Önkormányzata Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében  meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:

1. A rendelet hatálya

1.§ A rendelet hatálya kiterjed az Önkormányzatra, valamint az önkormányzat által irányított költségvetési szervekre.

2.§(1) Az önkormányzat által irányított költségvetési szerv: Baracskai Polgármesteri Hivatal (a továbbiakban: Polgármesteri Hivatal) és a Baracskai Bóbita Óvoda (a továbbiakban Óvoda).

(2) Az (1) bekezdésben felsorolt intézmények külön címet alkotnak. Az önkormányzat címrendjét teljes körűen a 12. melléklet tartalmazza.

2. A költségvetés bevételei és kiadásai

3.§^[1] (1) A képviselő-testület az önkormányzat, a Polgármesteri Hivatal és az Óvoda 2018. évi költségvetésének összevont

a) kiadási főösszegét 924.479.736  forintban,

b) bevételi főösszegét  924.479.736  forintban állapítja meg,

(2) A 2018. évi költségvetés működési bevételeinek, kiadásainak és a felhalmozási bevételeinek, kiadásainak egyenlege - 20 millió Ft, ehhez adósságot keletkeztető ügylet megkötése válik szükségessé.

(3) Az (1) bekezdésben szereplő főösszegekből a képviselő-testület

a) a Baracska község önkormányzata  2018. évi költségvetésének

aa) kiadási főösszegét 812.507.079 forintban,

ab) bevételi főösszegét 812.507.079 forintban állapítja meg,

b) a Polgármesteri Hivatal 2018. évi költségvetésének

ba) kiadási főösszegét 44.978.457   forintban,

bb) bevételi főösszegét 44.978.457  forintban,

c) az Óvoda 2018. évi költségvetésének

ca) kiadási főösszegét 66.994.200 forintban,

cb) bevételi főösszegét 66.994.200  forintban állapítja meg.

4.§ Az önkormányzat, a Polgármesteri Hivatal és az Óvoda 2018. évi költségvetési mérlegét a 3. melléklet tartalmazza.

5.§ (1) Az önkormányzat, a Polgármesteri Hivatal és  az Óvoda 2018. évi költségvetési bevételeit kiemelt előirányzatok, rovatok és feladatellátás (kötelező, önként vállalt, államigazgatási) szerinti bontásban az 1. melléklet, 2018. évi költségvetési kiadásait kiemelt előirányzatok, rovatok és feladatellátás (kötelező, önként vállalt, államigazgatási) szerinti bontásban a 2. melléklet tartalmazza.

(2) Az önkormányzat, a Polgármesteri Hivatal és az Óvoda bevételeit és kiadásait kormányzati funkciónkénti, bevétel-kiadás egyenlege bontását a 11. melléklet tartalmazza.

6.§^[2] (1) Az önkormányzat, a Polgármesteri Hivatal és az Óvoda összevont működési, felhalmozási, finanszírozási bevételi előirányzatait (1. melléklet) a képviselő-testület a következők szerint határozza meg:

a) Baracska község önkormányzata összevont, működési bevételi előirányzata összesen: 265.504.961 forint, melyből:

aa) működési célú támogatások áht-n belül:                      143.471.108  forint,

ab) közhatalmi bevételek:                                                           94.920.000 forint,

ac) működési bevételek.                                                              26.489.853  forint,

ad) működési célú átvett pénzeszköz:                  624.000 forint.

b) Baracska község önkormányzata összevont felhalmozási bevételi előirányzata összesen: 82.090.674 forint.

c) Baracska község önkormányzat összevont, finanszírozási bevételi előirányzata összesen: 576.884.101  forint, melyből :

ca) előző évi költségvetési maradvány:                                447.137.696 forint,

cb) hitel felvétel:                                                              20.000.000 forint,

cc) irányító szervi támogatás:                                    109.746.405  forint.

(2) Az 1) bekezdésben szereplő összegekből a Baracska község önkormányzat működési, felhalmozási, finanszírozási bevételi előirányzatait a  képviselő-testület a következők szerint határozza meg:

a) Baracska község önkormányzata működési bevételi előirányzata összesen: 264.431.552  forint, melyből:

aa) működési célú támogatások áht-n belül:                      142.458.778  forint,

ab) közhatalmi bevételek:                                                           94.920.000 forint,

ac) működési bevételek.                                                              26.428.774  forint,

ad) működési célú átvett pénzeszköz:                     624.000 forint.

b) Baracska község önkormányzata  felhalmozási bevételi előirányzata összesen: 82.090.674 forint.

c) Baracska község önkormányzata finanszírozási bevételi előirányzata összesen: 465.984.853 forint, melyből :

ca) előző évi költségvetési maradvány:                                445.984.453  forint,

cb) hitel felvétel:                                                                             20.000.000 forint.

3) Az (1) bekezdésben szereplő összegekből a Polgármesteri Hivatal működési, finanszírozási bevételi előirányzatait a képviselő-testület  a következők szerint határozza meg:

a) a Polgármesteri Hivatal működési bevételi  előirányzata összesen:  1.024.827  forint, melyből

aa) működési célú támogatások áht-n belül:                                1.012.330  forint,

ab) működési bevételek.                                                           12.497 forint,

ac) működési célú átvett pénzeszköz:                        0 forint.

b) a Polgármesteri Hivatal finanszírozási bevételi előirányzata összesen: 43.953.630  forint, melyből:

ba) előző évi költségvetési maradvány:                                           856.061 forint,

bb) irányító szervi támogatás:                                  43.097.569  forint.

4) Az (1) bekezdésben szereplő összegekből az Óvoda működési, finanszírozási bevételi előirányzatait a képviselő-testület  a következők szerint határozza meg:

a) az Óvoda működési bevételi  előirányzata összesen: 48.582 forint, melyből

aa) működési célú támogatások áht-n belül:                                0 forint,

ab) működési bevételek.                                                           48.582 forint,

ac) működési célú átvett pénzeszköz:                    0 forint.

b) az Óvoda finanszírozási bevételi előirányzata összesen: 66.945.648  forint, melyből :

ba) előző évi költségvetési maradvány:                                                  296.782 forint,

bb) irányító szervi támogatás:                                  66.648.836 forint.

7.§^[3] (1) Az önkormányzat, a Polgármesteri Hivatal és az Óvoda összevont működési, finanszírozási kiadási előirányzatait (2. melléklet) a képviselő-testület a következők szerint határozza meg:

a) Baracska község önkormányzata összevont, működési kiadási  előirányzata összesen: 358.399.223 forint, melyből:

aa) személyi jellegű kiadások:                   115.505.911  forint,

ab) munkaadókat terhelő járulékok       :                23.954.076  forint,

ac) dologi kiadások:                                                       157.373.732  forint,

ad) ellátottak juttatásai:                                                  4.500.500  forint

ae) egyéb működési célú kiadások:                         57.065.004   forint

b) Baracska község önkormányzata összevont, finanszírozási kiadási előirányzata összesen: 124.477.950 forint, melyből a kötelező feladatellátás 113.977.950 forint, önként vállalt feladat 10.500.000 forint.

(2) Az (1) bekezdésben szereplő összegekből a Baracska község önkormányzata működési kiadási előirányzatait a képviselő-testület a következők szerint határozza meg:

a) Baracska község önkormányzata működési kiadási  előirányzata összesen: 246.426.566 forint, melyből:

aa) személyi jellegű kiadások:                   33.343.462  forint,

ab) munkaadókat terhelő járulékok       :                6.105.161  forint,

ac) dologi kiadások:                                                       145.412.439 forint,

ad) ellátottak juttatásai:                                                 4.500.500 forint

ae) egyéb működési célú kiadások:                       57.065. 004  forint

af) működési kiadásokból kötelezően ellátandó feladat 243.990.779  forint, önként vállalt feladat 2.435.787  forint.

b) Baracska község önkormányzata finanszírozási kiadási előirányzata összesen: 124.477.950 forint,melyből a kötelező feladatellátás 113.977.950 forint, önként vállalt feladat 10.500.000 forint.

(3)  Az (1) bekezdésben szereplő összegekből a Polgármesteri Hivatal működési kiadási előirányzatait a képviselő-testület a következők szerint határozza meg:

a) Polgármesteri Hivatal működési kiadási  előirányzata összesen: 44.978.457 forint, melyből:

aa) személyi jellegű kiadások:                   32.141.069   forint,

ab) munkaadókat terhelő járulékok       :                7.201.989  forint,

ac) dologi kiadások:                                                         5.635.429  forint,

ad) működési kiadásokból kötelezően ellátandó feladat  0 forint, önként  vállalt feladat 127.312  forint  és államigazgatási feladat 44.851.145 forint.

(4)  Az (1) bekezdésben szereplő összegekből az Óvoda működési kiadási előirányzatait a képviselő-testület a következők szerint határozza meg:

a) Óvoda működési kiadási  előirányzata összesen: 66.994. 200  forint, melyből:

aa) személyi jellegű kiadások:                   50.021.410 forint,

ab) munkaadókat terhelő járulékok       :              10.646.926 forint,

ac) dologi kiadások:                                                       6.325.864 forint,

ad) működési kiadásokból kötelezően ellátandó feladat 66.994.200 forint, önként  vállalt feladat 0 forint.

8.§^[4] (1) Az önkormányzat felújítási és felhalmozási kiadásai összesen (ÁFÁ-val): 441.602.563    forint. A képviselő-testület a Polgármesteri Hivatalnál és az Óvodánál nem tervez beruházást, felújítást. A felújítási és felhalmozási kiadásokból:

a) a beruházások előirányzata: 309.004.704 forint,

b) a felújítások előirányzata:                      132.597.859 forint,

c) egyéb felhalmozási kiadás:    0 forint.

(2) Az önkormányzat a felújítási és felhalmozási kiadások teljesítéséhez 20.000.000 forint fejlesztési hitelt kíván felvenni.

(3) A felhalmozási feladatok kötelezően ellátandó feladatokhoz kapcsolódik.

9.§^[5] Baracska Község Önkormányzata a működési kiadások között 2018. évben 32.958.448 forint általános tartalékot képez.  A céltartalék összege 1.027.226 forint, melyet az ivóvíz termelés és kezelés feladataira fordít.

10.§^[6] Az önkormányzat és költségvetési szerveinek működési és fejlesztési célú bevételeinek és kiadásainak 2019-2023. évi alakulását az 5. melléklet tartalmazza.

11.§  Önkormányzat és költségvetési szerveinek 2018. évi előirányzat-felhasználási ütemtervét a 6. melléklet tartalmazza.

12.§ (1) Az önkormányzat 2018. évi működési, felhalmozási és finanszírozási bevételeit és kiadásait kormányzati funkció szerinti bontásban a 9. melléklet tartalmazza.

(2) A Polgármesteri Hivatal és az Óvoda 2018. évi bevételeit és kiadásait kormányzati funkció szerinti bontásban a 10. melléklet tartalmazza.

13.§ Az önkormányzat több éves kihatással járó feladatait, hitelállományát éves bontásban a 7. melléklet tartalmazza.

14.§^[7] (1) A közvetett támogatások (pl. adóelengedések, adókedvezmények) előre behatárolható, 2018. évet érintő adatait a 8. melléklet tartalmazza.

(2) Az önkormányzat saját bevételeinek részletezését, az adósságot keletkeztető ügyletekből származó tárgyévi fizetési kötelezettségei megállapításához a 13. melléklet tartalmazza.

(3) Az EU-s támogatással megvalósuló programok és projektek felsorolását a 14. melléklet tartalmazza.

3. Költségvetési létszámkeret

15.§ (1) Az önkormányzat és költségvetési szerveinek 2018. évi költségvetési engedélyezett létszámát a 4. melléklet tartalmazza. A képviselő-testület az önkormányzat és költségvetési szerveinek létszám-előirányzatát:

a) 38,00 fő átlagos statisztikai állományi létszámban (átlaglétszámban), melyből az önkormányzat 4,00 fő,

b)38,00 fő az év utolsó napján foglalkoztatható záró-létszámban melyből az önkormányzat 4,00 fő

állapítja meg.

(2) A képviselő-testület az önkormányzatnál az (1) bekezdés szerinti létszám előirányzatából a közfoglalkoztatott munkavállalók átlagos statisztikai létszámát 9,00 főben állapítja meg.

(3) A Polgármesteri Hivatal átlagos statisztikai létszámát 9,00 főben - ebből a köztisztviselők száma 8,00 fő - és az év utolsó napján foglalkoztatható 9,00 fő záró létszámban - ebből a köztisztviselők száma 8,00 fő - határozza meg.

(4) Az Óvoda átlagos statisztikai létszámát 15,00 főben – ebből az óvodapedagógusok száma 9,00 fő, a kisegítő dajkák száma 4 fő, a pedagógus asszisztens száma 1,00 fő és az óvodatitkár száma 1,00 fő- és az év utolsó napján foglalkoztatható 15,00 fő záró létszámban határozza meg.

4. A költségvetés végrehajtására vonatkozó szabályok

16.§ (1) Ha év közben - a rendelet készítésekor nem ismert - többletbevétel keletkezik, vagy a bevételek a tervezettől elmaradnak, e tényről a polgármester a képviselő-testületet tájékoztatja.

(2) A meghatározott tartalékok előirányzatának módosításáról, felhasználásáról csak a képviselő-testület dönthet a költségvetési rendelet módosítása során.

(3) A képviselő-testület az önkormányzat bevételi és kiadási főösszegeinek módosítását és a kiemelt előirányzatok közötti átcsoportosítás jogát évi 500.000 Ft összeghatárig a polgármesterre átruházza azzal, hogy a polgármester az átcsoportosításról a képviselő-testületet a soron következő ülésén írásban tájékoztatni köteles. Egyéb esetekben a képviselő-testület a kiemelt előirányzatok közötti átcsoportosítás jogát fenntartja magának.

(4) A (3) bekezdésben foglalt átcsoportosításról a polgármester negyedévente köteles beszámolni, a költségvetés módosítására egyidejűleg javaslatot tenni.

(5) Az önkormányzat és költségvetési szervei az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény (a továbbiakban: Áht.) 34. §-ában foglaltak, az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII. 31.) Korm. rendelet (a továbbiakban: Ávr.) 42. §-ban, valamint az e rendeletben foglaltak figyelembevételével módosíthatják egyes kiemelt, ezen belül részelőirányzataikat.

17.§ (1) Az önkormányzati gazdálkodás során az év közben létrejött működési hiány külső finanszírozási módja  likvid hitel felvétele a számlavezető pénzintézettől.

(2) A költségvetési hiány belső finanszírozására szolgál az előző év költségvetési maradványának igénybevétele.

18.§ (1)A képviselő-testület a köztisztviselők illetményalapját 19/2017.(XII.29.) önkormányzati rendeletben meghatározott mértékben 52.177 Ft-ban állapítja meg.

(2) A képviselő-testület a köztisztviselők éves cafetéria keretét bruttó 200.000 Ft összegben  állapítja meg.

(3) Az önkormányzat közalkalmazotti jogviszonyban és munkaszerződéssel foglalkoztatott dolgozói (kivéve: közfoglalkoztatottak) béren kívüli juttatása  100.000 Ft/év étkezési hozzájárulás.

19.§ A Polgármesteri Hivatal és az Óvoda részére történő finanszírozás a tényleges szükséglethez igazítva történik.

20.§ (1) A kötelezettségvállalók a forrásképződés mértékének, illetve ütemének figyelembe vételével és a költségvetési szerv biztonságos működésének szem előtt tartásával vállalhatnak kötelezettséget.

(2) A működési többletbevétel felhasználása a saját hatáskörű előirányzat-módosítás és az azzal egyidejűleg történő - képviselő-testületi - tájékoztatás után történhet.

 (3) A Polgármesteri Hivatal belső szabályzatban rögzíti a működéshez, gazdálkodáshoz kapcsolódóan a gazdálkodás vitelét meghatározó szabályokat, a mindenkori érvényes központi szabályozás figyelembe vételével.

21.§ (1) Az önkormányzat és költségvetési szerveinél a  feladat elmaradásából származó – személyi és dologi – megtakarítások felhasználására  csak a képviselő-testület engedélyével kerülhet sor.

22.§ A polgármester - a képviselő-testület utólagos, írásbeli tájékoztatása mellett - 200.000 Ft értékhatárig önállóan dönthet forrásfelhasználásról.

5. A költségvetés végrehajtásának ellenőrzése

23.§ (1) A Polgármesteri Hivatal és az Óvoda ellenőrzése a belső kontrollrendszer keretében valósul meg, melynek létrehozásáért, működtetéséért és továbbfejlesztéséért a jegyző a felelős.

(2) Az önkormányzat  a belső ellenőrzési feladatok ellátásáról a Szent László Völgye Többcélú Kistérségi Társulás útján gondoskodik.

(3) Az Áht. 24. § (4) bekezdése alapján, az önkormányzat költségvetési, illetve zárszámadási rendelete előterjesztésekor bemutatandó mérlegek tartalmára vonatkozó rendelkezéseket a 3., a 6. , a 7., a 8., a 13. és a 14. mellékletek tartalmazzák. A szöveges indoklásukat a 15. melléklet tartalmazza.

6. Záró rendelkezések

24.§ (1) Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba, de rendelkezéseit 2018. január elsejétől kell alkalmazni.

Boriszov Zoltán s.k.                                                                                           Szeleczkyné Szabó Katalin s.k.

polgármester                                                                                                                                jegyző

A rendelet kihirdetése megtörtént: 2018. február 10-én.

Szeleczkyné Szabó Katalin s.k.

                jegyző