Baracska község Önkormányzat Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében  meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:

1. § Az önkormányzat 2019. évi költségvetéséről szóló 2/2019. (II.22.) önkormányzati rendelet   3. §-a helyébe a következő rendelkezés lép:

„3.§ (1) A képviselő-testület az önkormányzat, a Polgármesteri Hivatal és az Óvoda 2019. évi költségvetésének összevont

a) kiadási főösszegét 622.508.372 forintban,

b) bevételi főösszegét 622.508.372 forintban állapítja meg,

(2) A 2019. évi költségvetés működési bevételeinek, kiadásainak és a felhalmozási bevételeinek, kiadásainak egyenlege 0 forint.

(3) Az (1) bekezdésben szereplő főösszegekből a képviselő-testület

a) a Baracska község önkormányzata  2019. évi költségvetésének

aa) kiadási főösszegét 509.319.049 forintban,

ab) bevételi főösszegét 509.319.049 forintban állapítja meg,

b) a Polgármesteri Hivatal 2019. évi költségvetésének

ba) kiadási főösszegét 47.007.499 forintban,

bb) bevételi főösszegét 47.007.499 forintban,

c) az Óvoda 2019. évi költségvetésének

ca) kiadási főösszegét 66.181.831 forintban,

cb) bevételi főösszegét 66.181.831 forintban állapítja meg.”

2. § Az önkormányzat 2019. évi költségvetéséről szóló 2/2019. (II.22.) önkormányzati rendelet   6. §-a helyébe a következő rendelkezés lép:

„6.§ (1) Az önkormányzat, a Polgármesteri Hivatal és az Óvoda összevont működési, felhalmozási, finanszírozási bevételi előirányzatait (1. melléklet) a képviselő-testület a következők szerint határozza meg:

a) Baracska község önkormányzat  összevont, működési bevételi előirányzata összesen: 326.706.447 forint, melyből:

aa) működési célú támogatások áht-n belül:                               169.361.972 forint,

ab) közhatalmi bevételek:                                                   124.615.550 forint,

ac) működési bevételek.                                                       31.962.665 forint,

ad) működési célú átvett pénzeszköz:                                  766.260 forint.

b) Baracska község önkormányzat összevont felhalmozási bevételi előirányzata összesen:   70.901.711 forint.

c) Baracska község önkormányzat összevont, finanszírozási bevételi előirányzata összesen: 224.900.221 forint, melyből :

ca) előző évi költségvetési maradvány:                          108.938.990 forint,

cb) hitel felvétel:                                                                                         0 forint,

cc) irányító szervi támogatás:                                             110.284.573 forint.

(2) Az (1) bekezdésben szereplő összegekből a Baracska község önkormányzat működési, felhalmozási, finanszírozási bevételi előirányzatait a  képviselő-testület a következők szerint határozza meg:

a) Baracska község önkormányzat  működési bevételi előirányzata összesen: 324.457.202 forint, melyből:

aa) működési célú támogatások áht-n belül:                               167.142.685 forint,

ab) közhatalmi bevételek:                                                   124.615.550 forint,

ac) működési bevételek.                                                       31.932.707 forint,

ad) működési célú átvett pénzeszköz:                                  766.260 forint.

b) Baracska község önkormányzat  felhalmozási bevételi előirányzata összesen:   70.901.711forint.

c) Baracska község önkormányzat finanszírozási bevételi előirányzata összesen: 113.960.136 forint, melyből :

ca) előző évi költségvetési maradvány:                           108.283.478 forint,

cb) hitel felvétel:                                                                                          0 forint,

cc) ÁHT-n belüli megelőlegezés:                                             5.676.658 forint.

(3) Az (1) bekezdésben szereplő összegekből a Polgármesteri Hivatal működési, finanszírozási bevételi előirányzatait a képviselő-testület  a következők szerint határozza meg:

a) a Polgármesteri Hivatal működési bevételi  előirányzata összesen: 2.225.334 forint, melyből

     aa) működési célú támogatások áht-n belül:                          2.219.287 forint,

ab) működési bevételek.                                                     6.047 forint,

ac) működési célú átvett pénzeszköz:                                       0 forint.

b) a Polgármesteri Hivatal finanszírozási bevételi előirányzata összesen: 44.782.165 forint, melyből:

ba) előző évi költségvetési maradvány:                              509.390 forint,

bb) irányító szervi támogatás:                                            44.272.775 forint.

(4) Az (1) bekezdésben szereplő összegekből az Óvoda működési, finanszírozási bevételi előirányzatait a képviselő-testület  a következők szerint határozza meg:

a) az Óvoda működési bevételi  előirányzata összesen: 23.911 forint,

b) az Óvoda finanszírozási bevételi előirányzata összesen: 66.157.920 forint, melyből :

ba) előző évi költségvetési maradvány:                              146.122 forint,

bb) irányító szervi támogatás:                                            66.011.798 forint.”

3. § Az önkormányzat 2019. évi költségvetéséről szóló 2/2019. (II.22.) önkormányzati rendelet   7. §-a helyébe a következő rendelkezés lép:

„7.§ (1) Az önkormányzat, a Polgármesteri Hivatal és az Óvoda összevont működési, finanszírozási kiadási előirányzatait (2. melléklet) a képviselő-testület a következők szerint határozza meg:

a) Baracska község önkormányzat  összevont, működési kiadási  előirányzata összesen: 622.508.379 forint, melyből:

aa) személyi jellegű kiadások:                            110.023.528 forint,

ab) munkaadókat terhelő járulékok :                21.071.030 forint,

ac) dologi kiadások:                                               107.247.470 forint,

ad) ellátottak juttatásai:                                           7.057.969 forint

ae) egyéb működési célú kiadások:                 191.710.789 forint

b) Baracska község önkormányzat összevont, finanszírozási kiadási előirányzata összesen: 129.274.011 forint, melyből a kötelező feladatellátás 129.274.011 forint, önként vállalt feladat 0 forint.

(2) Az (1) bekezdésben szereplő összegekből a Baracska község önkormányzat működési kiadási előirányzatait a képviselő-testület a következők szerint határozza meg:

a) Baracska község önkormányzat működési kiadási  előirányzata összesen: 324.743.727 forint, melyből:

aa) személyi jellegű kiadások:                            27.834.248 forint,

ab) munkaadókat terhelő járulékok :                5.362.007 forint,

ac) dologi kiadások:                                                92.778.714 forint,

ad) ellátottak juttatásai:                                         7.057.969 forint

ae) egyéb működési célú kiadások:                 191.710.789 forint

af) működési kiadásokból kötelezően ellátandó feladat 324.743.727 forint, önként  vállalt feladat 0 forint.

b) Baracska község önkormányzat finanszírozási kiadási előirányzata összesen: 129.274.011 forint,melyből a kötelező feladatellátás 129274.011 forint, önként vállalt feladat 0 forint.

(3)  Az (1) bekezdésben szereplő összegekből a Polgármesteri Hivatal működési kiadási előirányzatait a képviselő-testület a következők szerint határozza meg:

a) Polgármesteri Hivatal működési kiadási  előirányzata összesen: 47.007.499 forint, melyből:

aa) személyi jellegű kiadások:                            33.892.443 forint,

ab) munkaadókat terhelő járulékok :                6.417.011 forint,

ac) dologi kiadások:                                                  6.698.045 forint,

ad) működési kiadásokból kötelezően ellátandó feladat 47.007.499 forint, önként  vállalt feladat 0 forint és államigazgatási feladat 0 forint.

(4)  Az (1) bekezdésben szereplő összegekből az Óvoda működési kiadási előirányzatait a képviselő-testület a következők szerint határozza meg:

a) Óvoda működési kiadási  előirányzata összesen: 66.181.831 forint, melyből:

aa) személyi jellegű kiadások:                            48.296.837 forint,

ab) munkaadókat terhelő járulékok :                9.292.012 forint,

ac) dologi kiadások:                                                 7.770.711 forint,

ad) működési kiadásokból kötelezően ellátandó feladat 66.181.831 forint, önként  vállalt feladat 0 forint.”

4. § Az önkormányzat 2019. évi költségvetéséről szóló 2/2019. (II.22.) önkormányzati rendelet   8. §-a helyébe a következő rendelkezés lép:

„8.§ (1) Az önkormányzat és az Óvoda felújítási és felhalmozási kiadásai összesen (ÁFÁ-val): 56.123.582 forint. A képviselő-testület a Polgármesteri Hivatalnál nem tervez beruházást, felújítást. A felújítási és felhalmozási kiadásokból:

a) a beruházások előirányzata:           46.717.332 forint, ebből az Óvoda beruházása 822.271  forint

b) a felújítások előirányzata:                                 9.406.250 forint,

c) egyéb felhalmozási kiadás:                               0 forint.

(2) Az önkormányzat a felújítási és felhalmozási kiadások teljesítéséhez nem kíván fejlesztési hitelt  felvenni.

(3) A felhalmozási feladatok kötelezően ellátandó feladatokhoz kapcsolódik.”

5. § Az önkormányzat 2019. évi költségvetéséről szóló 2/2019. (II.22.) önkormányzati rendelet  9. §-a helyébe a következő rendelkezés lép:

„9.§ Baracska Község Önkormányzata a működési kiadások között 2019. évben általános tartalékot képez, 176.655.185 forint összegben.”

                                                                              Záró rendelkezések

 6.§  Ez a rendelet 2020.július 17. napján lép hatályba, és 2020. július 18-án hatályát veszti.

Szőlősy Béla Attila     s.k.                                                      Szeleczkyné Szabó Katalin s.k.

        polgármester                                                                                          jegyző

A rendelet kihirdetése megtörtént: 2020. július 17-én.

Szeleczkyné Szabó Katalin  s.k.

             jegyző

15. melléklet a 7/2020.(VII.17.)  önkormányzati rendelethez

Szöveges indoklás a  2/2019.(II.22.) önkormányzati rendelet 3.,  6., 7.,  8., 13. és a 14. mellékletéhez

3. melléklet: 1. táblázat: Baracska község önkormányzatának összevont, módosított 2019. évi költségvetési mérlege közgazdasági tagolásban: A költségvetés egyenlege 0,  hitelfelvétel nem került betervezésére. A bevételek 52,49 %-a működési, 11,39 %-a felhalmozási, 36,12 %-a finanszírozási bevétel. Az összes bevétel 27,2 %-működési c. támogatás áht-n belül, 20,1 %-a közhatalmi bevétel, 5,1

 %-a a működési  bevételek. A kiadásoknál a működésre a főösszeg 70,22 %-át fordítjuk, felhalmozásra 9,02 %-át, a finanszírozási kiadás 20,76 %. A felhalmozási, felújítási tervezett összegből nincs önként vállalt feladat. A kiadási főösszegből személyi kiadásokra és járulékokra fordítunk 21,1 %-ot. Az összes kiadás 17,2 %-a a dologi kiadás.  A ellátottak pénzbeli juttatására a működési kiadásokból 1,6 % jut, az összes kiadásból számítva 1,1 %.  Az egyéb működési célú kiadásunk 43,8 %-a a működési kiadásnak, és 30,8 %-a az összes kiadásunknak.

2. táblázat: Az önkormányzatnál az összes bevétel 63,7 %-a működési, 13,9 %-a felhalmozási és 22,4%-a finanszírozási bevétel. A működési bevételek 51,5 %-a az áht-n belüli támogatás, 38,4 %-a közhatalmi bevétel, 0,2 %-a áht-n kívüli bevétel, és 9,9 %-a egyéb működési bevétel.  Az összes kiadás 63,8 %-a működési, 10,9 %-a felhalmozási és 25,3 %-a finanszírozási kiadás. A működési kiadások között 8,6 % a személyi juttatás, 1,7 % munkaadókat terhelő járulék, 28,5 % a dologi kiadás, 2,2 % az ellátottak pénzbeli juttatása, és 59 % az egyéb működési kiadás. A felhalmozási kiadások között a beruházások 83 %-ot, a felújítások 17 %-ot képviselnek. A civil szervezetek működéséhez 1.500 eFt értékben járulunk hozzá.

3. táblázat: A Polgármesteri Hivatal bevételének 95,3 %-át az irányító szervi támogatás teszi ki, 4,7 % a működési c. támogatás áht-n belül.  A kiadások teljes összege működési kiadás. A működési kiadáson belül 72,1 % a személyi juttatás, 13,6 % a munkaadói járulék, 14,3 % a dologi kiadás. A Polgármesteri Hivatalnál csak kötelezően vállalt feladat van.

4. táblázat: A Baracskai Bóbita Óvoda bevételének majdnem 100 %-át az irányító szervi támogatás teszi ki. A kiadások főösszegéből 98,7 % a  működési kiadás, 1,3 % a felhalmozási kiadás.  A működési kiadáson belül 73,9 % a személyi juttatás, 14,2 % a munkaadói járulék, 11,9 % a dologi kiadás. A Baracskai Bóbita Óvodánál kötelező feladatellátás van.

6. melléklet: Előirányzat felhasználási terv: A bevételek és kiadások nagy része havonta ismétlődik. A kiadások között a felhalmozásra, felújításra várhatóan márciustól kezdődően kell megkezdeni a költségek kifizetését. 

A költségvetési maradvány záró pénzkészleti része már januárban a költségvetési számlán megtalálható.  A bevételeknél eltér az adóbeszedés, ami március és szeptember, illetve iparűzési adónál még a december, a feltöltés miatt.

7. melléklet: Több éves kihatással járó feladatok: Az első kormányengedélyes fejlesztési hitelünket 2021. évig törlesztjük. A másodikat 2024-ig.

A 2019. évben megnyert Magyar Falu Program pályázatok felhasználására a 2020. évben kerül sor.

8. melléklet: Közvetett támogatások: Az adóügyi kolléganő által közölt adatokat tartalmazza. A helyi adórendeletünkben szereplő kedvezmények  a magánszemélyek kommunális adójánál 6 főt érintenek.  Részletfizetés engedélyezése történt meg 2 főnél a magánszemélyek kommunális adójánál, 3 főnél a gépjárműadóban és 2 vállalkozónál az iparűzési adóban. Továbbra is fizetjük az 50 % kedvezményt a hulladékszállítási díjnál a kérelmet benyújtott időseknél.

13. melléklet: Baracska község önkormányzat saját bevételeinek részletezése az adósságot keletkeztető ügyletekből származó tárgyévi fizetési kötelezettségek megállapításához: 2019. évben nem tervezünk hitel felvétellel, a már felvett hiteleknek a tőkerészét és kamatait törlesztjük.

14. melléklet: EU-s támogatással megvalósuló programok: VP.6-7.2.-7.4.1.2-16 „Külterületi helyi közutak fejlesztése, önk.utak kezeléséhez, állapotjavításához, karbantartásához” címú projekten ágaprító beszerzésére került sor koncorziumban (Kápolnásnyék és Vereb községgel).