Iszkaszentgyörgy Község Önkormányzat Képviselő-testülete az államháztartásról szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény 23. § (1) bekezdésében kapott felhatalmazás alapján, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva, az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII.31.) Korm. rend. 27. § (1)-(2) bekezdésében biztosított véleményezési jogkörében eljáró Pénzügyi Bizottság, az önkormányzat által fenntartott költségvetési szervek vezetői véleményének kikérésével a következőket rendeli el:

1. §  A képviselő-testület az önkormányzat 2016. évi költségvetését e rendelettel állapítja meg. A rendelet hatálya az önkormányzatra és az önkormányzat intézményeire terjed ki.

2. § (1) Iszkaszentgyörgy Község Önkormányzata (a továbbiakban: önkormányzat) éves költségvetésének előirányzatait az alábbi összegekben határozza meg:

       a) összes bevételét:                                                                                330.912.017,- forintban,

       b) összes kiadását:                                                                                 330.912.017,- forintban,

       c) tárgyévi költségvetési bevétel előirányzatát:                                    259.816.694,- forintban,

       d) tárgyévi költségvetési kiadás előirányzatát                                     210.502.243,- forintban,

       e) költségvetési egyenlegét                                                                     49.314.451,- forintban,

       f) a költségvetési hiány belső finanszírozását                                                           0 forintban,

       g) a költségvetési hiány külső finanszírozását                                                           0 forintban,

       h) finanszírozási célú pénzügyi műveletek bevételeit                              71.095.323,- forintban

       h) finanszírozási célú pénzügyi műveletek                                            120.409.774,-  forintban

       állapítja meg.

       (2) Az önkormányzat bevételi előirányzata az alábbi előirányzatokra tagozódik:

              a) 240.594.394,- forint működési költségvetés előirányzat,

              b)     8.000.000,- forint felhalmozási költségvetési előirányzat,

              c)   71.095.323,- forint finanszírozási előirányzat.

       (3) Az önkormányzat kiadási előirányzata az alábbi előirányzatokra tagozódik:

              a) 124.954.495,- forint működési költségvetés előirányzat

              b)   85.547.748,- forint felhalmozási költségvetési előirányzat,

              c) 120.409.774,- forint finanszírozási előirányzat.

(4) Az önkormányzat kötelező feladatainak kiadása 277.048.183,- forint, önként vállalt feladatainak kiadása 34.228.724,- forint. Önként vállalt feladatokból származó bevétel összege 0 Ft. Az önkormányzat állami (államigazgatási) költségvetési bevételi előirányzata 91.063.000,-, forint, kiadási előirányzata 19.635.110,- forint.

(5) A Képviselő-testület az önkormányzat 2016. évi költségvetésének főösszegén belül:

1. személyi juttatások összege                                                                  37.552.984,- forint
2. munkaadókat terhelő jár. és szoc. ho. adó összege                                8.265.438,- forint

c) dologi kiadások összege                                                                       50.249.064,- forint

d) ellátottak pénzbeli juttatásainak összege                                                  454.000,-  forint

e) egyéb működési kiadások összege, ezen belül:                                     28.433.008,- forint

     ea) visszatérítendő támogatások és kölcsönök összege:0,- forint           

     eb) egyéb műk. tám. (vissza nem térítendő) összege: 15.991.255,- forint

     ec) működési tartalék összege: 12.441.753,- forint                                               

f) beruházási kiadások összege                                                                    85.547.748,-forint

g) felújítási kiadások összege                                                                                      0,- forint

h) egyéb felhalmozási kiadások összege                                                                    0,- forint.

3. § (1) Az Iszkaszentgyörgyi Közös Önkormányzati Hivatal (a továbbiakban: hivatal) intézményi költségvetés bevételi előirányzata az alábbi előirányzatokra tagozódik:

a) 101.000,- forint működési költségvetés előirányzat,

b) 0,- forint felhalmozási költségvetés előirányzat,

c) 39.132.921,- forint finanszírozási bevételi előirányzat.

(2) A hivatal intézményi költségvetés kiadási előirányzata az alábbi előirányzatokra tagozódik:

a) 39.233.921,- forint működési költségvetés előirányzat,

b) 0,-  forint felhalmozási költségvetés előirányzat,

c) 0,- forint finanszírozási kiadási előirányzat.

(3) A hivatal kötelező feladatainak kiadása 39.233.921,- forint, önként vállalt feladatainak kiadása 0 Ft. Önként vállalt feladatokból származó bevétel összege 0 Ft. A hivatal állami (államigazgatási) feladatok vonatkozásában költségvetési bevételi, illetve kiadási előirányzatot nem tervez.

4. § (1) Az Iszkaszentgyörgyi Vackor Óvoda (a továbbiakban: óvoda) intézményi költségvetés   bevételi előirányzata az alábbi előirányzatokra tagozódik:

a) 11.596.646,- forint működési költségvetés előirányzat,

b) 0,- forint felhalmozási költségvetés előirányzat,

c) 76.857.761,- forint finanszírozási bevételi előirányzat.

(2) Az óvodai intézményi költségvetés kiadási előirányzata az alábbi előirányzatokra tagozódik:

a) 88.454.407,-  forint működési költségvetés előirányzat,

b) 0,-  forint felhalmozási költségvetés előirányzat,

c) 0,- forint finanszírozási kiadási előirányzat.

 (3) Az óvoda kötelező feladatainak kiadása 88.454.407,-  forint, önként vállalt feladatainak kiadása 0 Ft. Önként vállalt feladatokból származó bevétel összege 0 Ft. A hivatal állami (államigazgatási) feladatok vonatkozásában költségvetési bevételi, illetve kiadási előirányzatot nem tervez.

5. §   (1)  Cafetéria-juttatásként a közalkalmazottak és munkavállalók részére évi bruttó 120.000,- Ft/fő összeget tartalmaz a költségvetés.

       (2) Az önkormányzat 01130 kormányzati funkción alkalmazottak cafetéria juttatása évi bruttó 200.000,- Ft.

6. §  A képviselő-testület a beruházási kiadási előirányzatot 85.547.748,-  forint összegben állapítja meg a következő fejlesztési feladatokra:

                   a)  Út, autópálya építés kormányzati funkción 27.000.000,- forint,

                   b)  Városgazdálkodási kormányzati funkción 17.547.748,- forint

                   c)  Sportlétesítmény működése, fejlesztése kormányzati funkción 6.000.000,- forint

                   d)  Vízhálózat fejlesztés kormányzati funkción 20.000.000,-  forint,

                   e)  Közvilágítás kormányzati funkción 15.000.000,- forint.

7. §   A képviselő-testület a felújítási kiadási előirányzatot 0,-  forint összegben hagyja jóvá.

8. §   A képviselő-testület az önkormányzat általános tartalékát 12.441.753,- forint összegben hagyja jóvá, céltartalék nem kerül betervezésre.

9. § (1) Az önkormányzat működési és felhalmozási bevételeinek és kiadásainak mérlegszerű bemutatását az 1. melléklet tartalmazza.

     (2) A bevételek részletezését előirányzatok szerinti bontásban a 2. melléklet, kormányzati funkciók – ezen belül kötelező, önként vállalt és államigazgatási feladatok - szerinti bontásban a 3. melléklet tartalmazza.

     (3) A kiadások részletezését előirányzatok és kormányzati funkciók szerinti bontásban a 4. melléklet, kormányzati funkciók – ezen belül kötelező, önként vállalt és államigazgatási feladatok - szerinti bontásban a 5. melléklet tartalmazza.

     (4)  A felújítási és beruházási kiadások részletezését a 6. melléklet tartalmazza.

     (5) A bevételek költségvetési szervenként történő részletezését a 7. melléklet, a kiadások költségvetési szervenként történő részletezését a 8. melléklet tartalmazza.

     (6) A kiadások önkormányzati szintű összesítését a 9. melléklet tartalmazza. 

     (7) Az előirányzat felhasználási tervet a 10. melléklet tartalmazza.

     (8) Az önkormányzat engedélyezett létszámkeretét a 11. melléklet tartalmazza.

     (9) Az önkormányzat gördülő tervezését a 12. melléklet tartalmazza.

     (10) A több éves kihatással járó döntéseket a 13. melléklet tartalmazza.

     (11) Az önkormányzat közvetett támogatást nem biztosít.

10. § (1) A Képviselő-testület kizárólagos hatáskörébe tartozik a költségvetési rendelet módosítása, a bevételi és kiadási előirányzatok év közbeni megváltoztatása.

       (2) A polgármester felhatalmazást kap

1. a 2016. évi költségvetésben előírt bevételek beszedésére és a jóváhagyott kiadások teljesítésére,
2. a 2016. évi központi céljellegű – mérlegelést nem igénylő – pótelőirányzatok saját hatáskörben történő felosztására,
3.  pótlólagos működési vagy fejlesztési forrás elérést célzó pályázat benyújtásának elrendelésére,
4. a Képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert, hogy az átmenetileg szabad pénzeszközöket  értékpapírban, befektetési jegyben, pénzintézeti lekötés útján kamatozó betétben helyezze el.

 e)   az állampolgárok élet- és vagyonbiztonságát veszélyeztető elemi csapás,     illetőleg következményeinek az elhárítása érdekében (veszélyhelyzetben) a polgármester az önkormányzat költségvetése körében átmeneti intézkedést hozhat, amelyről a képviselő-testület legközelebbi ülésén beszámol.

 f) az e) pontban meghatározott jogkörben a polgármester az előirányzatok között átcsoportosítást hajthat végre, egyes kiadási előirányzatok teljesítését felfüggesztheti, a költségvetési rendeletben nem szereplő kiadásokat is teljesíthet.

  g)  a polgármestert, hogy az elfogadott költségvetés terhére esetenként 300.000.-Ft erejéig kötelezettséget vállaljon, amelyről a döntést követő képviselő-testületi ülésen köteles beszámolni a képviselő-testületnek.

       (3) Az önkormányzat költségvetésében betervezett beszerzések során a közbeszerzésekről szóló 2011. évi CVII. törvény ( továbbiakban: Kbt.)hatálya alá nem tartozó beszerzéseknél az ajánlatkérő által meghatározott tartalmú – minimum 3 ajánlattevő részére megküldött ajánlatkérés alapján történik a nyertes ajánlattevő kiválasztása.

  (3) A (23 bekezdés rendelkezéseit, a Kbt. hatálya alá nem tartozó beszerzésekre vonatkozóan nem kell alkalmazni a 100.000,- Ft-ot el nem érő beszerzéseknél.

11. § Ez a rendelet a kihirdetést követő napon lép hatályba.

                           Gáll Attila                                                           Kovács Edit

                          polgármester                                                            jegyző

A rendeletet kihirdettem:

Iszkaszentgyörgy, 2016. március 4. napján

                                                                                                                                                                                                                                                                                 Kovács Edit

                                                                                                             jegyző