1. § A képviselő-testület az önkormányzat 2019. évi költségvetését e rendelettel állapítja meg. A rendelet hatálya az önkormányzatra és az önkormányzat intézményeire terjed ki.

2. § (1) Iszkaszentgyörgy Község Önkormányzata (a továbbiakban: önkormányzat) éves költségvetésének előirányzatait az alábbi összegekben határozza meg:

• a) összes bevételét: 330.717.796,- forintban,
• b) összes kiadását: 330.717.796,- forintban,
• c) tárgyévi költségvetési bevétel előirányzatát: 296.910.014,- forintban,
• d) tárgyévi költségvetési kiadás előirányzatát 195.838.405,- forintban,
• e) költségvetési egyenlegét 101.071.609,- forintban,
• f) a költségvetési hiány belső finanszírozását 0,- forintban,
• g) a költségvetési hiány külső finanszírozását 0,- forintban,
• h) finanszírozási célú pénzügyi műveletek bevételeit 33.807.782,- forintban
• h) finanszírozási célú pénzügyi műveletek kiadásait 134.879.391,- forintban

állapítja meg.

(2) Az önkormányzat bevételi előirányzata az alábbi előirányzatokra tagozódik:

• a) 282.727.014,- forint működési költségvetés előirányzat,
• b) 14.183.000,- forint felhalmozási költségvetési előirányzat,
• c) 33.807.782,- forint finanszírozási előirányzat.

(3) Az önkormányzat kiadási előirányzata az alábbi előirányzatokra tagozódik:

• a) 154.076.070 ,- forint működési költségvetés előirányzat
• b) 41.762.335,- forint felhalmozási költségvetési előirányzat,
• c) 134.879.391,- forint finanszírozási előirányzat.

(4) Az önkormányzat kötelező feladatainak kiadása 330.717.796 forint, önként vállalt feladatainak kiadása 0,- forint. Önként vállalt feladatokból származó bevétel összege 0,- Ft. Az önkormányzat államigazgatási költségvetési bevételi és kiadási előirányzata 0 ,- forint.

(5) A Képviselő-testület az önkormányzat 2019. évi költségvetésének főösszegén belül:

• a) személyi juttatások összege 27.396.670,- forint
• b) munkaadókat terhelő jár. és szoc. ho. adó összege 4.845.580,- forint
• c) dologi kiadások összege 52.752.058,- forint
• d) ellátottak pénzbeli juttatásainak összege 1.300.000,- forint
• e) egyéb működési kiadások összege: 67.781.762,- forint
• f) beruházási kiadások összege 24.568.150,- forint
• g) felújítási kiadások összege 12.910.185,- forint
• h) egyéb felhalmozási kiadások összege 4.284.000,- forint
• i) finanszírozási kiadások összege 134.879.391,- forint.

3. § (1) Az Iszkaszentgyörgyi Közös Önkormányzati Hivatal (a továbbiakban: hivatal) intézményi költségvetés bevételi előirányzata az alábbi előirányzatokra tagozódik:

• a) 1.601.000,- forint működési költségvetés előirányzat,
• b) 0,- forint felhalmozási költségvetés előirányzat,
• c) 34.938.200,- forint finanszírozási bevételi előirányzat.

(2) A hivatal intézményi költségvetés kiadási előirányzata az alábbi előirányzatokra tagozódik:

• a) 36.539.200,- forint működési költségvetés előirányzat,
• b) 0,- forint felhalmozási költségvetés előirányzat,
• c) 0,- forint finanszírozási kiadási előirányzat.

(3) A hivatal kötelező feladatainak kiadása 36.539.200,- forint, önként vállalt feladatainak kiadása 0 Ft. Önként vállalt feladatokból származó bevétel összege 0 Ft. A hivatal állami (államigazgatási) feladatok vonatkozásában költségvetési bevételi, illetve kiadási előirányzatot nem tervez.

4. § (1) Az Iszkaszentgyörgyi Vackor Óvoda és Konyha (a továbbiakban: óvoda) intézményi költségvetés bevételi előirányzata az alábbi előirányzatokra tagozódik:

• a) 14.089.687,- forint működési költségvetés előirányzat,
• b) 0,- forint felhalmozási költségvetés előirányzat,
• c) 94.793.651,- forint finanszírozási bevételi előirányzat.

(2) Az óvodai intézményi költségvetés kiadási előirányzata az alábbi előirányzatokra tagozódik:

• a) 108.502.338,- forint működési költségvetés előirányzat,
• b) 0,- forint felhalmozási költségvetés előirányzat,
• c) 381.000,- forint finanszírozási kiadási előirányzat.

(3) Az óvoda kötelező feladatainak kiadása 108.883.338,- forint, önként vállalt feladatainak kiadása 0 Ft. Önként vállalt feladatokból származó bevétel összege 0 Ft. Az óvoda állami (államigazgatási) feladatok vonatkozásában költségvetési bevételi, illetve kiadási előirányzatot nem tervez.

5. § (1) Cafetéria-juttatásként a közalkalmazottak és munkavállalók részére évi bruttó 120.000,- Ft/fő összeget tartalmaz a költségvetés.

(2) Az önkormányzat 011130 kormányzati funkción alkalmazottak cafetéria juttatása évi bruttó 200.000,- Ft.

6. § A képviselő-testület a beruházási kiadási előirányzatot 24.568.150,- forint összegben állapítja meg.

7. § A képviselő-testület a felújítási kiadási előirányzatot 12.910.185,- forint összegben hagyja jóvá.

8. § A képviselő-testület az önkormányzat általános tartalékát 25.460.545- forint összegben hagyja jóvá, céltartalék nem kerül betervezésre.

9. § (1) Az önkormányzat működési és felhalmozási bevételeinek és kiadásainak mérlegszerű bemutatását az 1. melléklet tartalmazza.

(2) A bevételek részletezését előirányzatok szerinti bontásban a 2. melléklet tartalmazza.

(3) A kiadások részletezését előirányzatok és kormányzati funkciók szerinti bontásban a 3. melléklet tartalmazza.

(4) A kötelező, önként vállalt és államigazgatási feladatok bevételeit és kiadásait a 4. melléklet tartalmazza.

(5) A felújítási és beruházási kiadások részletezését a 5. melléklet tartalmazza.

(6) A bevételek költségvetési szervenként történő részletezését a 6. melléklet, a kiadások költségvetési szervenként történő részletezését a 7. melléklet tartalmazza.

(7) Az előirányzat felhasználási tervet a 8. melléklet tartalmazza.

(8) Az önkormányzat engedélyezett létszámkeretét a 9. melléklet tartalmazza.

(9) Az önkormányzat gördülő tervezését a 10. melléklet tartalmazza.

(10) A több éves kihatással járó döntéseket a 11. melléklet tartalmazza.

(11) Az önkormányzat közvetett támogatást nem biztosít.

10. § (1) A Képviselő-testület kizárólagos hatáskörébe tartozik a költségvetési rendelet módosítása, a bevételi és kiadási előirányzatok év közbeni megváltoztatása.

(2) A polgármester felhatalmazást kap

• a) a 2019. évi költségvetésben előírt bevételek beszedésére és a jóváhagyott kiadások teljesítésére,
• b) a 2019. évi központi céljellegű – mérlegelést nem igénylő – pótelőirányzatok saját hatáskörben történő felosztására,
• c) pótlólagos működési vagy fejlesztési forrás elérést célzó pályázat benyújtásának elrendelésére,
• d) az átmenetileg szabad pénzeszközök értékpapírban, befektetési jegyben, pénzintézeti lekötés útján kamatozó betétben elhelyezésére,
• e) az állampolgárok élet- és vagyonbiztonságát veszélyeztető elemi csapás, illetőleg következményeinek elhárítása érdekében (veszélyhelyzetben) átmeneti intézkedés meghozatalára, amelyről a képviselő-testület legközelebbi ülésén beszámol,
• f) az e) pontban meghatározott jogkörben az előirányzatok közötti átcsoportosításra, egyes kiadási előirányzatok teljesítésének felfüggesztésére, a költségvetési rendeletben nem szereplő kiadásokat teljesítésére, utólagos beszámolási kötelezettséggel,
• g) az elfogadott költségvetés terhére esetenként nettó 300.000.-Ft erejéig terjedő kötelezettségvállalásra, melyről a döntést követő képviselő-testületi ülésen köteles beszámolni a képviselő-testületnek.

(3) Az önkormányzat költségvetésében betervezett beszerzések során a közbeszerzésekről szóló 2015. évi CXLIII. törvény (továbbiakban: Kbt.) hatálya alá nem tartozó beszerzéseknél az ajánlatkérő által meghatározott tartalmú – minimum 3 ajánlattevő részére megküldött ajánlatkérés alapján történik a nyertes ajánlattevő kiválasztása.

(4) A (3) bekezdés rendelkezéseit, a Kbt. hatálya alá nem tartozó beszerzésekre vonatkozóan nem kell alkalmazni a 200.000,- Ft-ot el nem érő beszerzéseknél.

11. § (1) Ez a rendelet a kihirdetést követő napon lép hatályba.