Sárkeresztes Község Önkormányzati Képviselőtestülete az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 23. § (1) bekezdésben kapott felhatalmazás alapján, Magyarország Alaptörvénye  32. cikk  (1) bekezdés f.) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva, az önkormányzat 2013. évi költségvetéséről az alábbi rendeletet alkotja:

1. 1. A rendelet hatálya:
   

1. 1.§ A rendelet hatálya az önkormányzatra és az önkormányzat által fenntartott költségvetési szervekre terjed ki.
   

2. 2. A költségvetés címrendje:
   

2. 2.§ Az önkormányzat költségvetésének címrendjét a 3. § (2)-(4) bekezdés szerint állapítja meg.
   

3. 3.§ (1) A képviselőtestület az önkormányzat 2013. évi költségvetésének kiadási és bevételi főösszegét 230.402 ezer Ft-ban állapítja meg.
   

(2) Az önállóan működő és gazdálkodó Sárkeresztesi Közös Önkormányzati Hivatal önálló címet alkot.

(3) Az önállóan működő Ficánkoló Óvoda önálló címet alkot.

(4) Az önkormányzat költségvetésében szereplő nem költségvetési szerveket érintő előirányzatok külön-külön címet alkotnak.

3. 3. A költségvetés bevételei és kiadásai:
   

4. 4.§  A képviselőtestület az önkormányzat 2013. évi költségvetését 230.402 ezer Ft bevétellel és kiadással, ezen belül
   

18.605,- ezer Ft személyi juttatással,

  4.174,- ezer Ft munkáltatót terhelő járulékkal,

28.932,- ezer Ft dologi kiadással,

          119.715,- ezer Ft átadott pénzeszköz, egyéb támogatással,

52.758,- ezer Ft felhalmozási kiadással,

 6.218,- ezer Ft egyéb kiadással állapítja meg.

      5.   §   (1) Az önkormányzat 2013. évi költségvetési bevételeinek forrásonkénti részletezését az 1. melléklet tartalmazza, a saját bevételeket az 1/a. melléklet.

(2) A képviselőtestület az önkormányzat bevételeit feladatonként a 2/a. melléklet szerint, a Ficánkoló Óvoda bevételeit a 2/b. melléklet szerint állapítja meg. A Sárkeresztesi Közös Önkormányzati Hivatal bevételeit a 11. melléklet tartalmazza.

      6.  §  (1) A képviselőtestület az önkormányzat költségvetési kiadásait feladatonként a 6/a. melléklet, a Ficánkoló Óvoda költségvetési kiadásait a 6/b. melléklet, a Ficánkoló Óvoda költségvetési bevételeit és kiadásait a 6/c. melléklet szerint állapítja meg. A Sárkeresztesi Közös Önkormányzati Hivatal kiadásait a 11. melléklet tartalmazza.

(2) A képviselőtestület a községben működő civil szervezetek támogatására 500 ezer Ft-ot állapít meg, melyre számadási kötelezettséget ír elő. A szervezetek támogatási összegét, a támogatás célját, a támogatás folyósításának ütemezését, a számadási kötelezettség határidejét a 3. melléklet tartalmazza.

(3) Amennyiben a támogatott szervezet számadási kötelezettségének határidőre nem tesz eleget, a kötelezettség teljesítéséig a támogatás folyósítását fel kell függeszteni.

      7. § A képviselőtestület a költségvetésében szereplő felhalmozási és felújítási jellegű feladatainak kiadásait előirányzatonként a 4. melléklet és az 5. melléklet szerint állapítja meg. Ezen belül:

• a beruházások előirányzata:     6.610 e Ft
• a felújítások előirányzata:     46.103 e Ft

8. § A képviselőtestület az önkormányzat tartalékát 3.084 ezer Ft összegben hagyja jóvá, melyből:

• céltartalék:                    433 e Ft
• általános tartalék:      2.651 e Ft.

9.  §  A képviselőtestület az önkormányzat 2013. évi költségvetésében nem tervezett több éves kihatással járó feladatot.

10. §  A képviselőtestület az önkormányzat éves létszámkeretét 40,5 főben állapítja meg, amelyből a Sárkeresztesi Közös Önkormányzati Hivatal létszámkerete 9,5 fő. Az önkormányzat költségvetési szervei létszámkeretét a 7. melléklet tartalmazza.

11.  §   A képviselőtestület az önkormányzat 2013. évi előirányzat felhasználási és likviditási tervét a 9. melléklet szerint fogadja el.

12.  §  A képviselőtestület a 2013. év költségvetési egyenlegét a 10. melléklet szerint fogadja el.

13. §  (1) Az év közben engedélyezett pótelőirányzat felosztásáról, ha az érdemi döntést igényel, a képviselőtestület dönt, a polgármester előterjesztésében a költségvetési rendelet egyidejű módosításával.

(2) Az (1) bekezdésben nem szereplő központi pótelőirányzatok az egyéb átcsoportosítások miatti költségvetési rendelet módosításáról a képviselőtestület negyedévenként dönt.

(3) Az átmenetileg szabad pénzeszközök lekötésének elrendelésére a polgármester jogosult.

14. § (1) A település lakosai élet és vagyonbiztonságát veszélyeztető elemi csapás illetőleg ezek következményeinek elhárítása érdekében a polgármester az önkormányzat költségvetése körében átcsoportosítást hajthat végre, egyes kiadási előirányzatok teljesítését felfüggesztheti és a költségvetésben nem szereplő kiadásokat is teljesíthet.

(2) Az (1) bekezdésben meghatározott átcsoportosítást elsősorban a felhalmozási és felújítási kiadások terhére kell megvalósítani. Amennyiben a vészhelyzet elhárítása a felhalmozási és felújítási kiadások terhére nem teljesíthető, úgy a személyi juttatások és az ehhez kapcsolódó munkaadókat terhelő járulékok előirányzatok kivételével más előirányzatok terhére is biztosítható.

(3) A polgármester a tett intézkedésről a képviselőtestület legközelebbi ülésén beszámol.

15. § (1) A feladat elmaradásából származó - személyi és dologi - megtakarítások felhasználására csak a képviselőtestület engedélyével kerülhet sor.

(2) A képviselőtestület felhatalmazza a polgármestert, hogy e rendelet 4. és 5. számú mellékletében felsorolt felhalmozási kiadási előirányzatok erejéig- az ott meghatározott feladatok szerint – kötelezettséget vállaljon.

(3) A polgármester a költségvetési főösszegen belül az önkormányzat kiadásai valamint az általános tartalék terhére 300.000 Ft értékhatárig előirányzatot átcsoportosíthat, az átcsoportosításokról a képviselőtestületet legalább a féléves és az éves zárszámadás keretében tájékoztatja.

16. § Az önkormányzat bevételi és kiadási előirányzatainak mérlegszerű bemutatását a 8. melléklet tartalmazza.

17. 17. §  Az önkormányzat költségvetési bevételeit és költségvetési kiadásait kötelező feladatok, önként vállalt feladatok, államigazgatási feladatok szerinti bontásban a 12. melléklet tartalmazza.
    

18. § Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 24. §.(4) bekezdés szerinti tájékoztatás az alábbi tájékoztató táblák szerint valósul meg:

• 1.   számú tájékoztató tábla: összevont mérleg a 2013. évi előzetes adatok alapján
• 2. számú tájékoztató tábla: kimutatás az önkormányzat által nyújtott közvetett támogatásokról

4.  4.A forráshiány finanszírozásának kezelése
   

19. § (1) Amennyiben az önkormányzat működése során az év közben forráshiány lépne fel, a képviselőtestület a forráshiány fedezetéről a számlavezető pénzintézet útján működési célú likvidhitel felvételével gondoskodik.

(2) A működési célú likvidhitel felvételéről való döntés a képviselőtestület kizárólagos hatáskörébe tartozik. A hitelszerződés aláírására a képviselőtestület felhatalmazása alapján a polgármester jogosult.

5. 5.A költségvetés végrehajtásának ellenőrzése:
   

20. § A költségvetés végrehajtását a Sárkeresztesi Közös Önkormányzati Hivatal végzi. A pénzeszközök felhasználásának tapasztalatairól a polgármester a zárszámadási rendelet tervezet előterjesztésekor köteles a képviselőtestületnek beszámolni.

6.Záró rendelkezések

21. § Ez az önkormányzati rendelet 2013. március 1-én lép hatályba, de rendelkezéseit 2013. január 1-től kell alkalmazni.

                        Krähling János                                                 Iván Szilvia

                          polgármester                                                                jegyző

A rendelet kihirdetve 2013. március 1-én.

                                                                       Iván Szilvia jegyző