Sárkeresztes Község Önkormányzata Képviselőtestülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény  32. cikk  (1) bekezdés f.) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva, a következőket rendeli el:

1. A rendelet hatálya:

1. § A rendelet hatálya az önkormányzatra és az önkormányzat által fenntartott költségvetési szervekre terjed ki.

2. A költségvetés címrendje:

2. § Az önkormányzat költségvetésének címrendjét a 3. § (2)-(4) bekezdés szerint állapítja meg.

3. § (1) A képviselőtestület az önkormányzat 2018. évi költségvetésének kiadási és bevételi főösszegét 356.642.040 Ft-ban Ft-ban állapítja meg.

(2) Az önállóan működő és gazdálkodó Sárkeresztesi Közös Önkormányzati Hivatal önálló címet alkot.

(3) Az önállóan működő Sárkeresztesi Ficánkoló Óvoda önálló címet alkot.

(4) Az önkormányzat költségvetésében szereplő nem költségvetési szerveket érintő előirányzatok külön-külön címet alkotnak.

3. A költségvetés bevételei és kiadásai:

4. §  A képviselőtestület az önkormányzat 2018. évi költségvetését 356.642.040 Ft bevétellel és kiadással,  ezen belül

32.650.618 Ft személyi juttatással,

  5.810.780 Ft munkáltatót terhelő járulékkal,

50.330.510 Ft dologi kiadással,

93.438.302 Ft átadott pénzeszköz, egyéb támogatással,

                        167.703.891 Ft felhalmozási kiadással,

  6.707.939 Ft tartalékkal állapítja meg.

      5.   §   (1) Az önkormányzat 2018. évi költségvetési bevételeinek forrásonkénti részletezését az 1. melléklet tartalmazza.

(2) A Sárkeresztesi Közös Önkormányzati Hivatal bevételeit a 11. melléklet tartalmazza.

(3) A Sárkeresztesi Ficánkoló Óvoda bevételeit a 13. melléklet tartalmazza.

6.  §  (1) A képviselőtestület az önkormányzat költségvetési kiadásait feladatonként a 2. melléklet szerint állapítja meg.

(2) A Sárkeresztesi Közös Önkormányzati Hivatal kiadásait  a  12.  melléklet tartalmazza.

(3) A Sárkeresztesi Ficánkoló Óvoda kiadásait  a  14.  melléklet tartalmazza.

(4) A képviselőtestület a községben működő civil szervezetek támogatására 4.721.000 Ft-ot, az egyházak támogatására 300.000 Ft-ot állapít meg, melyre számadási kötelezettséget ír elő. A szervezetek támogatási összegét, a támogatás célját, a támogatás folyósításának ütemezését, a számadási kötelezettség határidejét a 3. melléklet tartalmazza.

(5) A képviselőtestület felhatalmazza a polgármestert, hogy a támogatáshoz kapcsolódóan a  támogatási szerződést megkösse. Amennyiben a támogatott szervezet számadási kötelezettségének határidőre nem tesz eleget, a kötelezettség teljesítéséig a támogatás folyósítását fel kell függeszteni.

      7. § A képviselőtestület a költségvetésében szereplő felhalmozási és felújítási jellegű feladatainak kiadásait előirányzatonként a 4. melléklet és az 5. melléklet szerint állapítja meg. Ezen belül:

• a beruházások előirányzata:   27.680.260 Ft
• a felújítások előirányzata:     149.023.631 Ft

8. § A képviselőtestület az önkormányzat tartalékát 6.707.939 összegben hagyja jóvá, melyből:

• céltartalék:                    630.000 Ft
• általános tartalék:       6.077.939 Ft.

9.  §  A képviselőtestület az önkormányzat 2018. évi költségvetésében nem tervez több éves kihatással járó feladatot.

10. §  A képviselőtestület az önkormányzat éves létszámkeretét 22,25 főben állapítja meg, amelyből a Sárkeresztesi Közös Önkormányzati Hivatal létszámkerete 7 fő, a Sárkeresztesi Ficánkoló Óvoda létszámkerete 8 fő. Az önkormányzat és költségvetési szervei létszámkeretét a 6. melléklet tartalmazza.

11.  §   A képviselőtestület az önkormányzat 2018. évi előirányzat felhasználási és likviditási tervét a 7. melléklet szerint fogadja el.

12. §  (1) Az év közben engedélyezett pótelőirányzat felosztásáról, ha az érdemi döntést igényel, a képviselőtestület dönt, a polgármester előterjesztésében a költségvetési rendelet egyidejű módosításával.

(2) Az (1) bekezdésben nem szereplő központi pótelőirányzatok és egyéb átcsoportosítások miatt a költségvetési rendelet módosításáról a képviselőtestület negyedévenként dönt.

(3) Az átmenetileg szabad pénzeszközök lekötésének elrendelésére a polgármester jogosult.

(4)  Az önkormányzat költségvetési szerve bevételi és kiadási előirányzatait az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 34. § (3) bekezdésében foglaltak szerint saját hatáskörben módosíthatja, kiadási előirányzatait egymás között átcsoportosíthatja.

13. § (1) A település lakosai élet és vagyonbiztonságát veszélyeztető elemi csapás illetőleg ezek következményeinek elhárítása érdekében a polgármester az önkormányzat költségvetése körében átcsoportosítást hajthat végre, egyes kiadási előirányzatok teljesítését felfüggesztheti és a költségvetésben nem szereplő kiadásokat is teljesíthet.

(2) Az (1) bekezdésben meghatározott átcsoportosítást elsősorban a felhalmozási és felújítási kiadások terhére kell megvalósítani. Amennyiben a vészhelyzet elhárítása a felhalmozási és felújítási kiadások terhére nem teljesíthető, úgy a személyi juttatások és az ehhez kapcsolódó munkaadókat terhelő járulékok előirányzatok kivételével más előirányzatok terhére is biztosítható.

(3) A polgármester a tett intézkedésről a képviselőtestület legközelebbi ülésén beszámol.

14. § (1) A feladat elmaradásából származó - személyi és dologi - megtakarítások felhasználására csak a képviselőtestület engedélyével kerülhet sor.

(2) A képviselőtestület felhatalmazza a polgármestert, hogy pályázatot nyújtson be a rendelet 4. és 5. mellékletében felsorolt fejlesztések esetében fejlesztési és egyéb célú támogatására kiírt pályázataira, amennyiben az önrész fedezete a költségvetésben biztosított.

(3) A képviselőtestület felhatalmazza a polgármestert, hogy az önkormányzat kiadási előirányzatai között, esetenként legfeljebb 1 millió Ft összegben átcsoportosítást hajtson végre.

(4) A képviselőtestület felhatalmazza a polgármestert, hogy a költségvetésben elkülönített általános tartalék felhasználásáról esetenként legfeljebb 1 millió Ft összegben döntsön.

(5) A polgármester a (3)-(4) bekezdésben meghatározott átruházott átcsoportosítási jogkörében meghozott  intézkedéseiről a képviselőtestületet a következő ülésén tételesen tájékoztatja.

15. § Az önkormányzat bevételi és kiadási előirányzatainak mérlegszerű bemutatását a 8. melléklet tartalmazza.

16. §  Az önkormányzat költségvetési bevételeit és költségvetési kiadásait kötelező feladatok, önként vállalt feladatok, államigazgatási feladatok szerinti bontásban a 9. melléklet tartalmazza.

17. § Az önkormányzat költségvetési bevételeinek és költségvetési kiadásainak következő 3 évre tervezett alakulását a 10. melléklet tartalmazza.

18. § Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 24. §.(4) bekezdés szerinti tájékoztatás az alábbi tájékoztató táblák szerint valósul meg:

• 1. számú tájékoztató tábla: az önkormányzat 2018-2021. évi saját bevételekről és azok várható alakulásáról
• 2. számú tájékoztató tábla: kimutatás az önkormányzat által nyújtott közvetett támogatásokról

4.  A forráshiány finanszírozásának kezelése

19. § (1) Amennyiben az önkormányzat működése során az év közben forráshiány lépne fel, a képviselőtestület a forráshiány fedezetéről a számlavezető pénzintézet útján működési célú likvidhitel felvételével gondoskodik.

(2) A működési célú likvidhitel felvételéről való döntés a képviselőtestület kizárólagos hatáskörébe tartozik. A hitelszerződés aláírására a képviselőtestület felhatalmazása alapján a polgármester jogosult.

5. A költségvetés végrehajtásának ellenőrzése:

20. § A költségvetés végrehajtását a Sárkeresztesi Közös Önkormányzati Hivatal végzi. A pénzeszközök felhasználásának tapasztalatairól a polgármester a zárszámadási rendelet tervezet előterjesztésekor köteles a képviselőtestületnek beszámolni.

6.Záró rendelkezések

21. § Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba, de rendelkezéseit 2018. január 1-től kell alkalmazni.

                        Krähling János                                                           Iván Szilvia

                          polgármester                                                                jegyző